【正文】 ? 積極與總裁協(xié)調(diào)，參與戰(zhàn)略規(guī)劃流程，了解其進(jìn)程，對(duì)關(guān)鍵戰(zhàn)略議題進(jìn)行建議 ? 組織董事會(huì)通過討論戰(zhàn)略決策會(huì)議 – 就總裁的戰(zhàn)略提案提出意見 – 向董事會(huì)介紹總裁提案，協(xié)助董事會(huì)作出批準(zhǔn)或否決的決策 ? 負(fù)責(zé)審批集團(tuán)一定金額以上的投資項(xiàng)目 ? 監(jiān)督集團(tuán)短期業(yè)績(jī)，審閱財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，提出質(zhì)詢，保證董事對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)的發(fā)展?jié)M意 – 決定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)并定期追蹤 – 安排有關(guān)管理人員參加董事會(huì)會(huì)議回答質(zhì)詢，進(jìn)行說明 投資與戰(zhàn)略委員會(huì)職責(zé)描述 工作關(guān)系 使命與職責(zé) 審核集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略、投資和清理，并監(jiān)督戰(zhàn)略舉措實(shí)施的里程碑 主要工作 資料來源： 麥肯錫小組分析 ?委員會(huì)負(fù)責(zé)提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報(bào)董事會(huì)會(huì)議批準(zhǔn) ?集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃部定期向投資與戰(zhàn)略委員會(huì)匯報(bào)集團(tuán)戰(zhàn)略和投資或清理的重大舉措及其執(zhí)行情況 ?總裁負(fù)責(zé)接受投資與戰(zhàn)略委員會(huì)的質(zhì)詢 11 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 主要工作 ? 支持董事會(huì)的管理工作 – 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)董事會(huì)委員會(huì)會(huì)議 – 保管會(huì)議文件和記錄，主動(dòng)掌握有關(guān)決議等執(zhí)行情況。每次議事日程因召開時(shí)間不同有所側(cè)重，初步確定各次重點(diǎn)為 – 三月例會(huì)：年報(bào)審閱及年度總結(jié)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 – 七月例會(huì)：中報(bào)審閱、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 – 十一月例會(huì)：戰(zhàn)略規(guī)劃審批、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 – 十二月例會(huì)：財(cái)務(wù)預(yù)算與資金預(yù)算審批、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估、確定薪酬 ? 董事會(huì)所討論的書面文件應(yīng)在會(huì)議前 710天提交給董事以供其閱讀 ? 例會(huì)形成的各項(xiàng)決議，需經(jīng)全體董事中一半以上的成員通過才能批準(zhǔn)。并可通過總經(jīng)理，對(duì)中層經(jīng)理了解情況，進(jìn)行質(zhì)詢 ? 對(duì)重大經(jīng)營(yíng)失誤和問題，有權(quán)成立特別小組，聘請(qǐng)外部獨(dú)立人士進(jìn)行調(diào)研 ? 董事會(huì)就總經(jīng)理的戰(zhàn)略、投資和預(yù)算提案進(jìn)行積極質(zhì)詢，提供意見 ? 就戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算提案進(jìn)行最終審批 ? 負(fù)責(zé)對(duì)總經(jīng)理的任命與考核，審批對(duì)部門總監(jiān)以及其他高級(jí)管理干部的業(yè)績(jī)考核建議 ? 董事會(huì)負(fù)責(zé)與投資者進(jìn)行溝通 ? 就董事會(huì)所作出的決策對(duì)外進(jìn)行披露 ? 總經(jīng)理負(fù)責(zé)就戰(zhàn)略、投資和預(yù)算的具體實(shí)施，一定金額以上的投資需報(bào)告董事會(huì)審批 ? 掌握資金流向以及資金合理分配 ? 制定并管理日常經(jīng)營(yíng)決策 ? 指導(dǎo)主要的投資和費(fèi)用支出 ? 總經(jīng)理是戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃和預(yù)算流程的發(fā)起人和制定者。對(duì)各事業(yè)部及下屬分公司 /廠的 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及 財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)密性及可行性 , 并盡量保證集團(tuán)總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo) /財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) 參加人員： 總裁，集團(tuán)財(cái)務(wù)部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、人力資源部 事業(yè)部總經(jīng)理及各事業(yè)部下屬分公司 /廠總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)出席 )、 財(cái)務(wù)部預(yù)算相關(guān)人員 (列席 ) 時(shí)間： 十 二 月下旬， 二 天 (在集團(tuán)以外的會(huì)議地點(diǎn)，以免干擾 ) 會(huì)議議程： 議題 時(shí)間 (小時(shí) ) ? 總裁根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃中的年度目標(biāo)提出 財(cái)務(wù)目標(biāo)和 預(yù)算編制的總體要求 ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)介紹集團(tuán)財(cái)務(wù) 目標(biāo)向各事業(yè)部的初步分解 ，并宣布會(huì)議規(guī)劃 ? 各事業(yè)部呈報(bào)事業(yè)部 /廠預(yù)算，接受質(zhì)詢， 明確修改方向 ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)匯總質(zhì)詢意見， 明確 各事業(yè)部 計(jì)劃修改完成時(shí)間表 ? 總裁總結(jié) /宣布閉會(huì) 1 3x4 1 15小時(shí) 資料來源 : 麥肯錫分析 66 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì) – 會(huì)議規(guī)則 資料來源 : 麥肯錫分析 需要提前準(zhǔn)備的材料： 提前量 ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)下達(dá)會(huì)議議程、規(guī) 則 及 所需 材料要求 ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)下達(dá)集團(tuán)總體財(cái)務(wù)目標(biāo)期望值 ? 各事業(yè)部 /分公司 /廠擬訂相應(yīng)的供會(huì)議質(zhì)詢的財(cái)務(wù)預(yù)算 計(jì)劃 3周 4~5周 1周 會(huì)議規(guī)則： ? 各事業(yè)部以及分公司/廠呈報(bào)材料圖表一律用標(biāo)準(zhǔn)格式 ? 質(zhì)詢及對(duì)質(zhì)詢的應(yīng)答要以事實(shí)及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ) ? 質(zhì)詢過程對(duì)事不對(duì)人 ? 與會(huì)人員對(duì)各事業(yè)部計(jì)劃及 財(cái)務(wù)預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有最終決定權(quán) 會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： ? 財(cái)務(wù)部總監(jiān)總結(jié)質(zhì)詢意見，根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)預(yù)算的修正內(nèi)容，對(duì)各事業(yè)部和分公司 /廠財(cái)務(wù)預(yù)算提出修改要求和完成時(shí)間要求 ? 責(zé)成修改，財(cái)務(wù)部跟蹤進(jìn)度， 重新匯總，直至與集團(tuán)要求達(dá)成一致， 總裁最終審批 67 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 季度業(yè)績(jī)考核會(huì) * 會(huì)議目的： 對(duì)前一季度集團(tuán)及各事業(yè)部的經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)完成情況進(jìn)行考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)解決經(jīng)營(yíng)中潛在問題，確保預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，或必要時(shí)修訂預(yù)算，以適應(yīng)外部市場(chǎng)的變化 參加人員： 總裁，財(cái)務(wù)部總監(jiān)，集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃及人力資源部門負(fù)責(zé)人，財(cái)務(wù)部預(yù)算相關(guān)人員 (列席 )，事業(yè)部總經(jīng)理及下屬相關(guān)部門人員 (只在考核本事業(yè)部時(shí)列席 ) 時(shí)間： 季度考核：四、七、十月下旬，六 ~八小時(shí) 年度考核：一月下旬，一天半 會(huì)議議程： 議題 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)作市場(chǎng)現(xiàn)狀概況分析 ? 人力資源部業(yè)績(jī)考核經(jīng)理作上一階段業(yè)績(jī)匯報(bào) ? 逐一對(duì)各事業(yè)部的上季度計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核，揭示問題，責(zé)成解決 ? 總裁同意下一步行動(dòng)計(jì)劃 ? 總裁總結(jié)，宣布閉會(huì) 會(huì)議規(guī)則： ? 考核會(huì)不僅是為了揭示問題，解釋說明理由，而是旨在共同解決問題 ? 各事業(yè)部對(duì)差距的認(rèn)識(shí)及解決方法準(zhǔn)備充分，并準(zhǔn)備相關(guān)圖表 (不超過五頁 ) 時(shí)間 (小時(shí) ) 1X4 6小時(shí) 需提交準(zhǔn)備的材料： 材料 ? 財(cái)務(wù)部的月度 /季度計(jì)劃完成情況報(bào)表 ? 財(cái)務(wù)部對(duì)本季度計(jì)劃完成情況的差距分析及主要疑點(diǎn)的揭示 ? 各事業(yè)部 /分公司 /廠對(duì)自己的計(jì)劃完成情況的差距分析及解決的擬用舉措 提前量 每月初 1周 3天 會(huì)后后續(xù)活動(dòng)： ? 人力資源部總監(jiān)總結(jié)、下達(dá)會(huì)議結(jié)果，及會(huì)議責(zé)成解決的事項(xiàng)及負(fù)責(zé)人 ? 財(cái)務(wù)部跟蹤以上事項(xiàng)的完成情況，及時(shí)在月報(bào)中通報(bào) * 詳細(xì)例子請(qǐng)參閱本項(xiàng)目報(bào)告書中的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核會(huì)一章 資料來源： 麥肯錫分析 舉例 68 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 主要內(nèi)容 ?當(dāng)前組織架構(gòu)診斷與改進(jìn)方向 ? 當(dāng)前主要流程診斷與改進(jìn)方向 – 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 – 財(cái)務(wù)預(yù)算流程 – 資金管理流程 – 人力資源管理流程 69 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 晟隆集團(tuán)現(xiàn)行資金管理流程的主要環(huán)節(jié)以及存在的主要問題 集團(tuán)總體資金預(yù)算 集團(tuán)資金的籌集 集團(tuán)資金的分配 集團(tuán)資金的使用及調(diào)控 主要活動(dòng) 參與部門 環(huán)節(jié)中存在的問題 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部匯總下屬各事業(yè)部的資金需求 ? 集團(tuán)進(jìn)行資金總體預(yù)算， 制定月/年資金預(yù)算 。NPV小于 0的項(xiàng)目一般不予考慮 09以后的現(xiàn)金流總額 42 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 事業(yè)部 /分公司 /廠五年戰(zhàn)略綜述 資料來源： 麥肯錫分析 ? 事業(yè)部 /分公司 /廠發(fā)展的遠(yuǎn)大目標(biāo) ? 事業(yè)部 /分公司 /廠為實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)大目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述 43 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析 具體內(nèi)容 行業(yè)需求特點(diǎn) 行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn) 行業(yè)平衡 行業(yè)進(jìn)入壁壘 工業(yè)鏈分析 行業(yè)業(yè)績(jī) 總體評(píng)價(jià) 所含議題 ? 市場(chǎng)需求和增長(zhǎng)模式 ? 價(jià)格趨勢(shì) ? 潛在替代產(chǎn)品 ? 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 ? 生產(chǎn)量趨勢(shì) ? 生產(chǎn)能力發(fā)展及計(jì)劃 ? WTO的影響 ? 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè) ? 預(yù)測(cè)行業(yè)突變及可能的影響 ? 投資需求 ? 政府政策控制 ? 潛在的向前及向后整合機(jī)會(huì) ? 這些機(jī)會(huì)創(chuàng)造價(jià)值的潛力 ? 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率 分析 資料來源： 麥肯錫分析 資料來源 44 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 事業(yè)部 /分公司 /廠現(xiàn)狀分析 XX產(chǎn)品 ? 銷售收入 ? 市場(chǎng)份額 ? 單位現(xiàn)金 成本 ? 銷售收入比上年增長(zhǎng)率 ? 營(yíng)銷費(fèi)用 X事業(yè)部 /分公司 /廠 行業(yè)領(lǐng)先者 差異分析 差異分析 該行業(yè)的機(jī)會(huì) 行業(yè)成功要素 資料來源： 麥肯錫分析 45 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 未來五年戰(zhàn)略分析 戰(zhàn)略舉措： . . . . . 2023 2023 2023 2023 2023 銷售收入 ? 銷售量 – 市場(chǎng)規(guī)模預(yù)測(cè) – 市場(chǎng)份額 ? 價(jià)格 – 市場(chǎng)最高價(jià)格 – 與市場(chǎng)最高價(jià)格差距 銷售成本 ? 單位成本 – 行業(yè)領(lǐng)先水平 – 差距 – 成本降低幅度 ? 銷售量 銷售費(fèi)用 ? 行業(yè)領(lǐng)先水平 ? 差距 ? 費(fèi)用降低幅度 資料來源： 麥肯錫分析 46 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 對(duì)戰(zhàn)略的財(cái)務(wù)分析 銷售收入 – 成本 – 費(fèi)用 稅息前利潤(rùn) – 所得稅 稅息后利潤(rùn) ?折舊 ? 資本性支出 ? 運(yùn)營(yíng)資本變動(dòng) 現(xiàn)金流 2023 2023 2023 2023 2023 投資資本回報(bào)率 資料來源： 麥肯錫分析 47 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 主要資源需求 財(cái)務(wù)資源 ? 資本額 ? 資本來源 2023 2023 2023 2023 2023 人力資源 ? 人才需求 ? 人才來源 資料來源： 麥肯錫分析 其它資源 48 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃報(bào)告書樣板 與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結(jié) 資料來源： 麥肯錫分析 ? 本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異 ? 差異解釋 49 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、批準(zhǔn)及公布 資料來源 : 麥肯錫分析 主要內(nèi)容 戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)宏觀形勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手判斷的準(zhǔn)確性 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)產(chǎn)業(yè)前景、產(chǎn)業(yè)布局、戰(zhàn)略目標(biāo)定位的客觀性 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃的完整性、嚴(yán)密性和可操作性 ? 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃與事業(yè)部 /分公司 /戰(zhàn)略規(guī)劃的一致性 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施過程中的反饋功能及滾動(dòng)調(diào)整功能 ? 實(shí)施過程的監(jiān)督控制與考核手段 戰(zhàn)略規(guī)劃的批準(zhǔn) ? 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃須經(jīng)董事會(huì)十一月例會(huì)的最終批準(zhǔn) ? 事業(yè)部和分公司 /廠戰(zhàn)略規(guī)劃相應(yīng)由集團(tuán)和事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃部批準(zhǔn) 戰(zhàn)略規(guī)劃的公布 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃于年度經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上正式公布 形成從最高決策層至各級(jí)經(jīng)營(yíng)層都高度認(rèn)同的集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，為其順利實(shí)施奠定基礎(chǔ) 50 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) – 會(huì)議議程及目的 會(huì)議目的： 為集團(tuán)年度最重要的管理會(huì)議，對(duì)各事業(yè)部及下屬分公司 /廠的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢，提出修改意見，以確保其嚴(yán)謹(jǐn)性及可行性 會(huì)議議程： 議題 ? 總裁介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略方向及其目標(biāo) ? 戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)介紹集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃 (初稿 )，并宣布會(huì)議規(guī)則 ? 各事業(yè)部陳述事業(yè)部 /分公司 /廠戰(zhàn)略規(guī)劃，接受與會(huì)人員質(zhì)詢 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)總結(jié)發(fā)言，介紹修正后的總體戰(zhàn)略規(guī)劃，明確各事業(yè)部 /分公司/廠需修改的要點(diǎn)及時(shí)間表 ? 總裁總結(jié) /宣布閉會(huì) 時(shí)間 (小時(shí) ) 1 5X4 1 24小時(shí) 參加人員： 總裁，集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)、人力資源負(fù)責(zé)人，事業(yè)部總經(jīng)理，及各事業(yè)部下屬分公司 /廠總經(jīng)理 (只在質(zhì)詢本事業(yè)部規(guī)劃時(shí)出席 ) 時(shí)間： 十一月上旬，三天 (在集團(tuán)以外的會(huì)議地點(diǎn)，以避免干擾 ) 資料來源： 麥肯錫分析 51 SHSL/010308/SHPR(2023GB) 年度戰(zhàn)略規(guī)劃質(zhì)詢會(huì) – 會(huì)議規(guī)則 需提前準(zhǔn)備的材料： ?戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)下達(dá)的會(huì)議議程、規(guī)則及對(duì)提交材料的要求 ?戰(zhàn)略規(guī)劃部總監(jiān)下達(dá)的集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)則(初稿 ) ?各事業(yè)部 /分公司 /