【正文】 辦理發(fā)卡 ⑤客戶服務(wù)和商戶服務(wù) ⑥ 授權(quán) ⑦資金清算 ⑧信用控制 78 4．銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其防范 (1)銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn) ①信用風(fēng)險(xiǎn) ②冒用、詐騙風(fēng)險(xiǎn) ③內(nèi)部作弊風(fēng)險(xiǎn) ④止付不及時(shí)、保密不嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn) (2)銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施 ①加強(qiáng)對(duì)空白卡、回收過(guò)期卡、損失作廢卡，打錯(cuò) 卡、打卡機(jī)及其他機(jī)具的管理以及以研制使用新卡 為核心的安全管理 ②加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理 ③開(kāi)展銀行卡業(yè)務(wù)保險(xiǎn) BACK 79 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的成本管理 一 中間業(yè)務(wù)成本的分類與構(gòu)成 二 中間業(yè)務(wù)成本管理概述 三 中間業(yè)務(wù)成本管理的方法 80 一 中間業(yè)務(wù)成本的分類與構(gòu)成 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)總成本中的一個(gè)重要部分。 包括：①投資損失 ②結(jié)算賠款損失 ③出納損失 主要有自然損失和人為損失兩種。 83 二 中間業(yè)務(wù)成本管理概述 指在開(kāi)展中間業(yè)務(wù)過(guò)程中，商業(yè)銀行對(duì)因中間業(yè)務(wù)活動(dòng)而產(chǎn)生的各項(xiàng)支出進(jìn)行精確的核算和科學(xué)的管理，以使商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)活動(dòng)體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本最低和收益最大的效益最大化原則。這一點(diǎn)即為盈虧平衡點(diǎn)或稱保本點(diǎn)， 其意義就在于，如果商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)量超過(guò)該點(diǎn)的 水平，則有盈利，否則，則是虧損。 (2)比率分析法 BACK 91 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理 一 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述 二 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類 三 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 92 一 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述 是指商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。 94 二 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類 95 指借款人還款能力發(fā)生問(wèn)題而使債權(quán)人遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) 指市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)而使債權(quán)人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)。 指某些中間業(yè)務(wù)由于缺乏會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、報(bào)表制度及核算辦法，給銀行會(huì)計(jì)處理帶來(lái)許多困難，使銀行財(cái)務(wù)狀況記錄不真實(shí)，銀行管理層和客戶不能及時(shí)得到準(zhǔn)確信息，從而作出不適當(dāng)?shù)耐顿Y決策所遭到的損失。 誤區(qū)二： 在沒(méi)有更好的定價(jià)機(jī)制時(shí)，隨大流，跟風(fēng)定價(jià)保準(zhǔn)不會(huì)吃虧。 , February 26, 2023 ? 雨中黃葉樹(shù)，燈下白頭人。 :11:0801:11:08February 26, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國(guó)見(jiàn)青山。 2023年 2月 26日星期日 1時(shí) 11分 8秒 01:11:0826 February 2023 ? 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。 :11:0801:11Feb2326Feb23 ? 1世間成事，不求其絕對(duì)圓滿，留一份不足，可得無(wú)限完美。 。 , February 26, 2023 ? 閱讀一切好書(shū)如同和過(guò)去最杰出的人談話。勝人者有力，自勝者強(qiáng)。 2023年 2月 26日星期日 1時(shí) 11分 8秒 01:11:0826 February 2023 ? 1一個(gè)人即使已登上頂峰，也仍要自強(qiáng)不息。 2023年 2月 26日星期日 上午 1時(shí) 11分 8秒 01:11: ? 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過(guò)于提升自我。 :11:0801:11Feb2326Feb23 ? 1越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。 2023年 2月 26日星期日 1時(shí) 11分 8秒 01:11:0826 February 2023 ? 1空山新雨后，天氣晚來(lái)秋。 :11:0801:11:08February 26, 2023 ? 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。 , February 26, 2023 ? 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒(méi)有。 。 :11:0801:11Feb2326Feb23 ? 1故人江海別，幾度隔山川。 誤區(qū)四： 為了遵守公平原則和統(tǒng)一定價(jià)原則，同一家銀行對(duì)同一地區(qū)的不同客戶，以及在不同地區(qū)提供的同種中間業(yè)務(wù)都必須采用同一價(jià)格。 100 三 中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)處理等方法，預(yù)防、回避、分散或轉(zhuǎn)移各類中間業(yè)各的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)．從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失．保證中間業(yè)務(wù)正常、順利運(yùn)作以及資金安全的行為。 （ 1）管理風(fēng)險(xiǎn) （ 2）人力風(fēng)險(xiǎn) ①技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) ②道德風(fēng)險(xiǎn) （ 3）信息技術(shù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 97 （ 1）法律資格風(fēng)險(xiǎn) （ 2）有法律效力的文件風(fēng)險(xiǎn) （ 3）法律條文風(fēng)險(xiǎn) （ 4）司法管轄權(quán)風(fēng)險(xiǎn) 大小取決于①一國(guó)的償還能力 ②一國(guó)的償還意愿 98 是指當(dāng)銀行自有資金和閑置資金不足又無(wú)其他可動(dòng)用的資金時(shí)，在中間業(yè)務(wù)合約交易到期日無(wú)法履約的風(fēng)險(xiǎn)。 (2)或有資產(chǎn)、或有負(fù)債類中間業(yè)務(wù)因在一定條件下有可 能轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)或負(fù)債，因而其總體風(fēng)險(xiǎn)較大。 步驟： 首先需要選擇最科學(xué)的業(yè)務(wù)量計(jì)量標(biāo)準(zhǔn) 其次，要考慮業(yè)務(wù)量變化的范圍 再次，要編制彈性預(yù)算 最后，利用彈性成本預(yù)算方法，設(shè)置中間業(yè)務(wù)成本控制 目標(biāo)，實(shí)施中間業(yè)務(wù)成本監(jiān)控。 (2)指標(biāo)成本控制法 是指商業(yè)銀行根據(jù)主客觀情況，確立一定的中間業(yè)務(wù)成本指標(biāo) ,并通過(guò)該指標(biāo)控制成本的方法。 82 6．中間業(yè)務(wù)的機(jī)會(huì)成本 它指商業(yè)銀行為經(jīng)營(yíng)中間業(yè)務(wù)而失去選擇其他經(jīng)營(yíng)發(fā)展機(jī)會(huì)而帶來(lái)的成本，它不是有形的實(shí)際成本，而是相對(duì)的無(wú)形成本。 包括與開(kāi)展中間業(yè)務(wù)有關(guān)的固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用、大修費(fèi)用、日常修理與維護(hù)費(fèi)用及設(shè)備租賃費(fèi)用等。 ②使用現(xiàn)金浮游量 ，即公司賬戶上現(xiàn)金余額與銀行賬戶上所列示的存款余額之間的差額，以達(dá)到推遲付款的目的。 ②企業(yè)管理咨詢的分類 ? 綜合管理咨詢，是指對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理性整體經(jīng)營(yíng)方針 進(jìn)行咨詢； ? 專題管理咨詢，是指對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的某個(gè)方面、某 個(gè)系統(tǒng)。 69 信用等級(jí) 評(píng)審結(jié)果 說(shuō)明 AAA級(jí) 91100分 信用程度極好 AA級(jí) 8190分 信用程度優(yōu)良 A級(jí) 7180分 信用程度較好 BBB級(jí) 6070分 信用程度一般 表 92 企業(yè)信用登記標(biāo)準(zhǔn)一般列分 注 :60分以下屬信用較差 ,不評(píng)等級(jí) (2)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估 ①企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估的劃分標(biāo)準(zhǔn) 70 ②企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估的程序 委托企業(yè)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)委托書(shū)．與委托單位簽訂合同； 組織評(píng)估小組到企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，寫(xiě)出評(píng)估報(bào)告； 由專家評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行評(píng)審，確定信用等級(jí)； 頒發(fā) (信用等級(jí)證書(shū)》并予以跟蹤監(jiān)測(cè)，根據(jù)監(jiān)測(cè)結(jié)果 加以調(diào)整，《信用等級(jí)證書(shū)》的有效期為 1年。 ②對(duì)象 ：為各種所有制類型的企業(yè)。 ②對(duì)象： 為各種所有制類型的企業(yè)。 61 (2)企業(yè)及項(xiàng)目融資財(cái)務(wù)顧問(wèn) ①企業(yè)融資財(cái)務(wù)顧問(wèn)的定義 指銀行為客戶提供國(guó)內(nèi)外融資政策、融資渠道、金融產(chǎn)品等方面的咨詢，根據(jù)客戶財(cái)務(wù)狀況和資金需求，幫助客戶作出最佳的融資方案；為特定企業(yè)設(shè)計(jì)應(yīng)收賬款質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、經(jīng)政策批準(zhǔn)的收費(fèi)權(quán)質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等非常規(guī)性融資方案。 57 (3)基金托管費(fèi) 基金托管費(fèi)，是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金或基金公司收取的費(fèi)用。 (2)證券投資基金的特點(diǎn) ①證券投資基金是由專家運(yùn)作、管理并專門(mén)投資于證券市場(chǎng)的基金； ②證券投資基金是一種間接的證券投資方式，投資者通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金而間接投資于證券市場(chǎng)； ③證券投資基金具有投資小、費(fèi)用低的優(yōu)點(diǎn)； ④證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處； ⑤證券投資基金的買(mǎi)賣(mài)程序非常簡(jiǎn)便，流動(dòng)性強(qiáng)。 ③敞開(kāi)頭寸交易 ，是指投機(jī)商通過(guò)買(mǎi)賣(mài)期貨合約獲取 利率、匯率變動(dòng)的絕對(duì)差額。 (2)金融期貨的類型 ①外匯期貨 ②利率期貨 ③股票指數(shù)期貨 47 (3)金融期貨的保值策略 是指交易者通過(guò)買(mǎi)賣(mài)期貨合約減少或抵消現(xiàn)貨市場(chǎng)利率或即期外匯市場(chǎng)匯率變動(dòng)所可能造成的損失。 BACK 42 創(chuàng)新的理財(cái)性中間業(yè)務(wù) 一 交易類中間業(yè)務(wù) 二 基金托管業(yè)務(wù) 三 咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù) 四 銀行卡業(yè)務(wù) 43 一 交易類中間業(yè)務(wù) ? 交易類中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)。在客戶需要 資金融通時(shí)，如果市場(chǎng)利率高于貸款承諾中規(guī)定的利 率，客戶就會(huì)要求銀行履行貸款承諾；如果市場(chǎng)利率低 于貸款承諾中規(guī)定的利率，客戶就會(huì)放棄使用貸款承 諾，而直接以市場(chǎng)利率借入所需資金。 (4)保函的一般業(yè)務(wù)程序 ①委托人向銀行提交開(kāi)立保函的申請(qǐng)書(shū)； ②銀行對(duì)委托人的審查和落實(shí)反擔(dān)保措施； ③銀行經(jīng)審核后，認(rèn)為可為其擔(dān)保的，可與受益人協(xié)商擬定保函的條款，開(kāi)立保函； ④保函開(kāi)立后