某發(fā)行上市保薦人盡責(zé)調(diào)查課件(文件)
【正文】 反版 權(quán) 條例事件（ 續(xù) ）v(3) 實施的補救措施：保薦人向內(nèi)部控制顧問咨詢了如何實施補救措施，包括：（一）公司對任何可疑的侵權(quán)行為及每一臺計算機的詳細信息進行定期抽查，以確保類似事件不會再次發(fā)生；（二）公司已實施強制性程序：系統(tǒng)工程師將定期檢查公司每臺電腦里安裝的軟件；（三）資訊科技經(jīng)理每三個月進行了內(nèi)部審計，檢查所有的計算機，以避免任何非法或盜版軟件的安裝，并向管理層提交審計報告；（四）公司將實現(xiàn)對所有用戶帳戶進行集中控制，并將啟動網(wǎng)域登錄認證。 v(2) 保薦人查閱了從公司法務(wù)顧問獲得的法律意見，并確認：（ i）公司行政總裁被控違反版權(quán)法的機會很低；（ ii）其他董事不會因違反版權(quán)條例而負責(zé)；（ iii）公司準(zhǔn)備了充足的預(yù)算并且花費了資金購買所使用的軟件，并且公司已設(shè)立不得使用侵權(quán)軟件的規(guī)章制度；（ iv）違反相關(guān)版權(quán)條例的最高懲罰為每一份侵權(quán)軟件 50,000港幣和監(jiān)禁 4年。海關(guān)從公司沒收了 53臺電腦，總計裝有 55個硬盤。香港發(fā)行上市保薦人盡責(zé)調(diào)查第四章目 錄第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 310第二部分 保薦人的盡職調(diào)查 1219第三部分 盡職調(diào)查 流程及 調(diào)查的關(guān)鍵范疇 2124第四部分 案例分析 26342規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 第一部分香港 聯(lián) 交所要求上市申 請 人委任最少一名保薦人 協(xié) 助其上市申 請 保薦人需為香港聯(lián)交所許可 v 但至少須有一名保薦人獨立于新申請人v 其中一名獨立保薦人應(yīng)被指定作為與香港聯(lián)交所溝通的主要渠 道 v 所有保薦人均有責(zé)任確保全面履行相關(guān)的義務(wù)與責(zé)任可委任多于一名保薦人第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 4在 《 上市 規(guī)則 》 第 聯(lián) 交所做出的承 諾v 遵守 《 上市規(guī)則 》v 盡合理的努力，確保在上市申請過程中呈交予香港聯(lián)交所的所有資料，在各重要方面均屬真實，且并無遺漏任何重要資料 v 假若保薦人其后得悉有任何資料導(dǎo)致已呈交予香港聯(lián)交所的資料的真實性、準(zhǔn)確性或完整性受到質(zhì)疑，須即時通知香港聯(lián)交所 v 配合香港聯(lián)交所進行的調(diào)查 在遞交 A1申請表時，每位保薦人必須承諾：第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 5在 《 上市 規(guī)則 》 第 聯(lián) 交所做出的聲明 須在上市委員會對新申請人的上市申請進行聆訊后但於刊發(fā)上市文件當(dāng)天或之前呈交v 新申請人符合 《 上市規(guī)則 》 第八章中所載的所有條件v 上市文件載有充足詳情及資料，使合理的人皆可據(jù)此而對新申請人的財務(wù)狀況及盈利能力達致有根據(jù)并有理由支持的意見經(jīng)過合理的盡職調(diào)查后，每位保薦人有合理依據(jù)相信并確實相信第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 6在 《 上市 規(guī)則 》 聯(lián) 交所做出的聲明 （ 續(xù) ）v 載有有關(guān)法例及規(guī)則要求的所有資料v 所有重要方面均為真確v 意見及展望陳述是經(jīng)過審慎周詳考慮后，按公平合理的基準(zhǔn)和假設(shè)達致的v 并無遺漏重要資料 上市文件中非專家部分所載的資料第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 7在 《 上市 規(guī)則 》 聯(lián) 交所做出的聲明 （ 續(xù) ） v 新申請人及其董事遵守 《 上市規(guī)則 》 及其他相關(guān)法例及監(jiān)管規(guī)定的義務(wù)v 足以讓新申請人的董事在上市前后能對新申請人及其附屬公司的財務(wù)狀況及前景做出適當(dāng)?shù)脑u估新申請人在以下方面已建立了充分的程序，系統(tǒng)和監(jiān)控措施： 第一部分 規(guī)管制度和保薦人的職責(zé) 新申請人董事的經(jīng)驗、資歷及勝任能力足以共同管理發(fā)行人的業(yè)務(wù)及遵守 《 上市規(guī)則 》 的規(guī)定 8保薦人的獨立性在每個上市申請中，至少一名獨立保薦人必須在向香港聯(lián)交所提交的 A1申請中做出獨立性聲明v 招股說明書須披露是否 每一名 保薦人都滿足獨立性要求v 如果有任何一名保薦人不是獨立的，招股說明書必須披露導(dǎo)致缺乏獨立性的原因如果有多
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