195傅連康企業(yè)上市全過程流程介紹修改版(部分參考(文件)
【正文】 文件，由保薦人保薦并向證監(jiān)會(huì)申報(bào) 中國證監(jiān)會(huì)初審 中國證監(jiān)會(huì)發(fā)審委核準(zhǔn) 發(fā)行 時(shí) 間 23個(gè)月 已取消 1年輔導(dǎo)期規(guī)定，目前對(duì)輔導(dǎo)期沒有規(guī)定，一般有 3個(gè)月左右即可 23個(gè)月 證監(jiān)會(huì)收到申請(qǐng)文件后，在 5個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。 ? 盡職調(diào)查工作貫穿企業(yè)發(fā)行上市前文件制作和申報(bào)的全過程，包括根據(jù)監(jiān)管部門的反饋意見修改、補(bǔ)充文件等過程中對(duì)企業(yè)的盡職調(diào)查工作 ? 申報(bào)文件制作 ? 企業(yè)應(yīng)在中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助下準(zhǔn)備相關(guān)文件，同時(shí)各中介機(jī)構(gòu)需要依法對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表專業(yè)意見 ? 包括上市前材料申報(bào)工作以及根據(jù)監(jiān)管部門要求對(duì)材料進(jìn)行修改、補(bǔ)充的工作 上市前的主要工作 37 ? 組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)，以保薦人（證券公司）為核心統(tǒng)籌組織安排，推進(jìn)上市工作進(jìn)程。危機(jī)公關(guān)； 。 ? 規(guī)范運(yùn)作投入 – 公司上市前必然加大固定資產(chǎn)、安全、環(huán)保、人員五險(xiǎn)一金等方面的投入。 – （ 4）評(píng)估費(fèi)：按資產(chǎn)規(guī)模計(jì)算，一般幾十萬。 2 環(huán)保部門 發(fā)行人及下屬子公司最近三年環(huán)保核查說明； 募集資金擬投資項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)估的批復(fù)。 募投項(xiàng)目涉及固定資 產(chǎn)投資時(shí)。 6 公積金管理部門 發(fā)行人及其子公司最近三年及一期住房公積金開戶 及繳納情況的說明 7 海關(guān) 發(fā)行人及子公司最近三年進(jìn)出口業(yè)務(wù)遵守海關(guān)管理 法律、法規(guī)及規(guī)章情況的說明。 如有房地產(chǎn)業(yè)務(wù) 11 土地管理部門 發(fā)行人及子公司房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目土地使用權(quán)的取得及持有符合國家招拍掛政策及閑置土地處理政策的說明； 發(fā)行人及子公司沒有違反土地管理法律、行政法規(guī)受到處罰的情況說明。 9 證監(jiān)局 輔導(dǎo)備案及驗(yàn)收。 包括地稅與國稅。 3 國家及地方 發(fā)改委系統(tǒng) 募集資金擬投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審批、備案文件。 – （ 6）其他費(fèi)用：公關(guān)費(fèi)用（根據(jù)公司具體情況決定費(fèi)用多少） ? 上市后的持續(xù)信息披露費(fèi)用，如年報(bào)審計(jì)、信息披露等。 – （ 2）審計(jì)費(fèi)： 200萬左右，補(bǔ)充審計(jì)次數(shù)多少而不同，一般每次審計(jì)結(jié)束都需要支付。推介工具設(shè)計(jì)及制作： 畫冊(cè) 宣傳片 招股書、投資價(jià)值分析報(bào)告 會(huì)議背景板、指示牌、席次卡 答謝禮品 。媒體投放方案確定； 。重組方案實(shí)施完成后待擬上市公司符合申報(bào)條件后啟動(dòng)本頁所述改制工作。 發(fā)行人募集資金 應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù) ，并有明確的用途。 主營業(yè)務(wù) 發(fā)行人的生產(chǎn)經(jīng)營符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。 規(guī)范運(yùn)作 發(fā)行人依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書、審計(jì)委員會(huì)制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。 各板塊上市條件相同點(diǎn)分析（續(xù)） 主板、中小板與創(chuàng)業(yè)板上市條件的相同點(diǎn) 董事、監(jiān)事與高級(jí)管理人員 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員了解股票發(fā)行上市相關(guān)法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的法定義務(wù)和責(zé)任。 稅務(wù)問題 發(fā)行人依法納稅，各項(xiàng)稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。 公司上市后可以本公司股票為標(biāo)的，對(duì)其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他員工進(jìn)行的中長期性激勵(lì)措施。 上市的有利之處 提升企業(yè)形象，改善營銷環(huán)境，增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭力 為收購兼并和產(chǎn)業(yè)整合擴(kuò)張創(chuàng)造重要的外部資本條件 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化，有利于改善公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu) 轉(zhuǎn)變運(yùn)營機(jī)制，規(guī)范企業(yè)與控股股東或政府的關(guān)系 便于實(shí)施股權(quán)激勵(lì)方案，吸引和穩(wěn)定人才隊(duì)伍 增強(qiáng)企業(yè)的資本運(yùn)作能力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)展。但企業(yè)成為公眾公司后面臨更多的外部約束和監(jiān)督，上市也會(huì)給公司帶來一定的效率損失等不利之處。 增發(fā) 可轉(zhuǎn)債 公司債券 分離交易 可轉(zhuǎn)債 非公開發(fā)行股票 非公開發(fā)行 ? 發(fā)行的特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件且不超過 10名，發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn)； ? 本次發(fā)行股份自發(fā)行結(jié)束之日起， 12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購股份， 36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓； ? 募集資金的數(shù)額和使用符合規(guī)定； ? 最大特點(diǎn)是無盈利要求 ? 股權(quán)激勵(lì)。 人力資源 物質(zhì)資本 企業(yè)利潤 結(jié)合 共同創(chuàng)造 讓渡股權(quán) 創(chuàng)造更多 股權(quán)激勵(lì)原理 股權(quán)激勵(lì)規(guī)定 目前股權(quán)激勵(lì)適用法規(guī)： ? 中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)公司字[2023]151號(hào) 《 上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法 》 （試行） ? 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、國資發(fā)分配 [2023]175號(hào)《 國有控股上市公司（境內(nèi)）實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法 》 ? 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)政部、國資發(fā)分配 [2023] 8號(hào)《 國有控股上市公司 (境外 )實(shí)施股權(quán)激勵(lì)試行辦法 》 ? 《 股權(quán)激勵(lì)有關(guān)備忘錄 13號(hào) 》 上市的有利之處舉例之二 通過股權(quán)激勵(lì)促進(jìn)長期穩(wěn)定發(fā)展 上市的不利之處 股權(quán)稀釋導(dǎo)致利潤分流和業(yè)績攤薄（通常已于IPO時(shí)獲得溢價(jià)補(bǔ)償）；增加公司的經(jīng)常性上市費(fèi)用開支（如上市、審計(jì)、信息披露等的開支
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