【正文】 流 ?投資資本回報(bào) ?利潤(rùn) ?凈現(xiàn)金流 ?投資資本 回報(bào) ?銷售 /市場(chǎng)份額 ?利潤(rùn) ?凈現(xiàn)金流 ?投資資本回報(bào) ?銷售 /市場(chǎng)份額 ?投資資本回報(bào) ?利潤(rùn) ?凈現(xiàn)金流 ?套現(xiàn)價(jià)值 評(píng)估 ?利潤(rùn) ?凈現(xiàn)金流 ?套現(xiàn)價(jià)值 評(píng)估 35 CM000818HKpr(GB) 新的業(yè)務(wù)框架下的下屬公司將象道化學(xué)公司、 GE一樣，業(yè)務(wù)專一 道化學(xué)舉例 其他功能 財(cái)務(wù)總監(jiān) 營(yíng)運(yùn)副總 研發(fā) 常務(wù)副總 總裁與 首席行政長(zhǎng)官 化學(xué) 常務(wù)副總 塑料 常務(wù)副總 特殊 化學(xué)品 乳膠 聚合物 碳?xì)浠衔锱c能源 聚氨 樹脂 環(huán)氧 樹脂 工程 塑料 粘合劑 、密封膠 在場(chǎng)、技術(shù) 租用 人造 產(chǎn)品 聚乙烯 聚笨 乙烯 聚丙烯 化學(xué)品與金屬 道化學(xué)公司農(nóng)業(yè)科學(xué) 新業(yè)務(wù) 化學(xué)品 與金屬 優(yōu)質(zhì) 化學(xué)品 碳?xì)浠? 與能源 優(yōu)質(zhì) 塑料 塑料 多種 沒(méi)有分類 的業(yè)務(wù) 36 CM000818HKpr(GB) Thermo Electron 51% 79% 64% ThermoLase Trex Medical ThermoTrex 84% Metrika** 82% Thermo Instrument 93% 75% 67% 90% ThermoQuest* Thermo BioAnalysis* Thermo Spectra* Thermo Optek* 100% 69% 非上市 Thermo Fibertek 85% Thermo Fibergen* 69% 53% 70% Thermo Remediation* Thermo EuroTech** 82% 78% 83% Thermo Ecotek ThermoLyte* Thermo Power 67% 58% 73% 57% 59% 75% Thermedics Detection Thermo Voltek* Thermo Sentron* Thermo Cardiosystems* Thermedics Thermo Information Solutions** Thermo TerraTech 對(duì)于主要的下屬公司特別是第一類業(yè)務(wù)應(yīng)爭(zhēng)取管理控制權(quán) * Thermo Electron與總部共同持有百分比 ** 私人配售 Thermo Electron舉例 37 集團(tuán)副總裁的職責(zé)會(huì)相應(yīng)專業(yè)化 建議的方案 總裁 ? 副總即特定職能或業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)，避免管理重復(fù)或交叉 ? 副總在各自領(lǐng)域內(nèi)擁有決策權(quán)，并對(duì)經(jīng)營(yíng)結(jié)果負(fù)責(zé) ? 重大問(wèn)題可由非常設(shè)職能委員會(huì)如人才委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，投資委員會(huì)等討論通過(guò)，由主管副總發(fā)起，不相關(guān)副總無(wú)需參加 ? 總裁工作量較大時(shí)可設(shè)“總經(jīng)理助理”，但為秘書行政性質(zhì)，非業(yè)務(wù)性質(zhì)，無(wú)決策權(quán) 職能委員會(huì) ? 副總裁 (職能部門總經(jīng)理 ) ? 副總裁 (業(yè)務(wù)部門總經(jīng)理 ) 38 CM000818HKpr(GB) 在法律結(jié)構(gòu)暫時(shí)難以解決的情況下，總部可以通過(guò)管理組織架構(gòu)實(shí)行管控 ?根據(jù)對(duì)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的管理權(quán)及責(zé)任而劃分的組織結(jié)構(gòu) ?管理組織結(jié)構(gòu)的控制是通過(guò)業(yè)務(wù)匯報(bào)線、業(yè)績(jī)考核和關(guān)鍵崗位的任免機(jī)制實(shí)現(xiàn)的 管理組織結(jié)構(gòu) ?根據(jù)法律上的資產(chǎn)擁有權(quán)和控制權(quán)而劃分的組織結(jié)構(gòu) ?法律結(jié)構(gòu)的控制是通過(guò)股權(quán)利益和法律權(quán)力來(lái)實(shí)現(xiàn)的 法律結(jié)構(gòu) 總公司 業(yè)務(wù)群 1 業(yè)務(wù)群 2 業(yè)務(wù)單元 3 業(yè)務(wù)單元 業(yè)務(wù)單元 產(chǎn)品業(yè)務(wù)部 總公司 一級(jí)公司 1 一級(jí)公司 2 一級(jí)公司 3 二級(jí)子公司 二級(jí)子公司 二級(jí)子公司 = / 產(chǎn)品業(yè)務(wù)部 產(chǎn)品業(yè)務(wù)部 39 CM000818HKpr(GB) 在建立絕對(duì)控股前招商局還應(yīng)根據(jù)不同的控股和管理情況采用不同的管控策略 ? 可以通過(guò)全面的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)以及人員能力考核來(lái)了解和管理運(yùn)作公司的關(guān)鍵崗位人員 ? 雖然對(duì)重大的人事安排可能并沒(méi)有決定權(quán)，但可以游說(shuō)其它股東，爭(zhēng)取有利于招商局的人事決定 ? 對(duì)于核心資產(chǎn)應(yīng)增加投資或購(gòu)并以絕對(duì)控股 ? 可以通過(guò)全面的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)以及人員能力考核來(lái)了解和管理下屬公司的關(guān)鍵崗位人員 ? 應(yīng)牢固掌握下屬公司的關(guān)鍵崗位人員 ? 緊密管控下屬公司的戰(zhàn)略方向 ? 對(duì)核心資產(chǎn)應(yīng)通過(guò)購(gòu)并等方式實(shí)現(xiàn)絕對(duì)控股，并相應(yīng)增加管理力度 ? 對(duì)非核心資產(chǎn)則應(yīng)剝離、出賣 ? 由于缺乏對(duì)重大人事安排的決定權(quán)，只能盡可能多地參與董事會(huì)決策，以保證理想的分紅和現(xiàn)金流 ? 可以有效運(yùn)用對(duì)重大人事安排的決定權(quán)，控制對(duì)經(jīng)營(yíng)人員的任命和管理 ? 對(duì)于核心資產(chǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)被動(dòng)管理為主動(dòng)管理，以控制公司戰(zhàn)略規(guī)劃，人事任命，業(yè)績(jī)考核等關(guān)鍵運(yùn)作 招商局集團(tuán)的運(yùn)作公司的管理方式 招商局集團(tuán)的控股狀況 持少數(shù)股份 持多數(shù)股份 主動(dòng) 被動(dòng) ? 上海招商局大廈 ? 京光地產(chǎn) ? ? ? 招商國(guó)際 ? 蛇口招港控股 ? 凱豐港口 ? 新科安達(dá) ? ? ? 漳州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) ? 青島招商局齊興貿(mào)易公司 供討論 40 CM000818HKpr(GB) 建立經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)管理體系對(duì)招商局有重大意義 意義 描述 ? 以價(jià)值為驅(qū)動(dòng) ? 業(yè)績(jī)透明化 ? 管理系統(tǒng)化 ? 建立以價(jià)值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化 ? 將經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與個(gè)人 /部門 /公司的回報(bào)相結(jié)合 ? 為高層領(lǐng)導(dǎo)提供了解下屬業(yè)務(wù)表現(xiàn)的工具 ? 公平的、坦誠(chéng)的、全方位的業(yè)績(jī)審核與溝通 ? 系統(tǒng)地、客觀地評(píng)估經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) ? 以系統(tǒng)的業(yè)績(jī)管理代替隨機(jī)的“人管人” ? 上層對(duì)下層的管理以業(yè)績(jī)管理為主，而非對(duì)經(jīng)營(yíng)的日常干預(yù)，保證責(zé)、權(quán)、利的劃分 ? 一年中多次經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核，富有挑戰(zhàn)性 41 CM000818HKpr(GB) 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)管理有四大關(guān)鍵步驟 ? 制定目標(biāo)，起草經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)合同 ? 審批并簽訂關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績(jī)合同 ? 進(jìn)行業(yè)績(jī)審核之前的準(zhǔn)備 ? 召開每季度的業(yè)績(jī)審核會(huì)議，對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)估，發(fā)掘失敗原因或成功經(jīng)驗(yàn)，尋求解決方案 ? 根據(jù)評(píng)估的結(jié)果，公司高層領(lǐng)導(dǎo)提出戰(zhàn)略方向上的調(diào)整 ? 各層面的領(lǐng)導(dǎo)人員在公司戰(zhàn)略大方向的指導(dǎo)下，修改本部門 /單元的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定下期的行動(dòng)計(jì)劃 ? 為下一期的業(yè)績(jī)指標(biāo)完成做準(zhǔn)備 ? 明確公司的戰(zhàn)略目標(biāo) ? 研究制定關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 聽(tīng)取反饋意見(jiàn)，進(jìn)行必要修改 ? 形成一套關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)系統(tǒng) 設(shè)定目標(biāo)簽訂業(yè)績(jī)合同 進(jìn)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核 產(chǎn)生行動(dòng)計(jì)劃 制定 /修改關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 42 CM000818HKpr(GB) 通過(guò)設(shè)定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，推動(dòng)公司的價(jià)值創(chuàng)造 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是 ... 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)能 ... ? 對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正 ? 能有效反應(yīng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)驅(qū)動(dòng)因素的變化的衡量參數(shù) ? 分定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩大部分。舉例 48 CM000818HKpr(GB) 招商局的高層干部要簽定業(yè)績(jī)合同以確定目標(biāo) 業(yè)績(jī)合同的描述 業(yè)績(jī)合同的價(jià)值 ? 業(yè)務(wù)部門同董事會(huì) /總裁之間的一個(gè)內(nèi)部合同 –確定業(yè)務(wù)部門的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)以及主要成果范圍 –根據(jù)公司整體規(guī)劃與其個(gè)人 /部門過(guò)去的業(yè)績(jī)情況確定每個(gè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo) –通過(guò)合同形式，責(zé)成業(yè)務(wù)部門對(duì)確定指標(biāo)目標(biāo)的全權(quán)負(fù)責(zé) ? 在全公司創(chuàng)造業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化 ? 高層管理集中精力解決戰(zhàn)略議題和業(yè)績(jī)管理，而不是制定經(jīng)營(yíng)決策 ? 保證在全公司制定明確的目標(biāo) ? 根據(jù)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)設(shè)定可行的挑戰(zhàn)性目標(biāo) 49 CM000818HKpr(GB) 業(yè)績(jī)合同的樣板舉例 2023年度業(yè)績(jī)合同 ? 某工業(yè)類企業(yè)股份公司總經(jīng)理 受約人姓名： __________________ 職位： 總裁 二級(jí)公司： 不適用 運(yùn)作公司： 不適用 合同有效期： 2023年 1月 1日至 12月 31日 簽署日期： ___________________ 發(fā)約人 1姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 2姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 3姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 4姓名： ___________ 職位： ___________ 主要業(yè)績(jī)審核方面 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) 管理類指標(biāo) 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (KPI) 公司投資資本回報(bào)率 (投資資本回報(bào)率 ) 公司稅前利潤(rùn) (稅前利潤(rùn) ) 公司自由現(xiàn)金流 (自由現(xiàn)金流 ) 人均銷售收入 (比上年 )增長(zhǎng)率 重大事故頻率 公司領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)合同簽署率 公司領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)審核及獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)率 權(quán)重 30% 15% 15% 10% 10% 10% 10% 單位 % 億元 億元 % 起數(shù) /百萬(wàn)工時(shí) % % 2023年合同目標(biāo) 10 300 120 5 100 100 簽名： ____________ 受約人 簽名： ____________ 發(fā)約人 1 ____________ 發(fā)約人 2 ____________ 發(fā)約人 3 ____________ 發(fā)約人 4 舉例 50 CM000818HKpr(GB) 業(yè)績(jī)合同的樣板舉例 2023年度業(yè)績(jī)合同 – 黨群工作部 (企業(yè)文化部 )負(fù)責(zé)人、直屬機(jī)關(guān)黨委副書記 受約人姓名： _____________________ 職位： _____ 專業(yè)公司 /板塊： 不適用 業(yè)務(wù)單元： 不適用 合同有效期： 2023年 1月 1日至 12月 31日 簽署日期： ____________________ 發(fā)約人 1姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 2姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 3姓名： ___________ 職位： ___________ 發(fā)約人 4姓名： ___________ 職位： ___________ 主要業(yè)績(jī)審核方面 效益類指標(biāo) 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) * 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) (KPI) 股份公司投資資本回報(bào)率 (ROIC) 股份公司凈利潤(rùn) (NI) 股份公司自由現(xiàn)金流 (FCF) 直屬機(jī)關(guān)黨的建設(shè)工作 精神文明創(chuàng)建活動(dòng)和企業(yè)文化建設(shè) 指導(dǎo)所屬單位黨的建設(shè)，思想政治工作和企業(yè)文化建設(shè) 權(quán)重 20% 10% 10% 20% 20% 20% 單位 % 億元 億元 分?jǐn)?shù) 2023年預(yù)算目標(biāo) 待定 簽名： ____________ 受約人 簽名： ____________ 發(fā)約人 1 ____________ 發(fā)約人 2 ____________ 發(fā)約人 3 ____________ 發(fā)約人 4 舉例 * 由上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)與業(yè)績(jī)考核小組確認(rèn)目標(biāo)與考核達(dá)成率 51 CM000818HKpr(GB) 每年業(yè)績(jī)合同的內(nèi)容可以根據(jù)公司的戰(zhàn)略要求有所改變 KPI(舉例 ) 權(quán)重 合同目標(biāo) 財(cái)務(wù)類指標(biāo) 營(yíng)運(yùn)類指標(biāo) 管理類指標(biāo) ? 投資資本回報(bào)率 ? 稅息前利潤(rùn) ? 自由現(xiàn)金流 ? 生產(chǎn)量 ? 生產(chǎn)成本 ? 營(yíng)運(yùn)資本周轉(zhuǎn)