【正文】 _____________________________________________________ 4 第一章 審計(jì)大師總體功能介紹 ________________________________________________________________________________ 5 2從標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口導(dǎo)入數(shù)據(jù) Excel/文本文件中導(dǎo)入數(shù)據(jù) （ 1）使用財(cái)務(wù)軟件自動(dòng)取數(shù)工具 這種方法是運(yùn)行一個(gè)取數(shù)工具，然后登錄到財(cái)務(wù)軟件的后臺(tái)數(shù)據(jù)庫(kù)，從中獲取財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)。只要財(cái)務(wù)軟件 支持這些數(shù)據(jù)接口，就可以很快地將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（科目、余額、憑證等）一次性導(dǎo)出到幾個(gè)文本文件中。 （ 3）用 Excel文件或文本文件做中間文件導(dǎo) 入，操作步驟是： ① 運(yùn)行財(cái)務(wù)軟件的數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能，將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)出到 Excel文件或文本文件 ② 將 Excel文件或文本文件復(fù)制到 U盤或?qū)徲?jì)軟件所在的電腦上。而直接從財(cái)務(wù)軟件中取數(shù)的工具則可能因?yàn)樨?cái)務(wù)軟件升級(jí)而不能適應(yīng)新的財(cái)務(wù) 軟件版本。 從上述可以看出 ,任何一種數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式都會(huì)有其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn) ,審計(jì)大師系統(tǒng)軟件正是通過(guò)這三種數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式來(lái)充分適應(yīng)不同的情況 ,從而極大地滿足審計(jì)需要 ,是其他財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式比較單一的審計(jì) 軟件所無(wú)法比擬的 . ________________________________________________________________________________ 7 三種方式導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 從上圖看 : 取數(shù)工具分為三部分 : (1)用友 /金蝶 ? 降龍等前面部分是自動(dòng)取數(shù)工具 ,可以從上述的財(cái)務(wù)軟件中自動(dòng)提取數(shù)據(jù)寫到數(shù)據(jù)文件中 ,審計(jì)軟件導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)： [從取數(shù)工具獲取的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中導(dǎo)入數(shù)據(jù) ]就是指從自動(dòng)取數(shù)工具生成的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)文件中讀取數(shù)據(jù) . (2)立成 ? 金算盤 (標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口 XXXX)：是運(yùn)行財(cái)務(wù)軟件提供的數(shù)據(jù)接口 (這些財(cái)務(wù)取數(shù)工具就是將財(cái)務(wù)軟件中的數(shù)據(jù)按標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口導(dǎo)出數(shù)據(jù) )， 審計(jì)軟件導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) :[從標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口中導(dǎo)入數(shù)據(jù) ]就是指從這些財(cái)務(wù)軟件生成的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)文件中讀取數(shù)據(jù) .(3)其他軟件或版本 (浪潮、新中大、速達(dá) 3000)導(dǎo)出說(shuō)明：是指目前沒(méi)有自動(dòng)取數(shù)工具，但財(cái)務(wù)軟件自身的數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能可以將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)出到Excel文件 /文本文件，這里會(huì)顯示導(dǎo)出方法或步驟，審計(jì)軟件導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) :[從 Excel文件 /文本文件中導(dǎo)入數(shù)據(jù) ]就是指從這些財(cái)務(wù)軟件生成的財(cái) 務(wù)數(shù)據(jù)文件中讀取數(shù)據(jù) 重要提示：審計(jì)大師的從 Excel/Text文件中導(dǎo)出數(shù)據(jù)不僅限于不能自動(dòng)取數(shù)的軟件，對(duì)于所有軟件（只要財(cái)務(wù)軟件能導(dǎo)出數(shù)據(jù)到 Excel/Text文件），象用友、金蝶等軟件，都可以導(dǎo)出數(shù)據(jù)，審計(jì)大師也支持這些軟件的數(shù)據(jù)導(dǎo)入。 GB/T 195812020國(guó)家標(biāo)準(zhǔn) (簡(jiǎn)稱 :GB 或國(guó)標(biāo) )：由國(guó)家質(zhì)檢局和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)委 2020年發(fā)布， 2020年 1月 1日在全國(guó)實(shí)施。 三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的格式文件名能通常是 (98001)(上海 ) (GB) 數(shù)據(jù)文件通常包括： 科目表文件；科目余額（發(fā)生額）文件，憑證文件，貨幣文件等。(3)運(yùn)行審計(jì)軟件中的 “ 從標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)接口導(dǎo)入數(shù)據(jù) ” 。 提示：有些財(cái)務(wù)軟件 (用友 )將數(shù)據(jù)導(dǎo)出為 Excel時(shí)，當(dāng)行數(shù)超過(guò) 3000多時(shí)，超過(guò)部分無(wú)法導(dǎo)出。 (2)在打開(kāi) Excel或 Access文件后 ,由于有可能有多個(gè)表，因此應(yīng)先選擇要導(dǎo)入的表。 再比如期初余額的借方，有的軟件用： “ 期初余額借方 ”, 有的軟件用 “ 期初余額 (借方 )”, 有的軟件用： “ 期初借方余額 ” 。 (提示 :指定列標(biāo)題指的是在審計(jì)軟件中進(jìn)行 ,千萬(wàn)不要在 Excel中修改 ) 提示：由于財(cái)務(wù)軟件在輸出財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)采用的列標(biāo)題千差萬(wàn)別，可能有的財(cái)務(wù)軟件在指定列標(biāo)題時(shí)可能根據(jù)實(shí)際的數(shù)據(jù)不一致，此時(shí)設(shè)置列標(biāo)題時(shí)更應(yīng)小心。 （ 1）分為 [借方金額 ]和 [貸方金額 ]兩欄。 (四 ) 科目編碼與科目名稱。此時(shí)，一定要將列標(biāo)題指定為： [科目編碼與名稱 ]。注意：在財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出數(shù)據(jù)時(shí)， 分隔符最好不要選擇逗號(hào) ,因?yàn)樨泿沤痤~的分節(jié)號(hào)也是逗號(hào)，這樣有可能兩者沖突。 對(duì)憑證導(dǎo)入的重要說(shuō)明： 我國(guó)財(cái)務(wù)對(duì)憑證數(shù)據(jù)項(xiàng)目中的輔助核算的分類差別很大，比如：?jiǎn)挝煌鶃?lái)，有的財(cái)務(wù)軟件分為： “ 供應(yīng)商往來(lái)，客戶往來(lái) ” ，有的不分類，就 叫“ 單位往來(lái) ”, 有的財(cái)務(wù)軟件除了單位往來(lái)、個(gè)人往來(lái)、部門核算，還將其它的輔助核算叫項(xiàng)目核算 (如：用友 ),但有的財(cái)務(wù)將所有的輔助核算叫項(xiàng)目核算 (如：金蝶 ) 為了適應(yīng)這種現(xiàn)狀，審計(jì)軟件做如下規(guī)定 ,請(qǐng)?jiān)趯?dǎo)入憑證時(shí)按要求設(shè)置列標(biāo)題： 對(duì)單位往來(lái)有兩個(gè)列標(biāo)題： 單位 （ 1）對(duì)單位往來(lái)不分類的財(cái)務(wù)軟件，指的是所有的單位往來(lái)。打開(kāi)后看不到 excel表格 ),請(qǐng)按以下方法處理。 若系統(tǒng)識(shí)別不正確或不能識(shí)別 ,則必須手工設(shè)置報(bào)表項(xiàng)目名 ,否則系統(tǒng)無(wú)法知道 Excel中的列與報(bào)表列的關(guān)系，方法：?jiǎn)螕舯砀窳械牡谝恍校ㄗ铐斝校﹩卧瘢瑥牧斜碇羞x擇。 (操作：項(xiàng)目初始化 → 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) → 導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) →?→[ 導(dǎo)入憑證 ] 憑證數(shù)據(jù)至少應(yīng)包含 :憑證編號(hào) ,科目編碼 ,金額 (其它項(xiàng)沒(méi)有 也可 ) 提示： (1) 如果財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中沒(méi)有 ” 憑證類別 ” ，請(qǐng)將 ” 憑證編號(hào) ” 的列標(biāo)題指定為 “ 憑證類別與編號(hào) ” 。見(jiàn)上圖菜單 注意：此時(shí)，導(dǎo)入菜單是 [導(dǎo)入記賬憑證 ]，不能再選擇最上邊的 [同時(shí)導(dǎo)入科目與期初余額 ] 的期初余額 ,導(dǎo)入或從憑證中自動(dòng)產(chǎn)生發(fā)生額數(shù)據(jù) (操作：項(xiàng)目初始化 → 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) → 導(dǎo)入財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) →?→[ 導(dǎo)入余額及科目表 ](菜單 )) 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的期初應(yīng)包含 :科目編碼、名稱 ,期初金額 (其它項(xiàng)目可有可無(wú) ) ________________________________________________________________________________ 16 第一步：用財(cái)務(wù)軟件中的將科目余額表導(dǎo)出（引出）為 Excel或 Mdb文件 第二步：具體導(dǎo)入方法同憑證導(dǎo)入。 （ 2）導(dǎo)入發(fā)生額。 ________________________________________________________________________________ 18 注意：插入行只能是結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄之前插入。調(diào)整或重分類分錄的編制可以在明細(xì)表中編制，分錄會(huì)自動(dòng)匯總到審計(jì)差異匯總表，在底稿中可以通過(guò)公式 CY()引用分錄調(diào)整金額到明細(xì)表中，(此時(shí)編制上級(jí)底稿不起作用，因?yàn)樯霞?jí)底稿的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)從下