【正文】 魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 、策略、程 序與方法的變動和實施情況；企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 ； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 、方案、措施； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管 理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù) 公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第三十四條 財務(wù)公司應(yīng)針對不同類型的風(fēng)險制定相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，建立風(fēng)險應(yīng)急機(jī)制，及時采取應(yīng)急措施，降低風(fēng)險損失。該系統(tǒng)應(yīng)能夠?qū)Ω黜楋L(fēng)險進(jìn)行計量與定量分析、測試；反映風(fēng)險等級與變動情況；實現(xiàn)風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測功能，對超過預(yù)警值的風(fēng)險進(jìn) 行預(yù)警；滿足風(fēng)險管理報告與信息傳遞需要。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 財務(wù)公司應(yīng)將關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)嵌入業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)，并賦予風(fēng)險管理部門履行職責(zé)的相關(guān)權(quán)限。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第 一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第三十二條 對于風(fēng)險誘因發(fā)生變化、現(xiàn)有控制措施不完善或已失效的情況，財務(wù)公司應(yīng)根據(jù)現(xiàn)有控制措施及控制缺陷，提出應(yīng)對改進(jìn)方案。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨 舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十八條 為保證風(fēng)險管理信息在各層次得到有效傳遞，財務(wù)公司應(yīng)建立不同頻率、不同報送對象的定期、不定期風(fēng)險管理報告制度。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜 俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 財務(wù)公司應(yīng)通過有效的監(jiān)控手段，動態(tài)監(jiān)測風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過預(yù)警值。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘 滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十三條 財務(wù)公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險偏好，制定包括風(fēng)險發(fā)生可能性以及影響程度的風(fēng)險判斷標(biāo)準(zhǔn)，并據(jù)此進(jìn)行風(fēng)險評估，劃分風(fēng)險等級。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十條 財務(wù)公司應(yīng)在公司層面，通過系統(tǒng)化的方法，識別風(fēng)險的種類、性質(zhì)和表現(xiàn)形式，并對識別出的風(fēng)險因素采取定性或定量的方法進(jìn) 行分析。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 在公司風(fēng)險管理體系出現(xiàn)重大變動或者存在嚴(yán)重缺陷的情況下，應(yīng)擴(kuò)大內(nèi)部審計的范圍和 增加內(nèi)部審計頻率。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯 寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理日常工作，主要履行以下職責(zé)： 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 1. 研究提出風(fēng)險管理政策、策略和基本流程； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 2. 研究提出公司風(fēng)險管理體系建設(shè)方案，組 織擬定和實施涵蓋各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理制度、程序和方法； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 3. 組織公司開展風(fēng)險識別工作，報告風(fēng)險 評估結(jié)果； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 4. 設(shè)立公司主要風(fēng)險指標(biāo)體系，指導(dǎo)相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測，對風(fēng)險進(jìn)行提示； 企業(yè)集團(tuán) 財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 5. 組織制定重大風(fēng)險管理方案，并協(xié)助實施； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公 司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 6. 研究提出公司風(fēng)險管理報告； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一 章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 7. 分析公司風(fēng)險管理體系有效性，提出改進(jìn)方案； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 8. 協(xié)助開展公司風(fēng)險管理培訓(xùn)，培育公司良好的風(fēng)險管理文化； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司 構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 9. 組織協(xié)調(diào)公司全面風(fēng)險管理的其他相關(guān)工作。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第十五條 財務(wù)公司高級管理層對風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負(fù)責(zé)，主要履行以下職 責(zé)： 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指