《丹陽市宏達(dá)熱處理設(shè)備廠出納實踐報》(文件)
【正文】 .......................... 管 好用好貨幣資金 .......................................... 準(zhǔn)確反映必要的數(shù)字 ........................................ 根據(jù)要求準(zhǔn)確地進(jìn)行錯誤更正 ................................ 結(jié)束語 .............................................. 參考文獻(xiàn) ..................................................... 摘要 丹陽市宏達(dá)熱處理設(shè)備廠是由私人承包的 ,主要經(jīng)營一些熱處理設(shè)備為主 .我在該單位實習(xí) ,主要做的就是負(fù)責(zé)與銀行打交道和日常的現(xiàn)金庫管理。在這個過程中我學(xué)到了很多，文章最后我對如何做好出納提出了自己的看法和感受 ,并且對公司發(fā)展提出了建議。保管庫存現(xiàn)金和有價證券 。銀行存款日記帳 也要在月內(nèi)多次結(jié)出余額 ,與開戶銀行進(jìn)行核對 .月末都必須按規(guī)定進(jìn)行結(jié)帳 .月內(nèi)還要多次出具報告單 ,報告核算結(jié)果 ,并與現(xiàn)金和銀行存款總分類賬進(jìn)行核對 . 崗 位性質(zhì) 出納是分管企業(yè)票據(jù) ,貨幣資金 ,以及有價證券等的收付 ,保管 ,核算工作 ,為企業(yè)經(jīng)濟管理和經(jīng)濟決策提供各種金融信息的重要人員 .會計工作必須實行錢賬分管 ,出納人員不得稽核和會計檔案保管 ,不得負(fù)責(zé)收入 ,費用 ,債權(quán)債務(wù)等帳目的登記工作 .總帳會計和明細(xì)賬會計則不得管錢管物 .要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定使用現(xiàn)金；在辦理現(xiàn)金和銀行業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)的原始憑證；要熟悉國家的外匯制度，以保護(hù)國家的利益；掌握銀行余額，不亂開支票；保管庫存現(xiàn)金和各種證券；保管印章和空白收據(jù)、支票。 中國最大管理資源中心 第 4 頁 共 9 頁 （ 5）員工工資的發(fā)放。他們互相利用對方的核算資料 。目前使用的會計電算化軟件，一般都具有“修改摘要” 的功能，為準(zhǔn)確編寫記賬憑證摘要提供了條件。其摘要應(yīng)按每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)對應(yīng)的會計分錄分別編寫為：李軍報廣東開會差旅費；李軍報會務(wù)費；李軍還借差旅款。入庫單和發(fā)貨單本來應(yīng)該由倉儲部門填寫，但公司卻分別由生產(chǎn)部門和銷售部門填寫，這樣容易導(dǎo)致多列存貨、多計收入而不被察覺。 ，對銷售產(chǎn)品的單位不能了解和掌握資信情況，會給收款帶來很大隱患。 不能及時準(zhǔn)確按要求進(jìn)行錯誤更正 銀行存款戶的開設(shè)需要有正式的批準(zhǔn)手續(xù)，終止也需要正式的批準(zhǔn)，以防止有人在開設(shè)賬戶中為個人謀取私利。 準(zhǔn)確反映必要數(shù)字 比如交納某月水費、電費、電話 費、各項保險金、個人所得稅；提取某季度困難補助、折舊等；提取職工福利費、職工教育費、工會經(jīng)費；收到上級部門撥入某月經(jīng)費等。以便為人事部門、其他管理科室統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)，編制報表所用而無須去檢查每張記賬憑證后所附原始憑證，那時又費時又費力。對只有金額錯誤的會計分錄，在編制調(diào)整數(shù)字差額憑證時摘要為“調(diào)整某月某日某號憑證”。 因此對于會計憑證摘要的編寫這一細(xì)節(jié)問題更應(yīng)該引起廣大財務(wù)人員的重視，力求將這一基礎(chǔ)環(huán)節(jié)做的更好。其次就是要很高的專業(yè)技能了，做人是第一步，技能是第二步，如果沒有專業(yè)技能，是不能把工作 中國最大管理資源中心 第 9 頁 共 9 頁 做好的。這次的實習(xí)讓我對即將畢業(yè)，步入社會，有了充足的心理準(zhǔn)備，可以勇敢地去迎接今后的各種挑戰(zhàn)。 在幾個月的實習(xí)過程中 ,我不僅學(xué)到了不少工作經(jīng)驗 ,還教會了我不少為人處事的道理 .就像如何與同事們相處，相信人際關(guān)系是現(xiàn)今不少大學(xué)生剛踏出社會遇到的一大難題，于是在實習(xí)時我便有意觀察
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1