【正文】 元。年計(jì)；福利費(fèi)按工資費(fèi)用的 14%提取 ,全年需工資福利費(fèi) 萬(wàn)元。 該項(xiàng)目年生產(chǎn)總成本為 萬(wàn)元。 BEP=() 100%=% 盈虧平衡點(diǎn)銷售收入 = %= 萬(wàn)元 計(jì)算結(jié)果表明，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 %，銷售收入達(dá) 到 萬(wàn)元時(shí)，企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)保本經(jīng)營(yíng)。 改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)奶業(yè)得到的較快發(fā)展，到 20xx 年我國(guó)奶牛存欄量已達(dá)到 600 萬(wàn)頭以上，牛奶總產(chǎn)量突破 1000 萬(wàn)噸，比 1979 年增長(zhǎng)了 7 倍，人均牛奶占有量由 公斤提高到目前的 8 公斤左右，但我國(guó)人均牛奶占有量遠(yuǎn)低于世界人均牛奶占有量 100 公斤的水平，與世界發(fā)達(dá)國(guó)家 300 公斤的水平相差甚遠(yuǎn)，并且每頭奶牛年產(chǎn)奶量?jī)H為 3 噸多，低于發(fā)達(dá)國(guó)家每頭奶牛年產(chǎn)奶 9 噸多的水平 。 （ 2）國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求現(xiàn)狀 我國(guó)乳制品加工業(yè)是朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)。 近 10 年來(lái)，全國(guó)奶牛養(yǎng)殖業(yè)以年均 11%的速度增長(zhǎng)。由此可見(jiàn)，良種奶牛市場(chǎng)需求日益旺盛，潛力較大。目前已累計(jì)繁育推廣畜禽良種 100 38 萬(wàn)頭以上。 **省是農(nóng)業(yè)大省，又是畜牧業(yè)大省，**省有豐富的資源優(yōu)勢(shì)，是農(nóng)業(yè)部確定的十大奶業(yè)帶之一，也是十大奶業(yè)帶中處于較南部的地區(qū)，這些 為奶業(yè)的發(fā)展提供了良好的資源條件。城鎮(zhèn)乳制品消費(fèi)量增速遠(yuǎn)高于農(nóng)村乳制品消費(fèi)量增速。 中國(guó)是世界上人口最多的國(guó)家，也是飲奶水平很低 的國(guó)家。 3 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析 （ 1） 產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)： 該園 區(qū)無(wú)工業(yè)污染，農(nóng)藥、化肥施用量相對(duì)減少，水經(jīng)過(guò)沙質(zhì)土多層過(guò)濾，土壤無(wú)污染，飼養(yǎng)方式是“小群體、大規(guī)?！?，基本不使用添加劑，產(chǎn) 品是 高品質(zhì)、純天然、無(wú)污染、安全食用的營(yíng)養(yǎng)保健型牛奶。同時(shí)由于奶牛生產(chǎn)率較高，也使得成本比其他一些競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手要低。 綜上所述，項(xiàng)目產(chǎn)品占據(jù)了成本優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，上市后必將受到人們的青睞，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。還要采用多種營(yíng)銷方式相結(jié)合，對(duì)不同地域、不同用戶采取靈活多樣的營(yíng)銷模式。 （ 3）強(qiáng)調(diào)品牌忠誠(chéng)度、降低價(jià)格和其他優(yōu)惠政策。 農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格具有波動(dòng)性，因此項(xiàng)目產(chǎn)品會(huì)因價(jià)格波動(dòng)，造成項(xiàng)目收益具有不確定性，為使項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行，中心努力加強(qiáng) 管理，在降低成本，提高工作效率，確定企業(yè)在產(chǎn)品價(jià)格很低的情況下仍有一定的利潤(rùn)空間。 項(xiàng)目的實(shí)施，既能為項(xiàng)目單位創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，又能增加農(nóng)民收 入，繁榮地方經(jīng)濟(jì)，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，生態(tài)效益和社會(huì)效益。 輻 射帶動(dòng)能力分析 該項(xiàng)目的建設(shè)，將輻射帶動(dòng) **及至周邊縣區(qū)全面開(kāi)展規(guī)?；膛ｐB(yǎng)殖，形成區(qū)域性奶牛科學(xué)養(yǎng)殖基地。同時(shí)項(xiàng)目區(qū)將以技術(shù)培訓(xùn)中心為核心，建設(shè)網(wǎng)絡(luò)化通訊設(shè)施，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目區(qū)與外界信 息的雙向交流，提高農(nóng)業(yè)科技示范能力。 一方面可以滿足市場(chǎng)對(duì)良種奶 牛的需求，提高市場(chǎng)牛奶供給量，進(jìn)而改善和提高人民的生活水平質(zhì)量，另一方面又可以提高飼料利用率，減低養(yǎng)殖場(chǎng)養(yǎng)殖奶牛的綜合生產(chǎn)成本，提高養(yǎng)殖場(chǎng)養(yǎng)殖奶牛的技術(shù)水平和鮮奶品質(zhì)，轉(zhuǎn)變養(yǎng)牛業(yè)的增長(zhǎng)方式，增強(qiáng)養(yǎng)殖奶牛業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，增加收入，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 地表土壤現(xiàn)狀：地表土壤除部分地段被挖掘外，大部分處于自然狀態(tài)，無(wú)污染跡象。 三 、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)中的污染物 本項(xiàng)目主要污染物是奶牛糞便、廢水、廢氣。 四、環(huán)境保護(hù)治理措施 糞 污 處理： 奶 牛養(yǎng)殖過(guò)程中產(chǎn)生的糞 污 ，規(guī)劃在場(chǎng)區(qū)下風(fēng)位建設(shè)沼氣 池和 有機(jī)肥 加工車間，從牛舍清運(yùn)出的糞便用機(jī)動(dòng)車集中堆放到積糞發(fā)酵池內(nèi)。 全面搞好場(chǎng)區(qū)綠化：在場(chǎng)區(qū)總體布局上，綜合布置行道樹(shù)和空地綠化，合理配置綠化樹(shù)種與植物，形成有機(jī)的環(huán)境保護(hù)綠化系統(tǒng)，充分發(fā)揮阻隔噪音、凈化空氣和濾塵、殺菌等環(huán)境保護(hù)作用，提高的 46 環(huán)境質(zhì)量。清糞道運(yùn)出的糞污送到下風(fēng)區(qū)糞池經(jīng)設(shè)施處理熟化后作優(yōu)質(zhì)肥料提供種植戶施用。按照項(xiàng)目要求，及時(shí)足額落實(shí)自籌資金，設(shè)立項(xiàng)目資金專戶，建立專賬，按照項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)撥付項(xiàng)目資金，保證?？顚Ｓ茫_保資金扶持效果。 職能界定 主管經(jīng)理主要負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)外聯(lián)系，協(xié)商項(xiàng)目下屬各業(yè)務(wù)部門(mén)的工作往來(lái)關(guān)系，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)事宜。財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)該項(xiàng)目所有財(cái)務(wù)收支管理，編制財(cái)務(wù)預(yù)算與決策，保證項(xiàng)目正常運(yùn)行。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)養(yǎng)殖場(chǎng)的生產(chǎn)進(jìn)度安排，良種奶牛的選育、防疫、配方飼料研制、養(yǎng)殖過(guò)程的技術(shù)指導(dǎo)及養(yǎng)殖場(chǎng)疫病防治工作，同時(shí)負(fù)責(zé)該項(xiàng)目所帶動(dòng)的周邊奶牛場(chǎng)、奶牛小區(qū)及農(nóng)戶養(yǎng)殖過(guò)程的技術(shù)指導(dǎo)工作。 三、項(xiàng)目運(yùn)行模式與管理 項(xiàng)目運(yùn)行模式 為保證該項(xiàng)目科學(xué)有序地運(yùn)行發(fā)展，必須建立 健全動(dòng)力機(jī)制和激副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 財(cái)務(wù)部 副總經(jīng)理 市場(chǎng)供銷部 總經(jīng)理 行政部 技術(shù)開(kāi)發(fā)部 49 勵(lì)機(jī)制。主要指在中心內(nèi)部形成產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。 (4)引進(jìn)機(jī)制。 本項(xiàng)目屬工廠化養(yǎng)殖繁育 ， 技術(shù)性、 專業(yè)性強(qiáng) ， 要求起點(diǎn)高。培訓(xùn)合格者與中心簽訂勞動(dòng)試用合同，試用期滿合格者與中心簽訂正式勞動(dòng)合同。 工程的勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入生產(chǎn)和使用，勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。 52 第十二章 可行性研究結(jié)論 項(xiàng)目經(jīng)過(guò)多方面分析和充分論證，報(bào)告編制人員形成以下共識(shí)和結(jié)論： (1)項(xiàng)目技術(shù)改造目標(biāo)明確，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，屬政府鼓勵(lì)發(fā)展項(xiàng)目。項(xiàng)目投資估算科學(xué)有據(jù)，資金來(lái)源及運(yùn)用合理，建設(shè)規(guī)劃符合實(shí)際，收入成本計(jì)算正確，財(cái)務(wù)分析指標(biāo)效果明顯，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。 綜上所述，該項(xiàng)目可行，建議立項(xiàng)予以支持。項(xiàng)目可帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，社會(huì)效果明顯。 (3)項(xiàng)目技術(shù)工藝可行， 技術(shù)方案設(shè)計(jì)科學(xué)合理，選用設(shè)備先進(jìn)適用，能滿足項(xiàng)目正常生產(chǎn)需要。 從事司爐及有毒有害化學(xué)品保管和使用的特種作業(yè)的勞動(dòng)者進(jìn)行專門(mén)培訓(xùn)，取得特種作業(yè)資格方可錄用。 五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，堅(jiān)持 “ 安全第一，預(yù)防為主 ” 的方針，對(duì)職工進(jìn)行勞 動(dòng)安全衛(wèi)生教育和 培訓(xùn) ，并建立安全生產(chǎn)教育 培訓(xùn) 檔案。 在項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中聘請(qǐng)專家及組織同行業(yè)管理人員講學(xué)，定期對(duì)各崗位員工進(jìn)行專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，使全中心員工不斷更新觀念，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)輻 射帶動(dòng)本地養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展。 另外，還應(yīng)該形成有效的投資風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制、利益分配機(jī)制、人才使用機(jī)制和環(huán)境、服務(wù)機(jī)制，使項(xiàng)目形成具有生機(jī)和活力的集科研、開(kāi)發(fā)、改良、生產(chǎn)、市場(chǎng)、服務(wù)有機(jī)結(jié)合的良性運(yùn)行機(jī)制和自我發(fā)展機(jī)制。主要指中心應(yīng)建立科學(xué)的創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)政策、晉升政策、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)政策和創(chuàng)新資金扶植政策等。主要指項(xiàng)目在運(yùn)行過(guò)程中必須規(guī)范市場(chǎng)行為，通過(guò)市場(chǎng)信息的變化，加強(qiáng)客戶與中心的聯(lián)系，按照供求規(guī)律、價(jià)值規(guī)律和競(jìng)爭(zhēng)規(guī)律，實(shí)行項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)管理。 二、勞動(dòng)定員 項(xiàng)目設(shè)計(jì)勞動(dòng)定員總數(shù)為 69 人。 (詳見(jiàn)項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖 ) 48 職責(zé)分工： 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)種奶牛的養(yǎng)殖、繁育和管理。生產(chǎn)部主要負(fù)責(zé)牛場(chǎng)的生產(chǎn)。項(xiàng)目成立以公中心總經(jīng)理為首，副總經(jīng)理主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的運(yùn)行模式。牛舍和運(yùn)動(dòng)場(chǎng)要每天清掃和消毒。外購(gòu)牛進(jìn)入場(chǎng)區(qū)要嚴(yán)格檢疫。 經(jīng)營(yíng)過(guò)程的供熱鍋爐選用熱值高、燃燒充分、消煙除塵效果好的天然氣能源和燃油鍋爐，可確保煙塵排放量符合國(guó)家環(huán)境保護(hù)要求。 廢氣污染 本項(xiàng)目廢氣主要是鍋爐所產(chǎn)生的煙氣。 噪聲：該地區(qū)無(wú)固定噪聲源，除 **線鐵路噪聲外，無(wú)其它噪聲。 氣候環(huán)境現(xiàn)狀：無(wú)任何工業(yè)污染。同時(shí)項(xiàng)目區(qū)將以技術(shù)培訓(xùn)中心為核心，建設(shè)網(wǎng)絡(luò)化通訊設(shè)施，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目區(qū)與外界信息的雙向交流，提高農(nóng)業(yè)科技示范能力。 農(nóng)民增收是項(xiàng)目建設(shè)的重中之重，因?yàn)楫a(chǎn)業(yè)的發(fā)展、科技的應(yīng)用、科學(xué)的管理，最終應(yīng)體現(xiàn)在當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)的增效和農(nóng)民收入的增加上。同時(shí)在市場(chǎng)利益的驅(qū)動(dòng)下，圍繞奶業(yè)，在種植業(yè)、畜牧業(yè)和牧草業(yè)之間，形成科學(xué)合理的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)和合理的比例結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的良性循環(huán)。作為農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)性項(xiàng) 42 目，不僅對(duì)提高人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的物質(zhì)生活水平，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化，快速轉(zhuǎn)化農(nóng)業(yè)科研成果，優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推廣科學(xué)技術(shù)，擴(kuò)大社會(huì)就業(yè)，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，具有重要的作用。 3 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 目前項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要是產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)、因價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)收益風(fēng)險(xiǎn)及原料的供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。 3 營(yíng)銷進(jìn)度 （ 1）宣傳產(chǎn)品的功能、品質(zhì)，并通過(guò)廣告促銷活動(dòng)吸引消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行試用。中心將不斷加大養(yǎng)殖技術(shù)創(chuàng)新投入力度，積極探索高效的奶牛養(yǎng)殖技術(shù)，提高產(chǎn)奶量和產(chǎn)品品質(zhì)，同時(shí)，創(chuàng)新產(chǎn)品銷售渠道，積極與乳品生產(chǎn)企業(yè)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，形成穩(wěn)定的銷售渠道，提高產(chǎn)品市場(chǎng)占有率。 （ 4）商譽(yù)優(yōu)勢(shì)： 中心一直提供優(yōu)質(zhì)的牛奶，深受購(gòu)買者的愛(ài)戴。 **氣侯適宜，光照充分，雨量適中，交通便利，飼草飼料資源豐富，飼草資源非常廉價(jià)。如果到 2020年，我國(guó)奶類人均占有量達(dá)到目前亞洲平均 40kg 的水平，奶類總產(chǎn)量將超過(guò) 5000 萬(wàn) t，即可位居世界第三位，僅次于印度、美國(guó)，步入世界奶業(yè)大國(guó)的行列。同時(shí)，隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐的加快和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，廣大人民群眾生活水平的提高，人們將更加重視食品的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值和保健作用。 **省人均乳制品消費(fèi)量較低。在奶牛性控胚胎繁殖方面，山東青島、河南鶴璧、河北唐山、黑龍江大慶及新疆等地已經(jīng)建立了產(chǎn)業(yè)化示范繁育推廣基地，目前年產(chǎn)量已經(jīng)達(dá)到 20xx 頭以上，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足其本地的需求。近年來(lái)在凍精繁育、胚胎繁育方面取得較大進(jìn)步，主要集中在北京、 **和內(nèi)蒙等地區(qū)。目前，我省奶牛存欄量 26 萬(wàn)多頭，鮮奶產(chǎn)量 萬(wàn)多噸，奶牛存欄量位居全國(guó)第五位。 **省乳制品加工業(yè)企業(yè)已達(dá) 90 余家，主要分布在關(guān)中地區(qū)，從業(yè)人員 4 萬(wàn)余人，年生產(chǎn)加工能力 80 萬(wàn)噸，其中液 態(tài)奶年生產(chǎn)加工能力 60 萬(wàn)噸，乳制品加工業(yè)產(chǎn)值 40 億元。 20xx 年進(jìn)口奶牛良種 1 萬(wàn)頭， 20xx 年進(jìn)口奶牛良種 3 萬(wàn)頭。因此，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。 四、財(cái)務(wù)效益分析 該項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期年均銷售收入 萬(wàn)元 , 扣除年均總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 ,年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元，減去年均所得稅 萬(wàn)元，年均稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 攤銷費(fèi)：該項(xiàng)目每年的攤銷費(fèi)用為 萬(wàn)元。 燃料與動(dòng)力費(fèi)：外購(gòu)燃料與動(dòng)力為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 本行業(yè)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%。 自籌資金使用和管理 企業(yè)自籌資金主要用于項(xiàng)目的前期費(fèi)、土建工程費(fèi)、附屬工程建設(shè)、流動(dòng)資金及其它費(fèi)用。 申請(qǐng)銀行貸款 該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款為 萬(wàn)元 (占項(xiàng)目總投資的 %)。其中 土地使用費(fèi) 75 萬(wàn)元； 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元； 可研編制費(fèi) 萬(wàn)元； 環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi) 萬(wàn)元； 預(yù)備費(fèi) 萬(wàn)元。其中建設(shè)投資 ，流動(dòng)資金 萬(wàn)元。消火栓間距不超過(guò) 100m，保護(hù)半徑不小于 120m，并在水泵房?jī)?nèi)設(shè)有專門(mén)消防泵，確保消防用水，自成一獨(dú)立的消防系統(tǒng)。 3 其它配套工程 （ 1）環(huán)保工程 包括廠區(qū)綠化、給水排水及牛糞等處理暫存場(chǎng)地等。使用壽命長(zhǎng)，設(shè)備 無(wú)故障工作時(shí)間長(zhǎng) 3 設(shè)備清單 設(shè)備投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià) （元） 投資額 （萬(wàn)元） 備注 牛頸枷 套 500 350 28 臥欄 套 300 380 自動(dòng)飲水器 個(gè) 20 500 刮糞車 輛 1 16000 清洗設(shè)備 套 6 3000 消毒設(shè)備 套 6 5000 飼料加工機(jī)械 套 1 5000 鍘草機(jī) 臺(tái) 15 5000 獸醫(yī)及人工授精設(shè) 備 套 2 50000 性控及胚胎移植設(shè) 備 套 1 100000 1 運(yùn)奶車 輛 1 20xx00 1 擠奶設(shè)備（含貯奶 罐） 套 1 150000 1 消防設(shè)施 套 1 16000 合計(jì) 855 五、公用工程、輔助工程及其它配套工程 1 公用工程 為合理利用能源，降低消耗，廠區(qū)公用工程采取統(tǒng)一規(guī)劃、集中建設(shè)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一供應(yīng)，實(shí)現(xiàn)低成本的集 約化管理。 （ 2）適用性強(qiáng)，安全可靠。 4 工藝技術(shù)方案 （ 1）嚴(yán)格選購(gòu)優(yōu)良品種； （ 2）堅(jiān)持科學(xué)飼養(yǎng)管理； （ 3）熟練掌握標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化擠奶技術(shù)，擠奶程序合理； （ 4）做好干乳牛的養(yǎng)管工作； （ 5）抓好奶牛平時(shí)的管理工作； （ 6）提高產(chǎn)奶量的其他 技術(shù)； 5 工藝流程圖 （ 1）鮮奶生產(chǎn)工藝流程圖 引種→飼養(yǎng)→日料→管理→疾病防治→擠奶 （ 2）育種工藝流程圖 四、設(shè)備方案 1 設(shè)備選型 在本項(xiàng)目程建設(shè)過(guò)程中，設(shè)備選型的質(zhì)量是擬建工廠技術(shù)含量的重要標(biāo)志，制定先進(jìn)、適用、合理的設(shè)備選型方法，是本項(xiàng)目工程建