【正文】 植協(xié)議的339公頃土地產(chǎn)收粘玉米1350余萬穗，平均每公頃產(chǎn)收粘玉米39000余穗。通過土地流轉(zhuǎn)，可以帶動本地養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展。目前黃牛養(yǎng)殖均要求圈養(yǎng)，飼料需求量大增，市場價格為400元/噸。目前我國在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型中的重點思路為城鎮(zhèn)化建設，從近幾年政府指導方向和發(fā)展趨勢來看。進而將農(nóng)村土地（紅線以外）轉(zhuǎn)換為建設用地，完成城鎮(zhèn)化建設，及起到了拉動內(nèi)需的效應，又實現(xiàn)了改善農(nóng)民生活，提高種植效率降低種植成本的作用。目前全國土地確權將在2015年底完成，一系列的政策動作必將導致土地價格增速加快。但是，土地流轉(zhuǎn)戰(zhàn)略投資的特點就是，周期長、投入大。根據(jù)統(tǒng)計，目前有效勞動力4000人。農(nóng)民傳統(tǒng)上主要會考慮單一項目短期臨時用夠收入不穩(wěn)定。農(nóng)民在原有傳統(tǒng)自家種植模式下年收入約為800元每畝。解決了用工難問題。而我公司冷凍冷藏優(yōu)勢全國領先?？傊?，農(nóng)業(yè)項目的特點就是門檻高、風險大、周期長。二、募集資金用途：。（）。因甜糯玉米需要冷藏，在此計劃網(wǎng)絡銷售和實體直營點同步進行，依托實體經(jīng)營店的冷庫資源開展電商業(yè)務。實施線上全程體驗監(jiān)控生產(chǎn)種植、按需認購產(chǎn)品。提供公司形象及品牌價值的同時，讓更多人了解、參與、感受到我們用真心在做的產(chǎn)業(yè)，提高客戶粘性。一頭黃牛每年產(chǎn)生的糞便在56噸之間。⑷建設150棟可控溫濕光照大棚草莓種植基地項目，利用公司產(chǎn)出的有機肥料種植純綠色有機草莓。草莓投入：按現(xiàn)行價格預算：每棟：土建、鋼構、膜、井、道路、電取暖等 需建設費用55萬元150=8250萬元 （46月底前完成）關于牛場建設情況① 土地投入 9公頃土地用于牛棚，需投入200萬元 7公頃土地用于場地，每年1000元/畝70畝=7萬元② 牛棚建設：包括水、電、房屋、貯藏設施、道路等需要投入900萬元，圍欄需80萬元。，重點支付土流流轉(zhuǎn)款項和前期建設費用。缺口部分可以利用：隨著企業(yè)正常經(jīng)營盈利現(xiàn)金留存，新增投入可形成固定資產(chǎn)貸款，掛牌后利用股權質(zhì)押，發(fā)行中小企業(yè)私募債等多種形式解決。預測期間各項指標單位：（萬元）本預測期間為2014年1112月、2015年度、2016年度，預測期間盈利預測是以本公司戰(zhàn)略目標、營銷計劃、生產(chǎn)計劃、采購計劃和其他有關資料為依據(jù)，并考慮到時國家宏觀經(jīng)濟政策，市場和業(yè)務發(fā)展方向影響，本著謹慎性原則進行分析而編制。2014年110月已實現(xiàn)收入3,076萬元，其中玉米銷售1,987萬棒，（），收入2,034萬元，%；秸稈收入1,042萬元，%。玉米成本1600萬（2000*），（400*%），總成本1,。（主要是因產(chǎn)量提高固定成本折舊費用下降2%），玉米總成本3,648萬元（4800*），（1920*%）。其中直接材料主要依據(jù)產(chǎn)品單耗歷史成本資料及材料市場價格變動進行預測；直接人工主要依據(jù)生產(chǎn)人員計劃和薪酬增長計劃進行預測；制造費用中生產(chǎn)管理人員薪酬根據(jù)生產(chǎn)管理人員編制和薪酬增長計劃進行預測，折舊費根據(jù)2013年9月1日末固定資產(chǎn)的賬面原值和預測期間增減變動以及采用的折舊政策等進行預測，其他費用依據(jù)歷史資料、費用計劃及變動趨勢進行預測。4. 營業(yè)費用預測公司營業(yè)費用是依據(jù)公司前兩年費用水平及預測期間的銷售趨勢預測情況進行預測。其中管理人員薪酬根據(jù)人員編制和薪酬增長計劃進行預測；折舊費根據(jù)2013年9月1日固定資產(chǎn)的賬面原值和預測期間增減變動以及采用的折舊政策等進行預測；無形資產(chǎn)攤銷根據(jù)無形資產(chǎn)的原值和攤銷標準進行預測；差旅費、辦公費等根據(jù)前兩年費用水平和經(jīng)營計劃進行預測。技術員：管理員需6個人 采摘人工費全年需40人6個月40人150元（日工資）6月30日=108萬元 全年工資：60人4萬=240萬元 技術員：2人10=20萬元 管理員：4人8=32萬元合計：400萬元苗的費用：18000150=1755000元水、電費：每棟/月400元15012=72萬元其他不可預見費：150萬元、毛利：3450（400++72+150）==2653萬元（不含折舊）大棚折舊年限30年，總投入8250萬，年折舊275萬。機器設備：80萬元。以后每年保證3500頭肉牛出欄，2000頭母牛存欄，2500頭肉牛存欄。平均每頭牛的飼養(yǎng)費用為1200+1000+2000+16000=5800元加不可預見費800元，每頭牛從入欄到出欄費用為6600元。需陸續(xù)體現(xiàn)收入2015/2016/2017年凈利潤分別為：3606萬/5945萬/6245萬.2017年考慮新品牌建設采取直營、電商、OTO等商業(yè)模式帶來的業(yè)績增長初步帶來5%業(yè)績增長。按照主營帶來的凈利潤測算為市盈率10倍，低于三板市場平均市盈率35倍和做市交易平均市盈率22倍?；伺袛?，公司此次增發(fā)定價合理，未來上升空間巨大。各做市商做市意愿強烈。第六部分：主要風險及防范機制一、行業(yè)競爭加劇帶來的風險：當前中國食品工業(yè)還是以農(nóng)副食品原料的初加工為主，精細加工的程度比較低，正處于成長期。隨著行業(yè)整合及行業(yè)成熟度的提高，行業(yè)利潤向大企業(yè)迅速集中，行業(yè)龍頭企業(yè)將擔當起行業(yè)資源整合的重任。風險防范措施：此輪融資將解決公司大部分資金投入缺口。三、自然災害風險：公司產(chǎn)業(yè)鏈的主要環(huán)節(jié)玉米種植屬于種植業(yè)，與其他行業(yè)(例如第二、三產(chǎn)業(yè))的顯著區(qū)別在于，其主要生產(chǎn)活動都是在自然條件下露天完成的，更直接、更緊密、更經(jīng)常地依賴于自然界的力量。風險防范措施：，可抵御自然災害風險。以2014年種植季為例，2014年為吉林省幾十年年不遇的旱災，全省經(jīng)濟作物減產(chǎn)5%，蛟河地區(qū)減產(chǎn)2%，而我公司基地畝產(chǎn)4300棒，屬于正常產(chǎn)量范疇之內(nèi)。風險管理機制：加大市場營銷投入，從經(jīng)銷商激勵政策，廣告投入，前期市場規(guī)模調(diào)研等多方面工作，保證銷售工作順利開展。五、產(chǎn)品價格及成本波動風險：近年來土地租賃成本持續(xù)上升，人力成本的逐漸上漲，導致產(chǎn)品收購價格持續(xù)上漲。通過直營店、電商、OTO等多種商業(yè)模式提高產(chǎn)品利潤率。風險防范機制：在管理人才和技術人才方面，公司將提供富有競爭力的薪酬吸收外部高素質(zhì)人才，通過加強企業(yè)文化建設、為員工較好的培訓、實施有效的激勵政策和為員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃積極留住人才。44。我公司主要經(jīng)營模式為公司帶動農(nóng)戶，在土地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)民獲得穩(wěn)定的土地租金，還可以在種植收貨季節(jié)接受公司委托指導，進行種植管理，獲取穩(wěn)定工資。公司通過提供富有競爭力的薪酬吸收外部高素質(zhì)人才，通過加強企業(yè)文化建設、為員工較好的培訓、實施有效的激勵政策和為員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃積極留住人才。風險防范措施：一次性流轉(zhuǎn)12年土地經(jīng)營權，鎖定種植成本。同時發(fā)揮公司同行業(yè)領先的冷庫倉儲資源。四、新項目上馬帶來的經(jīng)營不確定性風險：公司計劃在20142015年進行新項目投入。而且吉林地區(qū)主要水源地松花湖三分之二的水域位于蛟河境內(nèi)，蛟河境內(nèi)呈現(xiàn)亞熱帶大陸性季風氣候，無霜期為120130天。在人類社會所擁有的科學技術手段還不能更好地控制和消除自然界的影響時，種植業(yè)生產(chǎn)者就成為受自然災害(主要是氣象災害、病蟲災害和地質(zhì)災害等)，如干旱、暴風、暴雨、洪水、澇漬、霜凍、冰雹、火災和病蟲害等影響最大的風險承擔者。發(fā)行中小企業(yè)私募債等組合模式解決資金缺口。進一步進行兼并重組，整合資源。風險防范措施：在速凍玉米加工行業(yè)中，全國有近2000多家加工生產(chǎn)，絕大多數(shù)企業(yè)加工能力不足500萬棒。公司在新項目上馬后會在2015年末2016年初呈現(xiàn)業(yè)績爆發(fā)式增資，屆時將申請轉(zhuǎn)為競價交易。計劃將交易模式確定為做市，在做市的交易體制下，市場交易情況非?；钴S，估值定價合理，流動性強。公司每股收益可達（按照16000總股本測算）：\\\。預計新增7000萬各類債權融資）第五部分：融資方式及退出模式一、融資模式及估值定價公司計劃在股改后（2014年12月底）。2017年：800頭5000元=400萬元2018年：2000頭5000元=1000萬元2019年：3500頭5000元=1750萬元（因?qū)嶋H情況，可進一步將養(yǎng)牛項目調(diào)整至2016年第二輪增發(fā)時上馬。人工費、每頭用青貯飼料5噸400元=2000元，精料800斤2元=1600元。全部費用2587萬元人員安排：飼養(yǎng)員10—15人，技術員2人，獸醫(yī)1人，雜工3人，共計21人，全年費用21450012=115萬元。菇娘項目：成本： 棚：前期鋼結(jié)構+膜 60棟棚共計需要資金85萬元（鋼）+20萬膜=105萬元租地費用每年60畝1000元/畝=6萬元人工費：搭棚、扣膜需人工155人200元= 種植：50人30天200元=30萬元（棚）苗 1345株5元/株=6725元60=41萬元大地：1200株1元/株=1200元300=36萬元收入費用：大棚費用：3人20060天=60畝=216萬元（人工費） 大棚收入：260斤60畝60天13元=1216萬元 大地費用：3人200元/天80天300元=1440萬元（人工費） 大地收入：250斤300畝80天4元=2400萬元利潤：大棚 1216收入）－216萬元（人工）－30（人工）－6（租）－105=1044－100（不可預見）－（3000元80元）交通費=735萬 人工包裝：50人20060=60萬元 純收入：735－60=860萬元－41（苗）=634萬元 大地： 2400（收入）－1440萬元－36－80萬元（運輸）－人工包裝150人20080天=240萬元－100（不可預見）=504萬合計：收入3616萬，凈利潤：1138萬。6. 財務費用預測財務費用根據(jù)公司目前的貨幣資金規(guī)模、未來融資計劃及目前的活期存款利率測算，考慮到未來的還款計劃及銷售增長計劃，從謹慎的角度出發(fā)，不考慮預測期間存款利息收入影響。主要原因是銷售收入增加導致運輸費用、業(yè)務費用增加。3. 營業(yè)稅金及附加預測預測期間營業(yè)稅金及附加是依據(jù)預計營業(yè)收入需繳納的城建稅、教育費附加、地方教育附加