【正文】 進 持續(xù)改進本局利用對質量方針、質量目標的實施考核，通過組織內部質量管理體系的審核，對出現(xiàn)的問題進行整改，以持續(xù)改進質量管理體系。 在《糾正措施控制程序》中規(guī)定了以下方面的要求：a）評審不合格（包括服務對象投訴）；b）確定不合格的原因；c）評價確保不合格不再發(fā)生的措施；d）確定和實施所需的糾正措施；e）跟蹤并記錄所采取糾正措施的結果；f）評審所采取的糾正措施的有效性，必要時對確有成效的改進，可用文件的形式予以規(guī)定，對于效果不明顯或無效的，應采取進一步的分析和改進。附錄A：支持性文件01文件控制程序 （HWZLCZQP4201）02記錄控制程序 （HWZLCZQP4202）03管理評審控制程序 （HWZLCZQP5601）04人力資源管理控制程序 （HWZLCZQP6201） 05過程實現(xiàn)策劃控制程序 （HWZLCZQP7101）06服務對象要求的識別、評審控制程序 （HWZLCZQP7201）07與服務對象溝通控制程序 （HWZLCZQP7202）08財政管理業(yè)務運作控制程序 （HWZLCZQP7501）09財政預算管理控制程序 （HWZLCZQP7502）10財政性收入管理控制程序 （HWZLCZQP7503）11財政性支出管理控制程序 （HWZLCZQP7504）12財政監(jiān)督管理控制程序 （HWZLCZQP7505）13財務管理控制程序 （HWZLCZQP7506）14內部審核控制程序 （HWZLCZQP8201）15工作質量檢查考核控制程序 （HWZLCZQP8202） 16不合格品控制程序 （HWZLCZQP8301）17數(shù)據(jù)分析控制程序 （HWZLCZQP8401）18糾正措施控制程序 （HWZLCZQP8501）19預防措施控制程序 （HWZLCZQP8502） 附錄B：質量職能分配表 部 條 門 款局領導管理者代表辦公室人教監(jiān)察科預算科法規(guī)科國庫科財監(jiān)科社?？菩畔⒅行臅芸妻r財科綜合科企財科國資科■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□□■■□■■□■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□■■■■■■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□■□■■■■■□□□□□□□□□■□□■■■□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□■□□ ■□■□□□□□□□□□□□不 適 用■□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□不適用、分析和改進■□■□□□□□□□□□□□□□■□□□□□□□□□□□■■■□■□□□■□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□■■□□□□□□□□□□□□■□■■□□□□□□□□□□■■■□□□□□□□□□□□□注一：■表示主管，□表示相關；46 / 46。但所采取的預防措施應與潛在問題的影響程度相適應。 本局制定并執(zhí)行《糾正措施控制程序》（HWZLCZQP8501），規(guī)定對已發(fā)生的不合格采取糾正措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再次發(fā)生，不斷完善質量管理體系和促進持續(xù)改進。對不適宜或某些方面的有效性存在潛在的不良趨勢時，應提出改進措施。統(tǒng)計方法包括累計百分比、因果分析、對策表等。 數(shù)據(jù)分析 本局確定、收集和分析來自監(jiān)視和測量活動以及其他來源的數(shù)據(jù)，以證實質量管理體系的適宜性和有效性，并識別可以有效實施持續(xù)改進的辦法。 對發(fā)現(xiàn)或已存在的不合格品，根據(jù)不合格品的嚴重程度，由各科室通過以下途徑，予以相應處置：a）采取重做、退件、拒收等措施，及時糾正、消除已發(fā)現(xiàn)的不合格；b）采取隔離/標識措施，防止不合格品的非預期使用或流轉；c）在特殊情況下，不完全符合財政管理業(yè)務要求的管理活動，如需繼續(xù)實施，須在法律法規(guī)允許的范圍內，經(jīng)本局領導或管理者代表批準，必要時報上級批準；適用時，還須經(jīng)服務對象或使用科室同意，才能繼續(xù)實施。 本局的不合格品按其性質分為嚴重不合格品和一般不合格品：a）一般不合格品：工作質量/產(chǎn)品質量不滿足要求，產(chǎn)生一般性的差錯的；b）嚴重不合格品：指嚴重影響財政管理服務質量或質量管理體系運行的產(chǎn)品，可能導致服務對象極為不滿，財政管理工作嚴重阻礙，國家財政遭受損失的不合格品。在自我檢查活動未圓滿完成之前不得放行和交付；b）環(huán)節(jié)間檢查：下一環(huán)節(jié)對上一環(huán)節(jié)輸出產(chǎn)品的符合性進行驗證，對不符合要求的退回上一環(huán)節(jié)進行糾正；c）內部檢查：本局根據(jù)實際需要對財政管理人員辦理的財政管理服務和有關文書、票證、報表進行現(xiàn)場抽查；d）上級機關組織的財政執(zhí)法檢查和考核驗收活動；e）其它檢查，如服務對象滿意度調查、檢查信息反饋、內部審核和管理評審活動等）。、內部審核對管理職責進行監(jiān)視和測量；人教監(jiān)察科與辦公室通過各類考核檢查分別對人力資源、基礎設施和工作環(huán)境等資源進行監(jiān)視與測量；通過各類考核檢查，對財政管理服務的實現(xiàn)過程進行監(jiān)視與測量； 、測量、分析過程進行改進。 內審小組負責對內部審核的結果進行總結并形成《內部審核報告》，《內部審核報告》經(jīng)管理者代表批準后由辦公室負責印發(fā)各有關科室與人員。 內部審核小組根據(jù)擬審核的活動、區(qū)域的狀況和重要程度以及以往審核的結果編制《內部審核計劃》，規(guī)定審核的范圍、頻次和方法。 監(jiān)視和測量 服務對象滿意、問卷調查、信訪投訴處理等形式，統(tǒng)計和監(jiān)控服務對象對本局所提供的財政管理服務滿意或不滿意的信息，作為對質量管理體系業(yè)績的一種測量。防護包括標識、包裝、貯存和保護等活動。、扣押、罰沒的服務對象財產(chǎn)以及服務對象擔保的財產(chǎn)。：a）辦公室按文件名稱、編號、印章、日期、文號或類別等對文件進行標識；b）各責任科室對制作和受理的文書以服務對象名稱、財政管理業(yè)務文書類別、日期、編號等對財政文書進行標識， c）辦公室以懸掛或張貼標志牌、制作分布示意圖的方式對辦公場所進行標識，對財政辦事大廳各辦理窗口的功能進行標識；d）辦公室以標簽方式對設施設備進行標識； e）制發(fā)工作牌對與服務對象直接接觸的工作人員進行標識；f）各科室辦理的財政管理業(yè)務，以辦理人員簽名、簽署日期等對財政管理過程監(jiān)視測量狀態(tài)進行標識。 財政管理服務提供過程的確認本節(jié)刪減。對證書、票據(jù)等在放行、交付前應進行核對，核對無誤后方可放行和交付。 采購信息 采購信息由辦公室發(fā)布，這些信息包括：a）擬采購產(chǎn)品和外包項目的質量要求；b）人員資格的要求；c）質量管理體系的要求。 a）自行采購：指由局辦公室組織的除政府采購以外的商品或勞務的采購； b）政府采購：指按規(guī)定須實行政府采購的商品或勞務的采購。 設計或開發(fā)本節(jié)刪減。 當與財政管理服務有關的要求發(fā)生變更時，本局各相關受理科室負責重新識別和確定服務對象的要求并進行評審，并確保相關文件得到修改且相關人員知道已變更的要求。評審在財政管理活動開展前實施，并確保：a）已確認并準確、充分理解服務對象及法律法規(guī)的要求（包括以口頭、電話等方式表達的要求）； b）財政管理服務的相關要求得到明確規(guī)定；c）本局有能力滿足規(guī)定的要求；d）雙方對要求的理解不一致已經(jīng)得到統(tǒng)一。 與服務對象有關的過程本局制定并執(zhí)行《服務對象要求的識別、評審控制程序》 （HWZLCZQP7201）以確保服務對象的要求得到確認。策劃由最高管理者指定分管局領導組織。7 財政管理服務實現(xiàn) 財政管理服務實現(xiàn)的策劃 本局制定并執(zhí)行《過程實現(xiàn)策劃控制程序》（ZJPJCZQP7101）對實現(xiàn)財政管理服務所需的過程進行策劃，該策劃與本局的質量管理體系的總要求相一致，并以適合于本局運作的方式形成文件。 工作環(huán)境 本局負責確定、提供和管理財政管理服務活動及滿足服務對象的要求所需的工作環(huán)境，如：辦公場所的安全保衛(wèi)、清潔綠化，工作人員的服務態(tài)度、規(guī)范著裝、文明用語等。 本局辦公室負責除計算機系統(tǒng)外的基礎設施和工作環(huán)境的管理和總體控制；信息中心負責計算機系統(tǒng)（包括硬件和軟件）的管理和總體控制；各科室負責各自科室內使用的設備、設施的日常管理。 本局通過培訓效果評估、績效考核、人力資源評價等方法評審所提供的培訓、教育及相關措施的有效性。 人力資源 本局制定并執(zhí)行《人力資源管理控制程序》（HWZLCZQP6201），對人力資源的管理進行控制，以確保與質量管理體系有關人員滿足教育、培訓、技能和經(jīng)驗的要求，并能勝任其崗位要求，人員配置合理高效。對管理評審提出的糾正、預防或改進措施的執(zhí)行情況由辦公室進行跟蹤和監(jiān)督檢查。 d） 資源需求的任何決定和措施。管理評審會議對管理評審輸入的內容進行評審，評審結束時，局長對管理評審活動作出總結，對質量管理體系運行業(yè)績作出評價。每次進行管理評審時，由局長主持，管理者代表及分管局領導協(xié)助，辦公室組織。內部溝通的方法有：a) 各類型會議；b) 文件(書面文件、電子文件等)；c) 內部刊物雜志；d) 簡報、布告欄；e) 請示匯報；f) 聲像和電子媒體傳遞等。（17）各部門共有的職責和權限 a) 負責質量