【正文】 民間金融機構(gòu)最缺乏風(fēng)險控制的手段和風(fēng)險控制的意識，也幾乎沒有任何的風(fēng)險轉(zhuǎn)移渠道，所以還要努力發(fā)展行業(yè)協(xié)會，通過行業(yè)協(xié)會發(fā)展企業(yè)間的合作，共同推動政府擔(dān)保體系的形成，從而轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司的風(fēng)險。如果在金融方面仍然是政府主導(dǎo)，那么這個社會一定不是一個市場經(jīng)濟?！敝行∑髽I(yè)是一個國家產(chǎn)業(yè)的希望，今天的大企業(yè)也許就是十年前、二十年前的小企業(yè)長大的。 雖然目前擔(dān)保行業(yè)已經(jīng)成為民間金融所有形式的附著體，但未來各種金融產(chǎn)業(yè)是要分類監(jiān)管的，即便是在綜合的金融機構(gòu)里面，也要分業(yè)務(wù)監(jiān)管，這是毫無疑問的。為了整個行業(yè)的發(fā)展，行業(yè)自律就顯得尤為重要。建立以中小企業(yè)為主要對象，以信用記錄、信用調(diào)查、信用評估、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的社會信用管理系統(tǒng)，強化中小企業(yè)信用觀念，嚴(yán)懲失信行為，以貸款銀行的貸款風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)為基礎(chǔ)，對在保項目進行跟蹤監(jiān)測，在動態(tài)中控制受保企業(yè)風(fēng)險。申請擔(dān)保的企業(yè)應(yīng)具備下列條件：經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，獨立核算，自負(fù)盈虧，具有法人資格；在國有商業(yè)銀行或其他依法設(shè)立的金融機構(gòu)開立賬戶的中小企業(yè)；具有符合法定要求的注冊資本金，必須的經(jīng)營資本金，合法經(jīng)營，資信程度良好，經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟效益較高；資產(chǎn)負(fù)債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力，并能按照規(guī)定提供有效可靠反擔(dān)保措施的中小企業(yè)；第三，按照企業(yè)所在區(qū)域考核其資信；第四，擔(dān)保機構(gòu)進行綜合平衡，決定是否給予擔(dān)保、何種形式的擔(dān)保、擔(dān)保的比例?！　?，內(nèi)部稽核可以定義為：“企業(yè)內(nèi)部為企業(yè)服務(wù)的，對控制系統(tǒng)和經(jīng)營質(zhì)量進行獨立評估的一項功能。 　(3)保護資產(chǎn)的辦法，如有可能證明這些資產(chǎn)的存在?！　∫皇且笫鼙Ｆ髽I(yè)提供反擔(dān)保。凡具備法人資格的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織作為反擔(dān)保人，以其所有的、允許流通或轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)承擔(dān)保證責(zé)任。質(zhì)押作為中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)要求被擔(dān)保方作為債務(wù)的反擔(dān)保的一種方式，對促進資金融通和商品流通，保障交易安全和債權(quán)實現(xiàn)，穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序具有重要意義?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用若干問題的解釋》第2條規(guī)定：“反擔(dān)保人可以是債務(wù)人，也可以是債務(wù)人以外的其他人。盡快出臺與《中小企業(yè)促進法》相配套法規(guī)中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法，對擔(dān)保機構(gòu)的準(zhǔn)入、退出制度，財務(wù)的內(nèi)控制度，業(yè)務(wù)范圍和操作流程，風(fēng)險防范和分擔(dān)，維權(quán)和自律、監(jiān)督和管理等方面作出規(guī)定，促進信用擔(dān)保機構(gòu)有序和健康發(fā)展。人民銀行征信系統(tǒng)要對擔(dān)保機構(gòu)平等開放。建立在保項目風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，對在保項目進行跟蹤監(jiān)測，在動態(tài)中控制受保企業(yè)風(fēng)險。對擔(dān)保貸款項目，協(xié)作銀行要切實履行相應(yīng)監(jiān)管職責(zé)。落實國辦發(fā)〔2009〕7號文件精神，繼續(xù)履行中小企業(yè)管理部門職責(zé)，建立融資性擔(dān)保機構(gòu)部門溝通協(xié)調(diào)機制，及時發(fā)現(xiàn)并解決擔(dān)保業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的重大問題。位居全國第四位。2011年12月，山東省小額貸款公司已發(fā)放三農(nóng)貸款4907戶5277筆，%。截止2011年3月底，2010年批準(zhǔn)設(shè)立的150家山東省小額貸款公司已全部開業(yè)。 11 / 11。從山東省小額貸款公司貸款期限看，%；從貸款資金投向看，%；從盈利情況看，；從繳稅情況看，累計納稅6488萬元，上繳地方稅收4228萬元。從發(fā)放“三農(nóng)”貸款的額度看，、貸款突出小額、分散原則，較好地滿足了農(nóng)村小微客戶的貸款需求，支農(nóng)成效較為顯著。另外，內(nèi)蒙古小額貸款公司的從業(yè)人員也位居全國第一，有2808位從業(yè)人員，每家機構(gòu)平均約10人，省的從業(yè)人員共1358人，每家平均約9人，與內(nèi)蒙古大體相當(dāng)。在全國各地區(qū)中，總共有5個地區(qū)的小額貸款公司2010年末貸款余額超100億元。推進中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自律和維權(quán)。四是推進擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行平等合作，建立風(fēng)險共擔(dān)制度。加快建立以中小企業(yè)為主要對象，以信用記錄、信用調(diào)查、信用評估、信用發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用社會化服務(wù)與查詢系統(tǒng)。擔(dān)保機構(gòu)在支持中小企業(yè)融資過程中承擔(dān)一定公共職能，風(fēng)險高，收費低，難覆蓋成本，難實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，建議加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)資金、稅收等方面政策扶持，建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償機制，加大對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)低收費、再擔(dān)保業(yè)務(wù)、監(jiān)督管理系統(tǒng)和小額貸款擔(dān)保等方面的財政支持，逐步實現(xiàn)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)三年營業(yè)稅免征的制度化，凡符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)均可享受，實現(xiàn)政策扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策目標(biāo)?！?七、政策建議一是制定有利于擔(dān)保機構(gòu)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的法律法規(guī)。質(zhì)物之所以作為質(zhì)押法律關(guān)系的標(biāo)的物，擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)，滿足債權(quán)人的利益，就是因為質(zhì)物具有交換價值，能夠在市場中交易，在債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人即可從質(zhì)物拍賣、變賣所得價款中優(yōu)先受償。在設(shè)定反擔(dān)保物時，應(yīng)首先以存單及其他有價證券作質(zhì)押?！狈磽?dān)保的方式既可以是債務(wù)人自己擔(dān)保，也可以是其他人擔(dān)保，反擔(dān)保人必須是具有代為清償能力的法人和組織。3Xamp。”　(1)財務(wù)和經(jīng)營信息的可靠性和完整性以及這類信息的辨別、衡量、分類和報告方法。一般而言，公司受理擔(dān)保項目后，即開展項目初審，初審主要內(nèi)容包括：企業(yè)基本情況、項目基本情況、項目及后續(xù)產(chǎn)品的技術(shù)分析、企業(yè)財務(wù)狀況、市場預(yù)測及銷售分析、企業(yè)資金及還款來源、安全保證措施、基本風(fēng)險度評估、其他需要說明的問題以及結(jié)論。對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)預(yù)警的主要方法是，建立以“不良資產(chǎn)比例、資產(chǎn)流動性比例、盈虧狀況、資本充足率、費率變動的狀況、擔(dān)保風(fēng)險度的變化、內(nèi)控完善程度以及市場風(fēng)險水平”為核心的整套風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)然也應(yīng)該包括高管的去職和聘用。（二）存在的主要問題外部環(huán)境問題補償考核機制、信息共享、行業(yè)規(guī)范、統(tǒng)計口徑、多頭管理、風(fēng)險分散機制尚未形成內(nèi)部管理問題 （1）未按規(guī)定提取風(fēng)險準(zhǔn)備金（2）未按要求以中小企業(yè)貸款擔(dān)保為主（3）未嚴(yán)格按國家政策規(guī)定收費（4）超出自身能力，違規(guī)做大額擔(dān)保（5）注冊資金不實（6）未能及時通報自身信息變更狀況（7）與銀行的信息溝通（8）同行業(yè)間非正常競爭（9）客戶信息處理（10）不注意自身形象未按照《公司法》規(guī)范運作方面：（1）獨立運作 不受干擾；（2）治理結(jié)構(gòu) 運行機制；（3）長期發(fā)展 研究長遠(yuǎn)；（4）財務(wù)制度 內(nèi)部管理；（5）人員素質(zhì) 企業(yè)素質(zhì)。整個的銀行系統(tǒng)，支撐整個社會的結(jié)算系統(tǒng)，整個社會的資源配