【正文】 材料一、境外匯入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)因交易成功將資金劃至境內(nèi)接收方賬戶(hù)（僅限資本金賬戶(hù)和境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶(hù)）（申請(qǐng)中應(yīng)準(zhǔn)確表述資金劃出原因和用途、劃出和接收銀行、劃出和接收主體信息、劃出和接收銀行賬號(hào)、劃出資金金額和幣種等重要信息）。辦理原則、合法性。辦理原則，審核不一致的不得辦理資金匯出手續(xù)；銀行應(yīng)依據(jù)該信息表中的尚可匯出金額區(qū)分不同匯出方式辦理資金匯出；外匯局于備注欄中進(jìn)行備注的，銀行應(yīng)以備注內(nèi)容為準(zhǔn)。2.《服務(wù)貿(mào)易、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移和部分資本項(xiàng)目對(duì)外支付稅務(wù)證明》 (金額在3萬(wàn)美元及以下的無(wú)需提交）。、先行回收投資資金匯出法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于外匯指定銀行辦理利潤(rùn)、股息、紅利等匯出有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[1998]29號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于修改〈關(guān)于外匯指定銀行辦理利潤(rùn)、股息、紅利等匯出有關(guān)問(wèn)題的通知〉的通知》（匯發(fā)[1999]308號(hào)）4.《國(guó)家外匯管理局 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步明確服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對(duì)外支付提交稅務(wù)證明有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2009]52號(hào)）審核材料一、利潤(rùn)匯出。二、先行回收投資資金匯出1. 外國(guó)投資者先行回收投資登記信息表。，企業(yè)本年度處置金額原則上不得超出最近一期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告中屬于外方股東的“應(yīng)付股利”與“未分配利潤(rùn)”合計(jì)金額（外國(guó)投資者所屬部分應(yīng)依據(jù)符合法律法規(guī)的利潤(rùn)分配比例計(jì)算）?！秶?guó)家外匯管理局 建設(shè)部關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)[2006]47號(hào))的審核要求執(zhí)行。、代表機(jī)構(gòu)和境外個(gè)人將因未購(gòu)得退回的人民幣購(gòu)房款購(gòu)匯匯出法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外資準(zhǔn)入和管理的意見(jiàn)》（建住房[2006]171號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局 建設(shè)部關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2006]47號(hào)）4.《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人購(gòu)房管理的通知》（建房[2010]186號(hào)）審核材料。辦理原則，人民幣購(gòu)匯后應(yīng)原路退回，如退回的人民幣低于原結(jié)匯金額的應(yīng)提交證明確實(shí)合規(guī)使用的相關(guān)材料。2. 商品房轉(zhuǎn)讓合同及登記證明文件。2. 銀行應(yīng)審核稅務(wù)證明中記載金額與申請(qǐng)匯出金額是否一致，申請(qǐng)匯出金額超出稅務(wù)證明記載金額的不得辦理。，不得質(zhì)押人民幣貸款。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]31號(hào)）審核材料。法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2．《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]31號(hào)）4．其他相關(guān)法規(guī)審核材料外匯登記憑證。 境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資資金匯出法規(guī)依據(jù)1．《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2．《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)銀行境外直接投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2010]31號(hào)）4．其他相關(guān)法規(guī)審核材料。，銀行應(yīng)在備案時(shí)于備注欄中注明。二、結(jié)匯（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)。 。、注銷(xiāo)法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外放款外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2009] 24號(hào)）3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展有關(guān)外匯管理問(wèn)題的通知》（匯發(fā)[2012]33號(hào)）審核材料外匯登記憑證。，應(yīng)首先將原外匯資本金賬戶(hù)劃出的金額劃回補(bǔ)足，剩余部分將原國(guó)內(nèi)外匯貸款專(zhuān)戶(hù)劃出的金額劃回補(bǔ)足，其余部分可劃入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)。法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)［2005］75號(hào))3.《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》(商務(wù)部令2006年第10號(hào))4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過(guò)境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號(hào)）審核材料外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印的核準(zhǔn)件。辦理原則，銀行不得為其辦理入賬業(yè)務(wù)。開(kāi)戶(hù)后，銀行可直接為企業(yè)辦理購(gòu)匯入賬及外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。、結(jié)匯（劃出）當(dāng)日在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案。（注：驗(yàn)原件，留存加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章及有結(jié)匯銀行批注字樣的復(fù)印件）、加蓋企業(yè)公章或財(cái)務(wù)印章的稅務(wù)部門(mén)網(wǎng)絡(luò)發(fā)票真?zhèn)尾樵?xún)結(jié)果打印件及其使用情況明細(xì)清單（若該筆結(jié)匯為一次性或分次結(jié)匯中的最后一筆，企業(yè)應(yīng)當(dāng)于結(jié)匯后的5個(gè)工作日內(nèi)向銀行提交前述材料）。、結(jié)匯法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（國(guó)務(wù)院令2008年第532號(hào)）2.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過(guò)境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知》(匯發(fā)［2005］75號(hào)) 3.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》（匯發(fā)[2009]30號(hào)）4.《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈境內(nèi)居民通過(guò)境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理操作規(guī)程〉的通知》（匯發(fā)[2011]19號(hào)）審核材料一、入賬《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》。辦理原則、轉(zhuǎn)股、清算或債權(quán)投資回收等業(yè)務(wù)以及境內(nèi)居民個(gè)人從特殊目的公司獲得資本變動(dòng)收入等需匯回資金的，銀行可根據(jù)境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個(gè)人的申請(qǐng)直接辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)。審核原則。辦理原則1. 匯出銀行應(yīng)按照外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)登記的信息辦理匯出業(yè)務(wù)；累計(jì)匯出金額不得超過(guò)系統(tǒng)登記的前期費(fèi)用額度。、資金歸集框架變化、透支業(yè)務(wù)變化、外幣資金池資金來(lái)源變更等在內(nèi)的重大事項(xiàng)變更的，受托銀行應(yīng)向外匯局申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可運(yùn)行變更后的方案。，包括但不限于賬戶(hù)開(kāi)立、賬戶(hù)收支和境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、透支業(yè)務(wù)、資金償還、報(bào)表上報(bào)。4．銀行應(yīng)于業(yè)務(wù)辦理當(dāng)日在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案。4. 如委托其他人辦理，應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書(shū)及受托人的有效身份證明。，其中一方為境內(nèi)個(gè)人，另一方為境外個(gè)人、港澳臺(tái)居民或華僑的，參照本規(guī)定辦理。，應(yīng)提供經(jīng)公證的授權(quán)委托書(shū)及受托人的有效身份證明。辦理原則，應(yīng)審核申請(qǐng)信息是否與外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的先行回收投資登記信息表中一致，審核不一致的不得辦理資金匯出手續(xù)；銀行應(yīng)依據(jù)該信息表中的尚可匯出金額區(qū)分不同匯出方式辦理資金匯出；外匯局于備注欄中進(jìn)行備注的，銀行應(yīng)以備注內(nèi)容為準(zhǔn)。，銀行應(yīng)憑外匯局核準(zhǔn)件辦理。：符合收入范圍的，劃入行應(yīng)于辦理資金入賬手續(xù)2個(gè)工作日內(nèi)在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案接收確認(rèn)信息；若因劃出行系統(tǒng)備案錯(cuò)誤導(dǎo)致核對(duì)信息不一致的，可告知企業(yè)和劃出行于2個(gè)工作日內(nèi)修正，修正后可辦理資金入賬手續(xù)并于2個(gè)工作日內(nèi)備案接收確認(rèn)信息；不符合賬戶(hù)收入范圍及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)規(guī)定的，劃入行應(yīng)將資金于5個(gè)工作日內(nèi)原路退回，接收劃回退款的原劃出行應(yīng)沖銷(xiāo)原劃出備案。二、境內(nèi)劃入保證金專(zhuān)用賬戶(hù)因交易成功或未成功將資金劃回原賬戶(hù)（申請(qǐng)中應(yīng)準(zhǔn)確表述資金劃出原因和用途、劃出和接收銀行、劃出和接收主體信息、劃出和接收銀行賬號(hào)、劃出資金金額和幣種等重要信息）。：符合收入范圍的，劃入行應(yīng)于辦理資金入賬手續(xù)2個(gè)工作日內(nèi)在外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中備案接收確認(rèn)信息；若因劃出行系統(tǒng)備案錯(cuò)誤導(dǎo)致核對(duì)信息不一致的，可告知企業(yè)和劃出行于2個(gè)工作日內(nèi)修正，修正后可辦理資金入賬手續(xù)并于2個(gè)工作日內(nèi)備案接收確認(rèn)信息；不符合賬戶(hù)收入范圍及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)規(guī)定的，劃入行應(yīng)將資金于5個(gè)工作日內(nèi)原路退回，接收劃回退款的原劃出行應(yīng)沖銷(xiāo)原劃出備案。四、向委托貸款賬戶(hù)、資金集中管理專(zhuān)戶(hù)、境外放款專(zhuān)用賬戶(hù)、保本型銀行理財(cái)專(zhuān)戶(hù)劃出（申請(qǐng)中應(yīng)準(zhǔn)確表述資金劃出原因和用途、劃出和接收銀行、劃出和接收主體信息、劃出和接收銀行賬號(hào)、劃出資金金額和幣種等重要信息）。 二、向非同名境內(nèi)再投資專(zhuān)用賬戶(hù)劃出（申請(qǐng)中應(yīng)準(zhǔn)確表述資金劃出原因和用途、劃出和接收銀行、劃出和接收主體信息、劃出和接收銀行賬號(hào)、劃出資金金額和幣種等重要信息）。，并于劃出后5個(gè)工作日內(nèi)關(guān)注劃入行對(duì)劃出備案信息的接收確認(rèn)信息，若無(wú)接收信息，劃出行應(yīng)及時(shí)告知企業(yè)，要求劃入行盡快備案接收信息；若告知企業(yè)后5個(gè)工作日內(nèi)仍然未取得確認(rèn)結(jié)果的，銀行應(yīng)暫停辦理該賬戶(hù)的外匯業(yè)務(wù)。）。二、向境內(nèi)再投資專(zhuān)用賬戶(hù)劃出（申請(qǐng)中應(yīng)準(zhǔn)確表述資金劃出原因和用途、劃出和接收銀行、劃出和接收主體信息、劃出和接收銀行賬號(hào)、劃出資金金額和幣種等重要信息）。：符合收入范圍的，劃入行應(yīng)于辦理資金入賬手續(xù)2個(gè)工作日內(nèi)在