【正文】 工作；資本市場(chǎng)部負(fù)責(zé)投資銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售的業(yè)務(wù)支持與服務(wù)，以及投資銀行業(yè)務(wù)客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的建設(shè)。流程管理方面，投資銀行總部、債券業(yè)務(wù)部根據(jù)各類項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際運(yùn)作需要，制定項(xiàng)目流程，由質(zhì)量控制部門實(shí)行全流程監(jiān)控，建立管理備案制度；所有重大文件都作為保薦工作檔案或其他檔案保存。④自營(yíng)業(yè)務(wù)A．自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制概況公司自取得自營(yíng)業(yè)務(wù)資格以來(lái)，根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司證券自營(yíng)業(yè)務(wù)指引》等有關(guān)法律、法規(guī)的要求，結(jié)合業(yè)務(wù)開(kāi)展的實(shí)際情況，制定下發(fā)了《證券自營(yíng)業(yè)務(wù)管理辦法》、《自營(yíng)交易系統(tǒng)管理細(xì)則》、《權(quán)益類證券自營(yíng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《固定收益證券投資交易業(yè)務(wù)流程規(guī)定》、《權(quán)益類證券自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則》、《固定收益業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則》、《證券自營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)人員行為守則》及《證券自營(yíng)業(yè)務(wù)參與股指期貨業(yè)務(wù)管理辦法》等制度。公司自營(yíng)業(yè)務(wù)在獨(dú)立的交易系統(tǒng)中完成。除已取得授權(quán)的正常業(yè)務(wù)需求外，未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何部門不得以任何理由要求查詢證券自營(yíng)賬戶的交易記錄。個(gè)股止損原則為：個(gè)股跌幅達(dá)到持有成本的20％應(yīng)進(jìn)行止損操作，個(gè)股止損應(yīng)服從于總體止損，整體投資損失達(dá)到總體止損線時(shí)，即使個(gè)股虧損未達(dá)到個(gè)股止損線也應(yīng)進(jìn)行止損。其中，董事會(huì)負(fù)責(zé)確定融資融券業(yè)務(wù)的總體規(guī)模；融資融券業(yè)務(wù)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)確定可從事融資融券業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)部以及融資融券業(yè)務(wù)操作流程，確定對(duì)單一客戶和單一證券的授信額度、期限和利率（費(fèi)率）等具體方案；以融資融券部為主的業(yè)務(wù)執(zhí)行部門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的具體管理和運(yùn)作，確定對(duì)具體客戶的授信額度，以及對(duì)營(yíng)業(yè)部的業(yè)務(wù)操作進(jìn)行審批、復(fù)核和監(jiān)督；證券營(yíng)業(yè)部在公司總部的集中監(jiān)控下，具體負(fù)責(zé)客戶征信、簽約、開(kāi)戶、保證金收取和交易執(zhí)行等業(yè)務(wù)操作。⑥另類投資業(yè)務(wù)公司于 2012 年設(shè)立HH投資，并通過(guò)HH投資開(kāi)展另類投資業(yè)務(wù)。HH投資營(yíng)銷中心全面負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目和擬投資項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的金融產(chǎn)品銷售、客戶管理以及客戶維護(hù)。審核流程方面，研究所內(nèi)部報(bào)告初審崗位對(duì)撰寫(xiě)人資質(zhì)、報(bào)告模板是否按照要求披露公司名稱、業(yè)務(wù)資質(zhì)說(shuō)明、發(fā)布日期、風(fēng)險(xiǎn)提示等內(nèi)容進(jìn)行審核，如有缺失將拒絕報(bào)告進(jìn)入下一審核環(huán)節(jié)；通過(guò)初審的研究報(bào)告由研究小組負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審，審核內(nèi)容包括：觀點(diǎn)明確具體、邏輯合理、充分說(shuō)明信息來(lái)源、是否存在抄襲、是否注明研究分析方法和局限性、風(fēng)險(xiǎn)提示是否明確充分、是否存在提前泄露關(guān)鍵信息、是否違背跨墻規(guī)定、是否滿足公司《研究報(bào)告審核及發(fā)布管理辦法》中關(guān)于靜默期的要求、是否存在違背獨(dú)立性原則的情況、是否存在受到利益相關(guān)方的干擾，以及是否存在使用內(nèi)幕信息的情況；公司合規(guī)法律部負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)告進(jìn)行利益沖突等合規(guī)性審核，對(duì)公司自營(yíng)業(yè)務(wù)持有證券達(dá)到發(fā)行量1%以上的情況，根據(jù)公司信息隔離管理制度的規(guī)定，將在報(bào)告中披露公司持有的情況，并在報(bào)告發(fā)布當(dāng)日及下一個(gè)交易日限制公司自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行與研究報(bào)告觀點(diǎn)相反的交易，同時(shí)根據(jù)公司信息隔離管理制度建立觀察和限制名單，拒絕發(fā)布涉及限制名單中證券的研究報(bào)告。⑧資金管理和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》等要求，公司制定《會(huì)計(jì)制度》、《財(cái)務(wù)制度》、《財(cái)務(wù)管理辦法》、《財(cái)務(wù)事項(xiàng)審批管理辦法》等基本財(cái)務(wù)管理與核算制度，對(duì)財(cái)務(wù)核算與管理的原則、權(quán)限與職責(zé)進(jìn)行了明確；確定公司對(duì)分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)部門的垂直領(lǐng)導(dǎo)和主管會(huì)計(jì)委派制；明確公司的財(cái)務(wù)收支審批、費(fèi)用報(bào)銷管理、會(huì)計(jì)檔案保管、財(cái)務(wù)交接、財(cái)產(chǎn)登記保管和實(shí)物資產(chǎn)盤點(diǎn)等要求，形成完整的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)。公司設(shè)立信息技術(shù)部，負(fù)責(zé)公司信息系統(tǒng)的規(guī)劃、建設(shè)、運(yùn)維和管理。公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度包括法人治理制度、基本管理制度與專項(xiàng)管理制度，涵蓋了經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、固定收益業(yè)務(wù)、研究咨詢業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)、另類投資業(yè)務(wù)、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、信息技術(shù)管理、運(yùn)營(yíng)管理、綜合事務(wù)管理、合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部審計(jì)16個(gè)方面。在員工聘用及離職方面，公司制定《招聘管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范公司總部人才招聘管理，提高員工聘用的有效性；編制中后臺(tái)員工與前臺(tái)營(yíng)銷人員統(tǒng)一的《勞動(dòng)合同書(shū)》文本，消除前后臺(tái)員工形式上的差別；編制《營(yíng)業(yè)部關(guān)鍵崗位人員離職規(guī)范》，明確關(guān)鍵崗位人員離職流程與相關(guān)辦理手續(xù)；注重考察員工的誠(chéng)信狀況和風(fēng)險(xiǎn)記錄；實(shí)行高級(jí)管理人員離任審計(jì)制度，并向監(jiān)管部門報(bào)備審計(jì)報(bào)告。公司負(fù)責(zé)信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)為董事會(huì)辦公室，董事會(huì)辦公室對(duì)董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)，協(xié)調(diào)和組織信息披露的具體事宜，負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理公司應(yīng)公開(kāi)披露信息的報(bào)送和披露工作。（6）信息溝通與披露的控制為提高公司的信息傳遞效率，公司建立了內(nèi)部信息網(wǎng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。公司建立了以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，覆蓋所有影響凈資本及其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的業(yè)務(wù)活動(dòng)環(huán)節(jié)，動(dòng)態(tài)計(jì)算凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，及時(shí)反映有關(guān)業(yè)務(wù)和市場(chǎng)變化對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的影響，同時(shí)在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)劃及進(jìn)行利潤(rùn)分配前對(duì)凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)進(jìn)行全面評(píng)估及壓力測(cè)試，合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展及利潤(rùn)分配的最大規(guī)模，確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)在任一時(shí)點(diǎn)都滿足監(jiān)管要求，從而確保公司面臨的總體風(fēng)險(xiǎn)可控、可測(cè)、可承受。公司采取了信息技術(shù)人員任職資格集中評(píng)價(jià)、信息安全日?qǐng)?bào)、信息安全定期與不定期稽核、營(yíng)業(yè)部信息安全評(píng)價(jià)等多種方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)全轄公司信息安全狀況的及時(shí)監(jiān)督與評(píng)價(jià)。公司制定《采購(gòu)管理辦法》、《財(cái)務(wù)管理委員會(huì)工作規(guī)則》、《集中采購(gòu)評(píng)審委員會(huì)工作規(guī)則》，明確各采購(gòu)金額相對(duì)應(yīng)的權(quán)限與審批流程，通過(guò)加強(qiáng)公司的采購(gòu)管理，保證公司資本性支出的合理與高效，達(dá)到節(jié)約成本、提高效益的目標(biāo)。操作方面，研究員提交報(bào)告、研究所及合規(guī)法律部對(duì)研究報(bào)告的審核均通過(guò)HH證券資訊平臺(tái)進(jìn)行，審核時(shí)間和人員通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行留痕。此外，HH投資聘請(qǐng)HH證券合規(guī)法律部、風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)HH投資擬投資項(xiàng)目的投資決策等提供建議，以進(jìn)一步防范投資風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)管理體系方面，HH投資建立了獨(dú)立的投融資業(yè)務(wù)決策與授權(quán)體系，實(shí)行 “HH投資董事會(huì)―HH投資投資決策委員會(huì)—HH投資總經(jīng)理—HH投資風(fēng)險(xiǎn)管理部—HH投資投資管理部”五級(jí)決策、執(zhí)行機(jī)制。公司總部對(duì)融資融券業(yè)務(wù)的各項(xiàng)主要流程實(shí)行集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，通過(guò)公司獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)融資融券業(yè)務(wù)實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)控和量化分析，動(dòng)態(tài)監(jiān)控凈資本指標(biāo)及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)，定期或不定期對(duì)融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、合規(guī)管理等進(jìn)行全面檢查，并明確融資融券業(yè)務(wù)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的報(bào)告流程。⑤融資融券業(yè)務(wù)公司于 2012 年5 月取得融資融券業(yè)務(wù)資格以來(lái)，制定了包括《融資融券業(yè)務(wù)管理制度》在內(nèi)的31 項(xiàng)融資融券業(yè)務(wù)管理制度，形成較為完善的制度體系。截至2011 年12 月31 日、2012 年12 月31 日和2013 年12 月31 日，公司“自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品/凈資本”%、%%，“自營(yíng)固定收益類證券/凈資本”%、%%