【正文】 中國民生銀行授信項目風險預警報告》。對于預警信號已經消失、或由于采取了風險防范措施確定能夠如期履約的預警客戶，要適時解除預警。第六十六條 對問題授信的檢查重點在于了解受信客戶的還款意愿、經營情況、還款來源、擁有的有價值資產情況等，并對業(yè)務的風險狀況進行估計調整，提出控制和降低風險的具體措施。三、對符合移交條件的問題控信，經相關機構認定后，按照我行相關規(guī)定移交資產管理部門處理。第七十條 授信管理部門原則上每半年組織一次內部檢查，并對檢查中發(fā)現(xiàn)的突出問題及時下達整改通知書，限期整改。㈣授權執(zhí)行情況。㈡授權執(zhí)行情況，是否違反轉授權的有關規(guī)定發(fā)放授信。第七章 資產管理第七十一條 資產管理工作包括問題授信移交、確定處理原則、實施保全、清收、債務重組、資產抵債、呆賬核銷等工作。第七十三條 移交問題授信時，須將相關信貸檔案（復印件）同時移交（包括合同、借據(jù)、授信調查報告、授信審批書、催收通知、五級分類工作底稿、財務報表等），原授信經辦人員還須提交相關情況說明，內容包括債務人情況、抵押擔保情況、形成不良的原因、有效資產情況、與債務人和擔保人的聯(lián)系方法等。三、立足于談判與催收，輔助以訴訟手段。第七十七條 清收工作要求一、正常清收㈠首先要認真閱讀、分析已有材料，從中獲得相關信息，以判斷債務人是否存在還款來源、有效資產，制定清收方案。㈣要求與各關系方進行談判。二、訴訟清收㈠對無法通過談判解決且有還款來源的清收項目，可以采用訴訟方式。要求引入招投標機制選擇律師事務所、以降低代理成本，提高清收效益。㈡執(zhí)行款項、拍賣款項要盡快從法院劃回；外匯墊款執(zhí)行回的掛賬人民幣要盡快換匯還款。三、重組方案經批準后要嚴格按照審批條件操作。二、抵債資產要可以辦理過戶手續(xù)且抵債過程無瑕疵。三、對于符合核銷條件的貸款，應首先提交稽核部門進行責任認定，然后按照流程上報審批，并同時由計財部門申報稅前抵扣。所有清收原始材料應分類歸檔，保管完好，以備查用。三、采用書面方式表決的，必須確保各委員已清楚了解投票的內容和相關的背景信息。第八十六條 我行各級工作人員有義務對授信工作人員的一切不盡職行為監(jiān)督舉報。同時，總行根據(jù)各分行的授信管理水平、資產質量變化情況以及在其他必要的時候，還將對授信盡職情況進行抽查。第九十條 對授信業(yè)務受理和客戶調查人員盡職調查重點包括：一、是否按照我行授信政策指引開拓市場，是否按照國家相關政策規(guī)定（包括行業(yè)、產業(yè)、產品、項目等），受理授信申請。四、授信調查工作底稿內容（包括基本信息、人員信息、經營信息、財務信息等）填寫是否真實、準確，有無虛假記載、隱形真實情況、誤導性陳述或重大遺漏。八、是否按照要求對綜合授信額度項下具體業(yè)務進行特別調查。三、分行授信評審部負責人、分行分管副行長是否按照本細則的要求開展工作。七、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否按照規(guī)定對客戶第二還款來源進行分析評價。二、在業(yè)務決策中是否做到獨立、客觀、公正。第九十三條 對授信實施人員盡職調查重點包括：一、是否在簽訂合同前落實授信終審條件，完善授信資料。五、是否按照規(guī)定核保。九、是否按照規(guī)定在授信實施前進行放款核查。四、是否按規(guī)定審核、評價授信業(yè)務人員上報的《回訪報告》、《貸后檢查報告》并對特定客戶進行實地授信后檢查（針對授信管理人員進行檢查）。八、是否及時采集產品、區(qū)域、行業(yè)、政策等風險信息，及時進行風險提示，為授信業(yè)務人員提供信息支持（針對授信管理人員進行調查）。三、是否按照規(guī)定對移交的不良授信進行風險分類。七、清收材料歸檔是否符合本細則的要求。第九十八條 總行將建立授信盡職情況檔案，記載我行授信工作人員的違規(guī)、違紀行為。第一百零二條 授信工作人員的不盡職行為情節(jié)輕微，主觀意愿不強，沒有造成不良后果且屬于初犯的，在其改正過錯的同時進行口頭批評教育。第一百零六條 在批評教育、經濟處罰、取消上崗資格的同時，總行對違規(guī)情節(jié)嚴重的授信工作人員還將進行必要的行政處罰，如降職、撤職、行政處分等直至開除，處罰標準按照《中國民生銀行違規(guī)違紀行為處罰條例》執(zhí)行。第一百零九條 本實施細則由中國民生銀行制定并負責解釋和修改。重點說明賣方確認銷售的方式、訂單、發(fā)貨及交貨方式、驗收及商業(yè)糾紛處理方式、涉及的主要憑證等等。查核報告書 編號： 客戶（賣方企業(yè)）名稱： 公司買方企業(yè)：行業(yè)電話：（ ）訪談對象：交易產品：各買方企業(yè)可使用的最大數(shù)額：（總額度幣種： 金額： 萬元）查核人員保理客戶經理：保理工作室：日期： 年 月 日一、查核內容：㈠與買方企業(yè)(即付款人)的銷售合同概述（含特殊條款）：□無；□有 銷售合同：合同名稱 。（填數(shù)字） □一次性生產未來 月的產量。 □其他： ㈢賣方企業(yè)應當提供的文件：□訂購單（P/O） □商務合同□確認訂單(P/I) □驗收單□發(fā)票 □送貨（包裝）清單（PACKING LIST）□發(fā)貨單 □貨運提單或□空運提單□對賬單 □其他 ㈣其他建議事項： 簽名：（保理客戶經理） 簽名：（保理工作室審核人員） 應收賬款調查分析表一、調查方式二、應收賬款核查明細表序號付款人名稱應收賬款金額歷史交易情況占比備注逾期半年內逾期一年內半年內到一年內到期合計三、應收賬款分析四、信貸員意見 信貸員： 年 月 日附錄二信貸資產轉讓調查特別要求一、對于買斷業(yè)務㈠應依據(jù)正常貸款標準上報實際借款人的授信材料。㈡如出售方為財務公司，如果財務公司/其所屬的企業(yè)集團實力強大、總回購額度較小、期限較短，至少應提供具體借款人財務報表和我行評級結果，否則。㈢律師出具的對原貸款合同的審查意見。㈡融資時間：□發(fā)貨后。出貨文件包括： □出貨單（□無簽收；□有簽收：簽收人 ） □發(fā)票 □出廠（轉廠）證明單PACKING LIST □送貨（包裝）清單（PACKING LIST） □第三方貨運提單 □其他 取回文件：□無□有 驗收單據(jù)其他 ㈢買方企業(yè)（付款人）驗貨方式及殘次品的處理問題：□在交貨地驗收；□生產線上驗收；□安裝后驗收；□試運行后驗收；□其他方式 （保質期（warranty）: 月）驗收重點：□產品數(shù)量、□規(guī)格，□生產線上檢查合格率； □其他 殘次品處理：□維修 □退貨 □更換 □瑕疵比率 % □其他 與殘次品有關的貨款處理方式： □不扣款（或另行付款）□買方或賣方開具折讓單，并于付款時扣除□買方出具折讓單（DEBIT NOTES）,并于付款時扣除□賣方出具折讓單（CREDIT NOTES）,并于付款時扣除安裝：由□買方，賣方 負責安裝。重點分析包括：確認對賬、出發(fā)票、付款時間、付款方式等，必要時應當配合圖表說明；買賣雙方開始交易時間、歷史信用記錄、違約成本等；保理業(yè)務操作流程。二、要求調查企業(yè)交易的商務合同內容，判斷是否有限制債權轉讓的條款，是否有債權瑕疵，分析企業(yè)履行合同的能力，分析企業(yè)售后合同義務。第十章 附則第一百零七條 不論所上報的授信項目是否獲得批準，也不論授信項目是否出現(xiàn)風險，對工作不盡職的授信工作人員，均按照本實施細則進行處理。第一百零四條 授信工作人員不盡職行為情節(jié)輕微，但是存在主觀故意，其不良行為不僅威脅到我行資產的安全，而且已經事實上造成一定損失的，除了給予一定經濟處罰外，暫停授信工作上崗資格一年。第一百條 授信盡職調查人員應不斷完善授信、法律、財務等專業(yè)知識，年度內集中培訓時間應不少于15天。調查結論分為盡職、基本盡職、不夠盡職和不盡職。五、是否嚴格按照本細則要求進行正常清收、訴訟清收，清收是否符合本細則的受償要求。十、是否對符合移交條件的問題授信，經相關機構認定后，移交資產管理部門處理，第九十五條 對資產管理人員盡職調查重點包括：一、是否按照要求進行問題授信的移交。六、是否指導授信業(yè)務人員及時制定風險化解方案，并督促授信業(yè)務人員具體實施（針對授信管理人員進行檢查）。二、是否按照我行規(guī)定歸集、整理、管理授信檔案。七、是否按照規(guī)定對權證類檔案進行管理。三、是否在簽訂合同前審核客戶名稱、法定代表人等相關信息。四、是否違反國家法律、法規(guī)及我行相關規(guī)定審批授信業(yè)務。九、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否在規(guī)定的時間內完成授信評審報告，分析評價內容能否有力支持評審結論。五、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否針對不同授信對象的特殊性進行分析，有效識別各類風險。第九十一條 對授信業(yè)務分析與評價人員盡職調查重點包括：一、支行長長、副行長、信貸經理是否按照本細則的要求開展授信管理工作。六、是否對授信項目（如保理、信貸資產轉讓、銀團貸款、中長期項目貸款等）進行除基礎調查以外的特別調查。三、是否執(zhí)行主、協(xié)辦信貸員雙人調查制度，并進行實地調查。第八十九條 被調查人員要如實填寫調查問卷。第八十七條 授信盡職調查實行定期調查與不定期抽查相結合的辦法。第八十四條 總行稽核部門通過授信盡職調查評價授信人員是否勤勉盡責，并形成盡職調查報告（附件24 授信盡職調查報告表），對授信人員的嚴重違規(guī)、違紀行為提交紀檢監(jiān)察部門進行處罰。第八十二條 資產管理委員會工作要求一、對超出資產管理部門審批權限的大額訴訟、債務重組（含債務減免）、資產抵債、呆賬核銷等事項，要求一律上報資產管理委員會審批。對核銷后收回的貸款，按會計制度規(guī)定要求沖回呆賬準備。第八十條 核銷工作要求一、須嚴格按照《中國民生銀行呆賬核銷管理辦法》進行。五、債務減免等損失確定類重組業(yè)務要嚴格按照權限報批，對造成損失的相關責任人要進行責任認定和追究。第七十八條 重組工作要求一、不良資產重組必須符合不重組難以收回、雙方存在信任基礎、重組后實現(xiàn)風險減小等相關重組條件。㈣要求抓緊時間進行訴訟保全、查封有效資產，并確保法律無瑕疵，依法按程序進行協(xié)議轉讓、拍賣抵押物、查封物等工作。㈡要求在訴訟過程中交替使用談判手段。㈤要求進行定期、不定期催收，包括現(xiàn)場催收、電話催收等催收方式，督促債務人和擔保人盡快償還。㈡要求對債務人和擔保人是否存在有效資產進行調查，包括結算賬戶調查、存貨調查、大額應收賬款調查、固定資產調查、長期投資調查、銷售收入回款調查等，以發(fā)現(xiàn)并控制企業(yè)的有效資產，鎖定最終風險。第七十六條 清收責任人須每月更新清收進度表，反映清收最新情況和進展。清收責任人調離清收崗位時，應與繼任責任人做好清收工作移交。第七十二條 對符合移交條件但尚未移交的問題授信，應由資產管理部門與相關機構溝通，督促業(yè)務經營單位盡快移交，以避免問題授信狀況進一步惡化。㈣五級分類制度執(zhí)行情況，分類的真實性，分類的組織管理等。㈥其他。㈡五級分類情況：五級分類是否及時，五級分類數(shù)據(jù)是否有效、分類是否準確、真實等。第六十八條 授信管理人員將視具體業(yè)務情況，直接參與授信后檢查工作。二、逾期授信全部清償之前，客戶經理每3個月要向受信人和擔保人發(fā)送一次授信逾期通知書（或律師函）。主要檢查內容為：授信用途的真實性、合法性、貿易背景的真實性，授信手續(xù)的合法、合規(guī)性等。對列入預警客戶名單的授信須每月跟蹤監(jiān)測。第六十條 對發(fā)生欠息、承兌或信用證到期發(fā)生墊付等不良記錄的授信，應不受授信后檢查的時限限制，立即進行貸后檢查，檢查產生欠息、墊付的原因以及授信的風險程度，并將有關情況報授信管理部門。項目還款計劃和還款資金來源是否落實等。資金使用與項目建設形象進度是否相符，對簽訂了監(jiān)管協(xié)議的項目須檢查資金使用是否按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行。㈥核實外部媒體對企業(yè)的有關報道。㈣檢查抵（質）押物情況。㈡檢查企業(yè)生產經營情況。貸后檢查采取雙人現(xiàn)場檢查的方式進行（低風險授信業(yè)務采取非現(xiàn)場檢查的形式）。二、客戶回訪。要嚴格監(jiān)控信貸資金的使用，對超過授信金額5%的單筆資金