【正文】 中國民生銀行授信項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》。對于預(yù)警信號已經(jīng)消失、或由于采取了風(fēng)險(xiǎn)防范措施確定能夠如期履約的預(yù)警客戶，要適時(shí)解除預(yù)警。第六十六條 對問題授信的檢查重點(diǎn)在于了解受信客戶的還款意愿、經(jīng)營情況、還款來源、擁有的有價(jià)值資產(chǎn)情況等，并對業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行估計(jì)調(diào)整，提出控制和降低風(fēng)險(xiǎn)的具體措施。三、對符合移交條件的問題控信，經(jīng)相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)定后，按照我行相關(guān)規(guī)定移交資產(chǎn)管理部門處理。第七十條 授信管理部門原則上每半年組織一次內(nèi)部檢查，并對檢查中發(fā)現(xiàn)的突出問題及時(shí)下達(dá)整改通知書，限期整改。㈣授權(quán)執(zhí)行情況。㈡授權(quán)執(zhí)行情況，是否違反轉(zhuǎn)授權(quán)的有關(guān)規(guī)定發(fā)放授信。第七章 資產(chǎn)管理第七十一條 資產(chǎn)管理工作包括問題授信移交、確定處理原則、實(shí)施保全、清收、債務(wù)重組、資產(chǎn)抵債、呆賬核銷等工作。第七十三條 移交問題授信時(shí)，須將相關(guān)信貸檔案（復(fù)印件）同時(shí)移交（包括合同、借據(jù)、授信調(diào)查報(bào)告、授信審批書、催收通知、五級分類工作底稿、財(cái)務(wù)報(bào)表等），原授信經(jīng)辦人員還須提交相關(guān)情況說明，內(nèi)容包括債務(wù)人情況、抵押擔(dān)保情況、形成不良的原因、有效資產(chǎn)情況、與債務(wù)人和擔(dān)保人的聯(lián)系方法等。三、立足于談判與催收，輔助以訴訟手段。第七十七條 清收工作要求一、正常清收㈠首先要認(rèn)真閱讀、分析已有材料，從中獲得相關(guān)信息，以判斷債務(wù)人是否存在還款來源、有效資產(chǎn)，制定清收方案。㈣要求與各關(guān)系方進(jìn)行談判。二、訴訟清收㈠對無法通過談判解決且有還款來源的清收項(xiàng)目，可以采用訴訟方式。要求引入招投標(biāo)機(jī)制選擇律師事務(wù)所、以降低代理成本，提高清收效益。㈡執(zhí)行款項(xiàng)、拍賣款項(xiàng)要盡快從法院劃回；外匯墊款執(zhí)行回的掛賬人民幣要盡快換匯還款。三、重組方案經(jīng)批準(zhǔn)后要嚴(yán)格按照審批條件操作。二、抵債資產(chǎn)要可以辦理過戶手續(xù)且抵債過程無瑕疵。三、對于符合核銷條件的貸款，應(yīng)首先提交稽核部門進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，然后按照流程上報(bào)審批，并同時(shí)由計(jì)財(cái)部門申報(bào)稅前抵扣。所有清收原始材料應(yīng)分類歸檔，保管完好，以備查用。三、采用書面方式表決的，必須確保各委員已清楚了解投票的內(nèi)容和相關(guān)的背景信息。第八十六條 我行各級工作人員有義務(wù)對授信工作人員的一切不盡職行為監(jiān)督舉報(bào)。同時(shí)，總行根據(jù)各分行的授信管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量變化情況以及在其他必要的時(shí)候，還將對授信盡職情況進(jìn)行抽查。第九十條 對授信業(yè)務(wù)受理和客戶調(diào)查人員盡職調(diào)查重點(diǎn)包括：一、是否按照我行授信政策指引開拓市場，是否按照國家相關(guān)政策規(guī)定（包括行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品、項(xiàng)目等），受理授信申請。四、授信調(diào)查工作底稿內(nèi)容（包括基本信息、人員信息、經(jīng)營信息、財(cái)務(wù)信息等）填寫是否真實(shí)、準(zhǔn)確，有無虛假記載、隱形真實(shí)情況、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。八、是否按照要求對綜合授信額度項(xiàng)下具體業(yè)務(wù)進(jìn)行特別調(diào)查。三、分行授信評審部負(fù)責(zé)人、分行分管副行長是否按照本細(xì)則的要求開展工作。七、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否按照規(guī)定對客戶第二還款來源進(jìn)行分析評價(jià)。二、在業(yè)務(wù)決策中是否做到獨(dú)立、客觀、公正。第九十三條 對授信實(shí)施人員盡職調(diào)查重點(diǎn)包括：一、是否在簽訂合同前落實(shí)授信終審條件，完善授信資料。五、是否按照規(guī)定核保。九、是否按照規(guī)定在授信實(shí)施前進(jìn)行放款核查。四、是否按規(guī)定審核、評價(jià)授信業(yè)務(wù)人員上報(bào)的《回訪報(bào)告》、《貸后檢查報(bào)告》并對特定客戶進(jìn)行實(shí)地授信后檢查（針對授信管理人員進(jìn)行檢查）。八、是否及時(shí)采集產(chǎn)品、區(qū)域、行業(yè)、政策等風(fēng)險(xiǎn)信息，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，為授信業(yè)務(wù)人員提供信息支持（針對授信管理人員進(jìn)行調(diào)查）。三、是否按照規(guī)定對移交的不良授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。七、清收材料歸檔是否符合本細(xì)則的要求。第九十八條 總行將建立授信盡職情況檔案，記載我行授信工作人員的違規(guī)、違紀(jì)行為。第一百零二條 授信工作人員的不盡職行為情節(jié)輕微，主觀意愿不強(qiáng)，沒有造成不良后果且屬于初犯的，在其改正過錯(cuò)的同時(shí)進(jìn)行口頭批評教育。第一百零六條 在批評教育、經(jīng)濟(jì)處罰、取消上崗資格的同時(shí)，總行對違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的授信工作人員還將進(jìn)行必要的行政處罰，如降職、撤職、行政處分等直至開除，處罰標(biāo)準(zhǔn)按照《中國民生銀行違規(guī)違紀(jì)行為處罰條例》執(zhí)行。第一百零九條 本實(shí)施細(xì)則由中國民生銀行制定并負(fù)責(zé)解釋和修改。重點(diǎn)說明賣方確認(rèn)銷售的方式、訂單、發(fā)貨及交貨方式、驗(yàn)收及商業(yè)糾紛處理方式、涉及的主要憑證等等。查核報(bào)告書 編號： 客戶（賣方企業(yè)）名稱： 公司買方企業(yè)：行業(yè)電話：（ ）訪談對象：交易產(chǎn)品：各買方企業(yè)可使用的最大數(shù)額：（總額度幣種： 金額： 萬元）查核人員保理客戶經(jīng)理：保理工作室：日期： 年 月 日一、查核內(nèi)容：㈠與買方企業(yè)(即付款人)的銷售合同概述（含特殊條款）：□無；□有 銷售合同：合同名稱 。（填數(shù)字） □一次性生產(chǎn)未來 月的產(chǎn)量。 □其他： ㈢賣方企業(yè)應(yīng)當(dāng)提供的文件：□訂購單（P/O） □商務(wù)合同□確認(rèn)訂單(P/I) □驗(yàn)收單□發(fā)票 □送貨（包裝）清單（PACKING LIST）□發(fā)貨單 □貨運(yùn)提單或□空運(yùn)提單□對賬單 □其他 ㈣其他建議事項(xiàng)： 簽名：（保理客戶經(jīng)理） 簽名：（保理工作室審核人員） 應(yīng)收賬款調(diào)查分析表一、調(diào)查方式二、應(yīng)收賬款核查明細(xì)表序號付款人名稱應(yīng)收賬款金額歷史交易情況占比備注逾期半年內(nèi)逾期一年內(nèi)半年內(nèi)到一年內(nèi)到期合計(jì)三、應(yīng)收賬款分析四、信貸員意見 信貸員： 年 月 日附錄二信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓調(diào)查特別要求一、對于買斷業(yè)務(wù)㈠應(yīng)依據(jù)正常貸款標(biāo)準(zhǔn)上報(bào)實(shí)際借款人的授信材料。㈡如出售方為財(cái)務(wù)公司，如果財(cái)務(wù)公司/其所屬的企業(yè)集團(tuán)實(shí)力強(qiáng)大、總回購額度較小、期限較短，至少應(yīng)提供具體借款人財(cái)務(wù)報(bào)表和我行評級結(jié)果，否則。㈢律師出具的對原貸款合同的審查意見。㈡融資時(shí)間：□發(fā)貨后。出貨文件包括： □出貨單（□無簽收；□有簽收：簽收人 ） □發(fā)票 □出廠（轉(zhuǎn)廠）證明單PACKING LIST □送貨（包裝）清單（PACKING LIST） □第三方貨運(yùn)提單 □其他 取回文件：□無□有 驗(yàn)收單據(jù)其他 ㈢買方企業(yè)（付款人）驗(yàn)貨方式及殘次品的處理問題：□在交貨地驗(yàn)收；□生產(chǎn)線上驗(yàn)收；□安裝后驗(yàn)收；□試運(yùn)行后驗(yàn)收；□其他方式 （保質(zhì)期（warranty）: 月）驗(yàn)收重點(diǎn)：□產(chǎn)品數(shù)量、□規(guī)格，□生產(chǎn)線上檢查合格率； □其他 殘次品處理：□維修 □退貨 □更換 □瑕疵比率 % □其他 與殘次品有關(guān)的貨款處理方式： □不扣款（或另行付款）□買方或賣方開具折讓單，并于付款時(shí)扣除□買方出具折讓單（DEBIT NOTES）,并于付款時(shí)扣除□賣方出具折讓單（CREDIT NOTES）,并于付款時(shí)扣除安裝：由□買方，賣方 負(fù)責(zé)安裝。重點(diǎn)分析包括：確認(rèn)對賬、出發(fā)票、付款時(shí)間、付款方式等，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)配合圖表說明；買賣雙方開始交易時(shí)間、歷史信用記錄、違約成本等；保理業(yè)務(wù)操作流程。二、要求調(diào)查企業(yè)交易的商務(wù)合同內(nèi)容，判斷是否有限制債權(quán)轉(zhuǎn)讓的條款，是否有債權(quán)瑕疵，分析企業(yè)履行合同的能力，分析企業(yè)售后合同義務(wù)。第十章 附則第一百零七條 不論所上報(bào)的授信項(xiàng)目是否獲得批準(zhǔn)，也不論授信項(xiàng)目是否出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對工作不盡職的授信工作人員，均按照本實(shí)施細(xì)則進(jìn)行處理。第一百零四條 授信工作人員不盡職行為情節(jié)輕微，但是存在主觀故意，其不良行為不僅威脅到我行資產(chǎn)的安全，而且已經(jīng)事實(shí)上造成一定損失的，除了給予一定經(jīng)濟(jì)處罰外，暫停授信工作上崗資格一年。第一百條 授信盡職調(diào)查人員應(yīng)不斷完善授信、法律、財(cái)務(wù)等專業(yè)知識(shí)，年度內(nèi)集中培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)不少于15天。調(diào)查結(jié)論分為盡職、基本盡職、不夠盡職和不盡職。五、是否嚴(yán)格按照本細(xì)則要求進(jìn)行正常清收、訴訟清收，清收是否符合本細(xì)則的受償要求。十、是否對符合移交條件的問題授信，經(jīng)相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)定后，移交資產(chǎn)管理部門處理，第九十五條 對資產(chǎn)管理人員盡職調(diào)查重點(diǎn)包括：一、是否按照要求進(jìn)行問題授信的移交。六、是否指導(dǎo)授信業(yè)務(wù)人員及時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)化解方案，并督促授信業(yè)務(wù)人員具體實(shí)施（針對授信管理人員進(jìn)行檢查）。二、是否按照我行規(guī)定歸集、整理、管理授信檔案。七、是否按照規(guī)定對權(quán)證類檔案進(jìn)行管理。三、是否在簽訂合同前審核客戶名稱、法定代表人等相關(guān)信息。四、是否違反國家法律、法規(guī)及我行相關(guān)規(guī)定審批授信業(yè)務(wù)。九、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成授信評審報(bào)告，分析評價(jià)內(nèi)容能否有力支持評審結(jié)論。五、總行或區(qū)域評審中心授信審查人員是否針對不同授信對象的特殊性進(jìn)行分析，有效識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)。第九十一條 對授信業(yè)務(wù)分析與評價(jià)人員盡職調(diào)查重點(diǎn)包括：一、支行長長、副行長、信貸經(jīng)理是否按照本細(xì)則的要求開展授信管理工作。六、是否對授信項(xiàng)目（如保理、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、銀團(tuán)貸款、中長期項(xiàng)目貸款等）進(jìn)行除基礎(chǔ)調(diào)查以外的特別調(diào)查。三、是否執(zhí)行主、協(xié)辦信貸員雙人調(diào)查制度，并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查。第八十九條 被調(diào)查人員要如實(shí)填寫調(diào)查問卷。第八十七條 授信盡職調(diào)查實(shí)行定期調(diào)查與不定期抽查相結(jié)合的辦法。第八十四條 總行稽核部門通過授信盡職調(diào)查評價(jià)授信人員是否勤勉盡責(zé)，并形成盡職調(diào)查報(bào)告（附件24 授信盡職調(diào)查報(bào)告表），對授信人員的嚴(yán)重違規(guī)、違紀(jì)行為提交紀(jì)檢監(jiān)察部門進(jìn)行處罰。第八十二條 資產(chǎn)管理委員會(huì)工作要求一、對超出資產(chǎn)管理部門審批權(quán)限的大額訴訟、債務(wù)重組（含債務(wù)減免）、資產(chǎn)抵債、呆賬核銷等事項(xiàng)，要求一律上報(bào)資產(chǎn)管理委員會(huì)審批。對核銷后收回的貸款，按會(huì)計(jì)制度規(guī)定要求沖回呆賬準(zhǔn)備。第八十條 核銷工作要求一、須嚴(yán)格按照《中國民生銀行呆賬核銷管理辦法》進(jìn)行。五、債務(wù)減免等損失確定類重組業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照權(quán)限報(bào)批，對造成損失的相關(guān)責(zé)任人要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。第七十八條 重組工作要求一、不良資產(chǎn)重組必須符合不重組難以收回、雙方存在信任基礎(chǔ)、重組后實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)減小等相關(guān)重組條件。㈣要求抓緊時(shí)間進(jìn)行訴訟保全、查封有效資產(chǎn)，并確保法律無瑕疵，依法按程序進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓、拍賣抵押物、查封物等工作。㈡要求在訴訟過程中交替使用談判手段。㈤要求進(jìn)行定期、不定期催收，包括現(xiàn)場催收、電話催收等催收方式，督促債務(wù)人和擔(dān)保人盡快償還。㈡要求對債務(wù)人和擔(dān)保人是否存在有效資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)查，包括結(jié)算賬戶調(diào)查、存貨調(diào)查、大額應(yīng)收賬款調(diào)查、固定資產(chǎn)調(diào)查、長期投資調(diào)查、銷售收入回款調(diào)查等，以發(fā)現(xiàn)并控制企業(yè)的有效資產(chǎn)，鎖定最終風(fēng)險(xiǎn)。第七十六條 清收責(zé)任人須每月更新清收進(jìn)度表，反映清收最新情況和進(jìn)展。清收責(zé)任人調(diào)離清收崗位時(shí)，應(yīng)與繼任責(zé)任人做好清收工作移交。第七十二條 對符合移交條件但尚未移交的問題授信，應(yīng)由資產(chǎn)管理部門與相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通，督促業(yè)務(wù)經(jīng)營單位盡快移交，以避免問題授信狀況進(jìn)一步惡化。㈣五級分類制度執(zhí)行情況，分類的真實(shí)性，分類的組織管理等。㈥其他。㈡五級分類情況：五級分類是否及時(shí)，五級分類數(shù)據(jù)是否有效、分類是否準(zhǔn)確、真實(shí)等。第六十八條 授信管理人員將視具體業(yè)務(wù)情況，直接參與授信后檢查工作。二、逾期授信全部清償之前，客戶經(jīng)理每3個(gè)月要向受信人和擔(dān)保人發(fā)送一次授信逾期通知書（或律師函）。主要檢查內(nèi)容為：授信用途的真實(shí)性、合法性、貿(mào)易背景的真實(shí)性，授信手續(xù)的合法、合規(guī)性等。對列入預(yù)警客戶名單的授信須每月跟蹤監(jiān)測。第六十條 對發(fā)生欠息、承兌或信用證到期發(fā)生墊付等不良記錄的授信，應(yīng)不受授信后檢查的時(shí)限限制，立即進(jìn)行貸后檢查，檢查產(chǎn)生欠息、墊付的原因以及授信的風(fēng)險(xiǎn)程度，并將有關(guān)情況報(bào)授信管理部門。項(xiàng)目還款計(jì)劃和還款資金來源是否落實(shí)等。資金使用與項(xiàng)目建設(shè)形象進(jìn)度是否相符，對簽訂了監(jiān)管協(xié)議的項(xiàng)目須檢查資金使用是否按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行。㈥核實(shí)外部媒體對企業(yè)的有關(guān)報(bào)道。㈣檢查抵（質(zhì)）押物情況。㈡檢查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況。貸后檢查采取雙人現(xiàn)場檢查的方式進(jìn)行（低風(fēng)險(xiǎn)授信業(yè)務(wù)采取非現(xiàn)場檢查的形式）。二、客戶回訪。要嚴(yán)格監(jiān)控信貸資金的使用，對超過授信金額5%的單筆資金