《某公司會(huì)計(jì)電算化管理制度》(文件)
【正文】 會(huì)計(jì)檔案上做任何記錄、勾刪 和修改，更不能抽取單據(jù)； 對(duì)于存儲(chǔ)在硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及其備份數(shù)據(jù)，不得做任何刪除、修改操作。 ? ? 會(huì)計(jì)電算化管理制度 以知識(shí)鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 十四 頁(yè) 共 17 頁(yè) 七、硬件設(shè)備維護(hù) ? 硬件維護(hù)范圍 注 ：上圖為我公司電算化專用設(shè)備主要配置情況。 ? ? 會(huì)計(jì)電算化管理制度 以知識(shí)鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 十七 頁(yè) 共 17 頁(yè) 一般情況下，不允許進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)操作，只有當(dāng)硬盤數(shù)據(jù)已遭到嚴(yán)重破壞，并無(wú)法修正或更換硬件設(shè)備時(shí)，才能實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)操作； 財(cái)務(wù)部在取得軟件以及升級(jí)軟件并在硬盤上安裝后，一般情況下不得隨意重新安裝； 檔案管理人員應(yīng)妥善保管各種財(cái)務(wù)軟件及相關(guān)資料； 財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)軟件及會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全保護(hù)工作，在系統(tǒng)登錄程序及開機(jī)程序中必須加入密碼，重要的文件夾和文件應(yīng)加入口令保護(hù)，所設(shè)密碼和口令應(yīng)視情況適時(shí)適當(dāng)變更；各操作人員應(yīng)對(duì)自己的密碼嚴(yán)格保密，不得泄露。 ? ? 會(huì)計(jì)電算化管理制度 以知識(shí)鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 十六 頁(yè) 共 17 頁(yè) 八 、軟件維護(hù) ? 軟件維護(hù)范圍 主要為用友軟件公司研制的《集成帳務(wù) （ NT 版）》、《 UFO 電子表（ NT 版）》和《固定資產(chǎn)（單用戶版）》，上列軟件均已通過(guò)國(guó)家財(cái)政部評(píng)審。儲(chǔ)存在硬盤中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，可在兩年后根據(jù)需要進(jìn)行存毀。 四、軟硬盤數(shù)據(jù)的收集、整理和存檔 每月結(jié)帳前，各會(huì)計(jì)主管都應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)做一次硬盤備份和軟盤備份；結(jié)帳后，再重新做一次硬盤備份和兩次軟盤備份，以確保數(shù)據(jù)的安全； ? ? 會(huì)計(jì)電算化管理制度 以知識(shí)鋪就成功之道，用智慧編織美好人生 . 第 十二 頁(yè) 共 17 頁(yè) 備份軟盤應(yīng)由檔案管理人員統(tǒng)一集中管理； 備份軟盤應(yīng)貼上保護(hù)標(biāo)簽并用印章或封條簽封； 備份軟盤應(yīng)裝在包裝盒內(nèi)，存放在安全、潔凈、防熱 、防潮、防磁的場(chǎng)所；雙備份的軟盤應(yīng)存放于不同的地點(diǎn)。 ? 檔案管理任務(wù) 收集和整理應(yīng)存檔的會(huì)計(jì)資料； 保管和利用好會(huì)計(jì)檔案； 遵守會(huì)計(jì)檔案的保存期限。 經(jīng)過(guò)層層核對(duì)，確認(rèn)帳證一致、帳帳一致、帳表一致后，且確認(rèn)當(dāng)期發(fā)生的所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)已全部反映在系統(tǒng)帳中，則可由財(cái)務(wù)主管對(duì)當(dāng)期會(huì)計(jì) 帳結(jié)帳。 月末所有原始都已輸入系統(tǒng)并已記帳后，應(yīng)及時(shí)運(yùn)用系 統(tǒng)匯總功能，對(duì)所有已記帳憑證進(jìn)行匯總，并打印輸出匯總表；同時(shí)運(yùn)用對(duì)帳、試算平衡等功能，核對(duì)各科目總帳、明細(xì)帳與輔助核算帳等，帳帳核對(duì)無(wú)誤后，即可開始編制當(dāng)期會(huì)計(jì)報(bào)表。 當(dāng)日所有原始憑證都輸入系統(tǒng)后，審核人員應(yīng)及時(shí)審核記帳憑證，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)修改，確保當(dāng)日輸入的憑證都正確無(wú)誤。對(duì)于已成功結(jié)轉(zhuǎn)的年初余額，不得隨意修改，以避免造成系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)的紊亂。新套帳必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)同意后方能在電算化系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“系統(tǒng)“）內(nèi)設(shè)立。 ? 系統(tǒng)操作 根據(jù)會(huì)計(jì)主管、系統(tǒng)管理人員對(duì)本崗位工作的具體安排、要求開展工作； 及時(shí)準(zhǔn)確地輸入、打印輸出各種記帳憑證、帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表； 及時(shí)準(zhǔn)確為領(lǐng)導(dǎo)查詢所需的各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)； 正確使用權(quán)限內(nèi)系統(tǒng)中的各種功能。 ? 會(huì)計(jì)主管 積極配合財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作，制訂公司電算化發(fā)展規(guī)劃及管理制度等，為財(cái)務(wù)經(jīng)理提供相關(guān)決策依據(jù)； 根據(jù)公司特點(diǎn)合理設(shè)置電算化工作崗位，正確分配系統(tǒng)各 級(jí)操作人員的使用權(quán)限，
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