信貸管理及信用分析詳述(文件)
【正文】 或違反會計制度，如折舊計提、存貨計價I主要財務(wù)比率發(fā)生異常J呆帳增加或拒做呆帳與損失準(zhǔn)備K審計不合格③ 企業(yè)人事管理與銀行關(guān)系方面的預(yù)警信號A企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人不團(tuán)結(jié)B對銀行的態(tài)度變化，不合作C多家開戶，轉(zhuǎn)換銀行，并隱瞞關(guān)系D懂事會、所有權(quán)發(fā)生變動，重整E領(lǐng)導(dǎo)人出事F領(lǐng)導(dǎo)投機(jī)取巧心理過重G獨(dú)斷專行、剛愎自用H無故更換會計師、所或高層I對市場或宏觀反映遲鈍J借款人家庭婚姻等出現(xiàn)危機(jī)K缺乏遠(yuǎn)見、急功近利④ 企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號A經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，員工老化，紀(jì)律松散B設(shè)備陳舊、維修不善、利用率低C銷售旺季后仍存貨大量積壓D主要客戶減少E市場份額逐步減少F主要投資項目失敗G主要客戶的訂單變動無常H企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模不適當(dāng)?shù)財U(kuò)大(三).不良貸款管理 1貸款的分類：五級分類 2控制與管理措施：a督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款b簽訂貸款處理協(xié)議，借款雙方共同努力確保貸款安全常見措施：展期，借新還舊，追加貸款追加擔(dān)保，限制規(guī)定，參與管理c落實(shí)債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 企業(yè)改制：承包經(jīng)營，兼并，分立，股份制改造、轉(zhuǎn)讓，合資d依靠法律武器收回貸款本息，a、擔(dān)保 b、成本分析e呆帳沖銷f債轉(zhuǎn)股式出售(四). ,貸后管理責(zé)任制,貸后管理的獎罰,貸款檔案管理,組織機(jī)構(gòu), 貸款質(zhì)量監(jiān)測考核指標(biāo)體系等.1． 防范風(fēng)險，通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查和評估，重點(diǎn)為三個方面：① 貸款組合管理是否合理，包括制度和執(zhí)行方面制度：貸款的政策，地域和行業(yè)的規(guī)定，種類利率與期限，擔(dān)保，貸款權(quán)限等執(zhí)行：貸款的規(guī)程，三查程序和權(quán)限② 貸款分類管理：五級分類③ 集中風(fēng)險2. 農(nóng)信貸款管理制度：貸款操作規(guī)程 三查制度 審貸分離、分級審批貸款催收制度 信貸員崗位制a審貸崗位設(shè)置① 調(diào)查崗② 審查崗③ 決策崗④ 檢查崗⑤ 督促崗b貸款責(zé)任制度⑥ 以主任為中心的貸款管理責(zé)任制體系⑦ 分級審批各負(fù)其責(zé)⑧ 明確獎懲條件和標(biāo)準(zhǔn)⑨ 信貸人員離職審計制度c貸款質(zhì)量的監(jiān)測與考核⑩ 明確貸款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)及程序和方法? 建立貸款質(zhì)量監(jiān)測考核指標(biāo)體系? 不良貸款的跟蹤管理制度3. 農(nóng)信資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)① 存貸比=80％② 中長期存貸比=120%③ 兩呆貸比=7%④ 逾貸比=8%⑤ 呆帳貸抵利率=50%⑥ 兩呆貸抵利率＝（核心資本＋呆帳貸準(zhǔn)）/兩貸比=80%⑦ 單戶貸比=30⑧ 單10戶貸比=150⑨ 利息回收率=90① 不得在同一貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或以上的同級分支機(jī)構(gòu)貸款。⑤ 不得套取貸款用于借款牟取非法收入。⑤ 企業(yè)法人對外的股本權(quán)益性投資不得不得超過凈資的50％⑥ 中長期貸款，新建項目企業(yè)法人的所有者權(quán)益不得低于項目所需總投資的25％⑦ 短期貸款，企業(yè)法人新增流資一般不得大于新增負(fù)債29 / 29。② 應(yīng)付本息已按期清償③ （除自然人外）應(yīng)有工商的年檢。③ 不得用貸款從事證券、期貨的投機(jī)活動。對《商業(yè)銀行發(fā)》實(shí)施以來新建立信貸關(guān)系的企業(yè)，其不良貸款占比必須控制在人民銀行規(guī)定的比例范圍內(nèi)。二、 不良貸款管理（一） 貸款行要按照《貸款通則》和有關(guān)文件規(guī)定做好不良貸款的登記工作： 逾期貸款由貸款行會計部門在貸款到期的次日轉(zhuǎn)入逾期貸款戶； 對超過規(guī)定年限的逾期貸款應(yīng)及時轉(zhuǎn)入呆滯貸款戶；對雖未逾期或逾期未滿規(guī)定年限，但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項目已停建的貸款也應(yīng)轉(zhuǎn)入呆滯貸款戶； 對符合財政部規(guī)定的呆帳貸款及時轉(zhuǎn)入呆帳貸款戶。（3） 質(zhì)押。 擔(dān)保狀況預(yù)警信號（1） 保證。貸款風(fēng)險預(yù)警（一） 風(fēng)險預(yù)警機(jī)制是指通過貸后檢查（包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查）發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險的早期預(yù)警信號，運(yùn)用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識別風(fēng)險的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}貸款采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解貸款風(fēng)險。 項目貸款應(yīng)該增加以下檢查內(nèi)容：A、 項目資本金及其它資金來源落實(shí)情況；B、 項目進(jìn)展是否順利，建設(shè)進(jìn)度是否符合計劃，有無延長情況及延長原因，項目建設(shè)過程中總投資是否突破，突破原因及金額；C、 項目累計完成工作量與項目累計財務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定；D、 項目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化；E、 項目投產(chǎn)或項目建成后的效益情況和市場情況；F、 項目建成的設(shè)施和設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益指標(biāo)；住房銷售計劃進(jìn)度情況； 檢查記錄信貸員在完成檢查后應(yīng)填寫檢查記錄。C、 財務(wù)狀況。A、 生產(chǎn)經(jīng)營情況。（1） 檢查間隔期 AA（含）級以上客戶最長不超過半年； AA—級（含）以下，A級（含）以上客戶最長不超過三個月； A—級（含）以下客戶最長不超過兩個月； 分期還款流動資金貸款貸后檢查間隔期不得長于30天； 對停產(chǎn)半停產(chǎn)客戶要隨時密切關(guān)注資產(chǎn)保全情況； 對
職業(yè)教育相關(guān)推薦
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