【正文】 業(yè)務(wù)，即各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來(lái)業(yè)務(wù)。　　5．其他代理業(yè)務(wù)　　(1)委托貸款業(yè)務(wù)　　委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):托管業(yè)務(wù)　　1．資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)　　資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)。此外，代保管業(yè)務(wù)還包括露封保管業(yè)務(wù)與密封保管業(yè)務(wù)?！　溆眯庞米C主要分為可撤銷的備用信用證與不可撤銷的備用信用證兩類?！　?1)項(xiàng)目貸款承諾　　項(xiàng)目貸款承諾主要是為客戶報(bào)批項(xiàng)目可行性研究報(bào)告時(shí)，向國(guó)家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項(xiàng)目建設(shè)的文件。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):理財(cái)業(yè)務(wù)　　1．對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)　　對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢(shì)，為機(jī)構(gòu)客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專業(yè)化服務(wù)?！　?1)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)　　理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)?！　、诶碡?cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行在對(duì)潛在目標(biāo)群分析研究的基礎(chǔ)上，針對(duì)特定目標(biāo)客戶群開(kāi)發(fā)設(shè)計(jì)并銷售的資金投資和管理計(jì)劃。包括企業(yè)網(wǎng)上銀行與個(gè)人網(wǎng)上銀行?！　∈謾C(jī)銀行提供的服務(wù)包括：賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付、投資理財(cái)?shù)取Ａ己玫你y行公司治理應(yīng)包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì)責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)容控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度?！　」蓶|大會(huì)是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場(chǎng)所。注冊(cè)資才在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人?！　?．高級(jí)管理層　　商業(yè)銀行的高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，同時(shí)接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督高級(jí)管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):銀行資本的概念與作用　　1．銀行資本的概念　　銀行通常在三個(gè)意義上使用“資本”概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，所對(duì)應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本?！　?2)監(jiān)管資本　　監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。它直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，因此也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本?！　、俚谝恢е鹤畹唾Y本要求?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào)提高銀行的信息披露水平，加大透明度，要求銀行披露資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)敞El及風(fēng)險(xiǎn)管理策略、盈利能力、管理水平及過(guò)程等。在此基礎(chǔ)上又提出了2．5％的資本留存緩沖要求，使得實(shí)際的總資本充足率要求達(dá)到10．5％。為緩解銀行對(duì)外部信用評(píng)級(jí)的過(guò)度依賴，巴塞爾協(xié)議Ⅲ進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)銀行使用外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，將《國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織(IOSCO)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)行為準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定納入巴塞爾協(xié)議的資本框架中。巴塞爾協(xié)議Ⅲ明確提出系統(tǒng)重要性銀行除滿足最低資本要求外，應(yīng)具有更強(qiáng)的損失吸收能力，巴塞爾委員會(huì)研究制定了針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的額外資本要求的規(guī)定。按照我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國(guó)銀行業(yè)尚 不具備全面實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的條件。 這些銀行因此也稱為新資本協(xié)議銀行。因此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)允許各家商業(yè)銀行實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》的時(shí)間先后有別，以便商業(yè)銀行在滿足各項(xiàng)要求后實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):我國(guó)實(shí)施《第三版巴塞爾協(xié)議》新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的安排　　2011年4月27日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)意見(jiàn)》(以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》)，確立了我國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的政策和框架?！　?012年6月7日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，建立與巴塞爾協(xié)議Ⅲ接軌的資本監(jiān)管制度，并于2013年起開(kāi)始實(shí)施，要求商業(yè)銀行在2018年底前達(dá)到規(guī)定的資本充足率監(jiān)管要求?！　、俸诵囊患?jí)資本，包括：實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)人部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):資本充足率計(jì)算公式　　資本充足率計(jì)算公式。　　2012年12月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于實(shí)施(商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)過(guò)渡期安排相關(guān)事項(xiàng)的通知》：2013年末，儲(chǔ)備資本要求為0．5％，其后五年每年遞增0．4％。　　(1)分子對(duì)策　　商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對(duì)策，包括增加核心資本和附屬資本?！　?2)分母對(duì)策　　商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策，主要是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求?！　?3)綜合措施　　商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以“雙管齊下”，同時(shí)采取分子對(duì)策和分母對(duì)策，其中非常重要的一個(gè)綜合性方法是銀行并購(gòu)?！　〗?jīng)濟(jì)資本計(jì)量是指運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)和組合計(jì)量技術(shù)，將各類風(fēng)險(xiǎn)量化為資本占用的過(guò)程。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):經(jīng)濟(jì)資本管理　　經(jīng)濟(jì)資本管理是通過(guò)計(jì)量、配置、監(jiān)控、評(píng)價(jià)各分支機(jī)構(gòu)、部門、產(chǎn)品等維度的經(jīng)濟(jì)資本、經(jīng)濟(jì)增加值和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率等指標(biāo)，統(tǒng)籌平衡風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)、短期目標(biāo)與長(zhǎng)期戰(zhàn)略，統(tǒng)一協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)的總量、結(jié)構(gòu)、速度、風(fēng)險(xiǎn)和收益，優(yōu)化全行資源配置，以實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化的管理活動(dòng)?！　°y行風(fēng)險(xiǎn)主要包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)九大類?！　?．操作風(fēng)險(xiǎn)　　操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，可以分為由人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此可分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全性有問(wèn)題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問(wèn)題，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件。它通常是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍，可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)?！　」芾砺曌u(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最好辦法就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對(duì)聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。　　8．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)　　戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)?！　?．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段　　20世紀(jì)60年代以前，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。　　4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段　　20世紀(jì)80年代后，l988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，國(guó)際銀行業(yè)基本形成了相對(duì)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系；2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)了一個(gè)顯著的變化，由單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段?！　?．全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍　　全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。同時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越重視定量分析，通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征?！　?．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別　　有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求?！　?．風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量　　風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)，發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行不斷開(kāi)發(fā)出針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)種類的量化方法，成為現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要標(biāo)志。建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):內(nèi)部控制的構(gòu)成要素　　商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正五個(gè)方面?！　?．信息交流與反饋　　信息交流與反饋是企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通?！　?．授信的內(nèi)部控制　　重點(diǎn)內(nèi)容：實(shí)行統(tǒng)?！　?．監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正　　監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正是企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，一旦發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。　　2．風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估　　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略?！　【唧w而言，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個(gè)方面：①確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；②確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)施；③確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；④確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整?！　?．風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩層含義：一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)，確?？梢詫L(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前識(shí)別出來(lái)。即了解各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)和分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件的原因。每個(gè)人在從事崗位工作時(shí)，都必須深刻了解可能存在的潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并主動(dòng)地加以預(yù)防?！　?．全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程　　銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過(guò)程。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):全面風(fēng)險(xiǎn)管理　　全面風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)了面向全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法?！　?．負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段　　20世紀(jì)60年代以后，西方銀行為了擴(kuò)大資金來(lái)源，滿足銀行流動(dòng)性需求，同時(shí)避開(kāi)金融監(jiān)管的限制，開(kāi)始變被動(dòng)負(fù)債為積極性的主動(dòng)負(fù)債，在這種情況下，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程　　銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容，它伴隨著銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生，隨著銀行的發(fā)展而發(fā)展。它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口?！　?．聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)　　聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生影響從而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)?！　?．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，包括融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中，是銀行最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。具體而言，經(jīng)濟(jì)資本被廣泛應(yīng)用于商業(yè)銀行的下列領(lǐng)域：①績(jī)效管理；②資源配置；③風(fēng)險(xiǎn)控制?！　∩虡I(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本供給量與經(jīng)濟(jì)資本需求量應(yīng)保持動(dòng)態(tài)平衡。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):經(jīng)濟(jì)資本的含義及計(jì)量　　經(jīng)濟(jì)資本是指在既定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，根據(jù)銀行實(shí)際承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的用以覆蓋非預(yù)期損失所需的資本。因此，降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的方法，主要是減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)，具體方法包括貸款出售或貸款證券化，即將已經(jīng)發(fā)放的貸款賣出去；收回貸款，用以購(gòu)買高質(zhì)量的債券(如國(guó)債)；盡量少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款等。留存利潤(rùn)是銀行增加一級(jí)資本的重要方式，相對(duì)于發(fā)行股票來(lái)說(shuō)，其成本相對(duì)要低得多。前者稱為“分子對(duì)策”，后者稱為“分母對(duì)策”。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):資本充足率監(jiān)管要求　　《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：①最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；②儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，分別為2．5％和0—2．5％；③系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為l％；④根據(jù)單家銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況提出的第二支柱資本要求?！　、鄱?jí)資本，包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分?！　?012年6月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》?！　　吨笇?dǎo)意見(jiàn)》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)杠桿率不得低于4％。商業(yè)銀行必須結(jié)合本行實(shí)際，全面規(guī)劃，分階段、有重點(diǎn)、有序推進(jìn)、逐步達(dá)標(biāo)?！　、诜謱油七M(jìn)的原則。　?、俜诸悓?shí)施的原則。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的《跨境銀行處置工作組最終報(bào)告及建議》，具體包括 強(qiáng)化國(guó)家對(duì)跨境銀行的處置權(quán)和實(shí)施力度、強(qiáng)調(diào)單個(gè)銀行應(yīng)制定應(yīng)對(duì)危機(jī)的計(jì)劃、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制等。巴塞爾協(xié)議Ⅲ在資本要求、杠桿率監(jiān)管和損失撥備制度等方面采取抑制銀行體系的順周期性的措施。流動(dòng)性覆蓋比率(高質(zhì)量流動(dòng)資產(chǎn)／未來(lái)30日的現(xiàn)金凈流出重)反映了壓力狀態(tài)下銀行短期流動(dòng)性水平；凈穩(wěn)定融資比率(可用穩(wěn)定資金來(lái)源／業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金需要)反映了銀行長(zhǎng)期流動(dòng)性水平?！　、賴?yán)格資本要求。為保證最低資本要求的實(shí)現(xiàn)，《巴塞爾新資本協(xié)議》要求監(jiān)管當(dāng)局可以采取現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等方法審核銀行的資本充足情況。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):《巴塞爾資本協(xié)議》修訂背景下的資本管理要求　　(1)巴塞爾委員會(huì)與《巴塞爾資本協(xié)議》　　1988年7月，巴塞爾委員會(huì)通過(guò)了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》，簡(jiǎn)稱《巴塞爾資本協(xié)議》(也稱“巴塞爾協(xié)議工”)，主要有四部分內(nèi)容：①確定了資本的構(gòu)成，即銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，且附屬資本規(guī)模不得超過(guò)核心資本的l00％；②根據(jù)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的大小，將資產(chǎn)分為0、20％、50％、l00％四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)檔次；③通過(guò)設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管；④規(guī)定銀行的