【正文】 ，定期存款分為：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取是定期存款的典型代表?！　、荻ㄆ诖婵钐崆爸r(shí)，支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。其中，單位活期存款也稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。　　(3)單位外匯存款　　境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。長(zhǎng)期借款包括發(fā)行普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。與同業(yè)拆借相比，債券回購(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此債券回購(gòu)的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借?！　“凑詹煌姆诸悩?biāo)準(zhǔn)，貸款業(yè)務(wù)可劃分為個(gè)人貸款與公司貸款(按客戶類型劃分)、短期貸款和中長(zhǎng)期貸款(按貸款期限劃分)、信用貸款與擔(dān)保貸款(按有無(wú)擔(dān)保劃分)。其中后三類稱為“不良貸款”，不良貸款率是衡量銀行資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)?！　€(gè)人汽車貸款中，自用車貸款的金額不得超過(guò)汽車購(gòu)價(jià)的80％，商用車貸款金額不得超過(guò)汽車購(gòu)價(jià)的70％，商用載貨車貸款金額不得超過(guò)汽車購(gòu)價(jià)的60％，二手車的貸款金額不得超過(guò)汽車購(gòu)價(jià)的50％；所購(gòu)車輛為自用車的貸款期限不得超過(guò)5年，商用車或二手車的貸款期限不得超過(guò)3年?！　?4)個(gè)人信用卡透支　　個(gè)人信用卡透支，是指持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還款金額(信用卡詳細(xì)介紹參見(jiàn)“銀行卡”部分詳細(xì)介紹)?！　“凑召J款方式，流動(dòng)資金貸款可分為流動(dòng)資金整貸整償貸款、流動(dòng)資金整貸零償貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。　　(4)房地產(chǎn)貸款　　房地產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)或地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款，主要包括房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、土地儲(chǔ)備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個(gè)人住房貸款四大類。　　(6)貿(mào)易融資　　商業(yè)銀行提供的貿(mào)易融資可以分為國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資和國(guó)際貿(mào)易融資兩大類?！　⌒庞米C按照不同的標(biāo)準(zhǔn)劃分為：進(jìn)口信用證和出口信用證(按進(jìn)出口)；可撤銷信用證和不可撤銷信用證(按開(kāi)證行保證性質(zhì)的不同)；跟單商業(yè)信用證和光票信用證(按信用證項(xiàng)下的匯票是否附商業(yè)單據(jù))；可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證(按信用證項(xiàng)下的權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓)；即期信用證和遠(yuǎn)期信用證(按付款期限)；循環(huán)信用證和不循環(huán)信用證(按是否可循環(huán)使用)；保兌信用證和無(wú)保兌信用證(按是否保兌)。出口押匯在國(guó)際上也叫議付，即給付對(duì)價(jià)的行為?！　、郾＠?。　　國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理?！　、芨ＹM(fèi)廷?！　?7)票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)　　票據(jù)貼現(xiàn)是銀行貸款的重要方式之一，它是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):債券投資的目標(biāo)　　商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。國(guó)債分為記賬式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債兩種，記賬式國(guó)債有交易所、銀行間債券市場(chǎng)、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)三個(gè)發(fā)行及流通渠道，二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便，是商業(yè)銀行行證券投資的主要對(duì)象。與財(cái)政部通過(guò)發(fā)行國(guó)債籌集資金的性質(zhì)不同，中國(guó)人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作調(diào)節(jié)金融體系的流動(dòng)性，是一種重要的貨幣政策手段?！　?5)資產(chǎn)支持證券　　資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。2012年9月7日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在銀行間債券市場(chǎng)成功發(fā)行2012年第一期開(kāi)元信貸資產(chǎn)支持證券，金額l01?！　?6)企業(yè)債券和公司債券　　在國(guó)外，沒(méi)有企業(yè)債券和公司債券的劃分，統(tǒng)稱為公司債券。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):債券投資的收益　　債券投資的收益一般通過(guò)債券收益率進(jìn)行衡量和比較?！　、艿狡谑找媛剩峭顿Y購(gòu)買債券的內(nèi)部收益率，即可以使投資購(gòu)買債券獲得的未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等于債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的貼現(xiàn)率，相當(dāng)于投資者按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買并且一直持有到滿期時(shí)可以獲得的年平均收益率，其中隱含了每期的投資收入現(xiàn)金流均可以按照到期收益率進(jìn)行再投資?！　?．庫(kù)存現(xiàn)金　　庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行在中央銀行存款由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):交易業(yè)務(wù)　　作為中間業(yè)務(wù)的交易業(yè)務(wù)，是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)，主要包括外匯交易業(yè)務(wù)和金融衍生品交易業(yè)務(wù)?！　?2)遠(yuǎn)期外匯交易　　遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。　?、龠h(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)問(wèn)以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約?！　±驶Q是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。　?、芷跈?quán)是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易?？礉q期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方購(gòu)入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)?！　∑跈?quán)按行使權(quán)利的時(shí)限分為兩類：即歐式期權(quán)和美式期權(quán)?！　〕Ｒ?jiàn)的清算模式有實(shí)時(shí)全額清算、凈額批量清算、大額資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)及小額定時(shí)清算四種模式?！　? 跨系統(tǒng)聯(lián)行往來(lái)是指結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務(wù)。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):支付結(jié)算業(yè)務(wù)　　支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù)，主要收入來(lái)源是手續(xù)費(fèi)收入?！　°y行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票?！　?．匯款　　匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式，主要有電匯、票匯、信匯三種方式?！　?．托收　　托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任。發(fā)卡業(yè)務(wù)包括營(yíng)銷推廣、審批授信、卡片制作發(fā)放、交易授權(quán)、交易處理、交易監(jiān)測(cè)、資金結(jié)算、賬務(wù)處理、爭(zhēng)議處理、增值服務(wù)和欠款催收等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)?！　⌒庞每ò词欠裣虬l(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，信用卡分為?zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。我國(guó)銀行規(guī)定的最低還款額一般是應(yīng)還金額的l0％。借記卡與儲(chǔ)戶的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能。儲(chǔ)值卡是發(fā)卡銀行根據(jù)持卡人的要求將其資金轉(zhuǎn)至卡內(nèi)存儲(chǔ)，交易時(shí)直接從卡內(nèi)扣款的預(yù)付錢包式借記卡。目前主要代理中國(guó)進(jìn)出口銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行業(yè)務(wù)?！　、诙?jí)清算業(yè)務(wù)，即法人證券公司與下屬證券營(yíng)業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的種類很多，包括證券投資基金托管、保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金基金托管、券商資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品、QDII(合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者)資產(chǎn)托管、QFII(合格境外機(jī)構(gòu)投資者)資產(chǎn)托管等。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):擔(dān)保業(yè)務(wù)　　我國(guó)銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)分為銀行保函業(yè)務(wù)與備用信用證業(yè)務(wù)。　　在備用信用證業(yè)務(wù)中，開(kāi)證行通常是第二付款人，而在一般的信用證業(yè)務(wù)中，銀行都承擔(dān)對(duì)受益人的第一付款責(zé)任?！　?2)開(kāi)立信貸證明　　信貸證明根據(jù)銀行承諾性質(zhì)的不同，分為有條件的信貸證明和無(wú)條件的信貸證明兩類。對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)主要包括金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)和投資理財(cái)服務(wù)等?！　?2)綜合理財(cái)服務(wù)　　綜合理財(cái)服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):電子銀行業(yè)務(wù)　　電子銀行業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行等銀行金融機(jī)構(gòu)利用面向社會(huì)公眾開(kāi)放的通訊通道或開(kāi)放型公眾網(wǎng)絡(luò)向客戶提供的離柜式銀行服務(wù)。　　2．電話銀行　　電話銀行業(yè)務(wù)是指銀行通過(guò)電話自動(dòng)語(yǔ)音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)方式為客戶提供的銀行服務(wù)。　　4．自助終端　　自助終端業(yè)務(wù)是指利用銀行提供的機(jī)具設(shè)備，由客戶自助操作，獲取銀行提供的存取款、轉(zhuǎn)賬、賬戶查詢等金融服務(wù)。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):公司治理的主體　　銀行公司治理的主體包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層?！　」蓶|大會(huì)會(huì)議包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議?！　《聲?huì)會(huì)議包括例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):利益相關(guān)者　　除了股東、董事、高級(jí)管理人員及監(jiān)事以外，商業(yè)銀行的利益相關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人．職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。　　(1)會(huì)計(jì)資本　　會(huì)計(jì)資本也稱賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。從外部監(jiān)管者最關(guān)心的問(wèn)題是銀行體系的安全性、穩(wěn)健性和公平性?！　?．銀行資本的作用　　銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：滿足銀行正常經(jīng)營(yíng)對(duì)長(zhǎng)期資金的需要；吸收損失；限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；維持市場(chǎng)信心；為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。資本充足率一(資本一扣除項(xiàng))／(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12．5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12．5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本)　?、诘诙е和獠勘O(jiān)管。　　(3)《第三版巴塞爾協(xié)議》　　巴塞爾委員會(huì)于2010年12月發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議(也稱“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”)?！　、诮?guó)際統(tǒng)一的流動(dòng)性監(jiān)管框架?！　、芫徑忏y行體系順周期性?！　、藿⒖缇炽y行處置機(jī)制。因此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)確立了分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的 基本原則。而其他商業(yè)銀行可以自2011年起自愿申請(qǐng)實(shí)施《巴塞爾新資本 協(xié)議》?！　、鄯植竭_(dá)標(biāo)的原則?！　　吨笇?dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5％、6％和8％；新標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施后，正常條件下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于ll．5％和l0．5％。[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):監(jiān)管資本的定義和構(gòu)成　　監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬?！　、谄渌患?jí)資本，包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。　　其中，商業(yè)銀行總資產(chǎn)包括核心一級(jí)資產(chǎn)、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本；商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。到2013年末，對(duì)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為6．5％、7．5％和9．5％；對(duì)非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率的最低要求分別為5．5％、6．5％和8．5％，[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):提高資本充足率的辦法　　商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑，一是增加資本；二是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)?！　∫患?jí)資本的來(lái)源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤(rùn)等方式?！　〕且蛸Y金來(lái)源的急劇下降而被迫采用降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)方法以外，銀行一般不會(huì)主動(dòng)采用這種方法。實(shí)際上，監(jiān)管當(dāng)局的資本要求是全球銀行業(yè)并購(gòu)浪潮一浪高過(guò)一浪的重要原因之一。經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量包括經(jīng)濟(jì)資本供給量、經(jīng)濟(jì)資本需求量、經(jīng)濟(jì)資本緩沖量的計(jì)量?！　〗?jīng)濟(jì)資本管理的意義在于使銀行從管理風(fēng)險(xiǎn)的角度實(shí)現(xiàn)對(duì)資源的有效配置，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)與收益最優(yōu)平衡?！　?．信用風(fēng)險(xiǎn)　　信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性?！　〔僮黠L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)交織并發(fā)，因而難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)來(lái)。　　國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)?！　?．法律風(fēng)險(xiǎn)　　法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議／訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷；為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量難以保證。這主要是與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款等為主有關(guān)，銀行經(jīng)營(yíng)中最直接、最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自資產(chǎn)業(yè)務(wù)?！　?010年12月發(fā)布的第三版巴塞爾協(xié)議確立了微觀審慎和宏觀審慎相結(jié)合的金融監(jiān)管新模式，提高了金融機(jī)構(gòu)的資本充足率監(jiān)管要求，建立了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)，也進(jìn)一步豐富了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)多元化后產(chǎn)生的一種需求?！　?．全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化　　風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》允許銀行根據(jù)自身管理水平選擇適宜的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)?！　?．風(fēng)險(xiǎn)控制　　風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程[銀行從業(yè)資格考試輔導(dǎo)資料]銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力科目考點(diǎn):內(nèi)部控制的目標(biāo)　　內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。　　1．內(nèi)部控制環(huán)境　　內(nèi)部控制環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、企業(yè)文化、人力資源政策等?！　∩虡I(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的信息交流和反饋機(jī)制，確保董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保每一項(xiàng)信息均能夠傳遞給相關(guān)的員工，各個(gè)部門和員工的有關(guān)信息均能夠順暢反