【正文】 因為貸款利率過高而退出信貸市場，甚至逃廢銀行債務(wù)，而此時，銀行發(fā)覺自身面臨的風(fēng)險后，又會進一步提高貸款利率，從而形成一種惡性循環(huán)。這無法滿足中小企業(yè)靈活經(jīng)營的特點，使中小企業(yè)喪失商機，失去發(fā)展的機會。所以大部份信貸員為了減少個人承擔(dān)的責(zé)任，極少對中小企業(yè)發(fā)放貸款。在工商銀行評定的35萬戶中小企業(yè)中，％。改革開放以后，特別是在經(jīng)歷了東南亞經(jīng)濟危機以后，我國政府開始認(rèn)識到中小企業(yè)在對經(jīng)濟穩(wěn)定增長中的重要作用，逐步將中小企業(yè)的發(fā)展視為經(jīng)濟穩(wěn)定增長的重要前提條件，十一屆三中全會后，我國的經(jīng)濟體制逐步由計劃經(jīng)濟向社會主義市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變，在此期間，中小企業(yè)獲得前所未有的發(fā)展。政策偏向與國有大型企業(yè)，甚至部分地方政府把中央提出的“抓大放小”的方針錯誤的理解為不管中小企業(yè)，讓其自生自滅，政府只管經(jīng)營國有大型企業(yè)。另一方面，中小企業(yè)發(fā)行債券的風(fēng)險高，手續(xù)繁瑣，發(fā)行額度又小，消耗時間長，因此中小企業(yè)很難通過發(fā)行債券取得資金。而為中小企業(yè)服務(wù)的小型金融機構(gòu)，理論上應(yīng)該可以為中小企業(yè)提供所需貸款。能防范企業(yè)的道德風(fēng)險，使貸款的風(fēng)險大幅度降低。國家經(jīng)貿(mào)委在1999年制定印發(fā)了關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點的指導(dǎo)意見。第二，缺乏擔(dān)保風(fēng)險和損失的措施。但是，資金的缺乏仍是阻礙中小企業(yè)發(fā)展的主要“瓶頸”，中小企業(yè)沒有資金，生產(chǎn)設(shè)備得不到更新改造，經(jīng)營效率低下，無力開發(fā)市場，因此，如何解決中小企業(yè)融資問題已經(jīng)引起社會各界的廣泛關(guān)注，也是當(dāng)務(wù)之急，解決這一難題是一項復(fù)雜的工程，必須從國家，企業(yè)，金融機構(gòu)，社會等多方面共同努力。到1996年為止，通過該法向小企業(yè)投入的資金高達(dá)55億美元，為美國經(jīng)濟的繁榮發(fā)展做出了突出的貢獻(xiàn)。②《中小企業(yè)促進法》沒有提出中小企業(yè)稅收優(yōu)惠的具體辦法以及信用擔(dān)保機構(gòu)的管理辦法，大大削弱了該法的可操作性。（2）貸款貼息。另外，政府還應(yīng)在以下幾個方面作出努力第一 政府還應(yīng)盡快建立起有效的中小企業(yè)融資體系中小企業(yè)協(xié)會會長李子彬認(rèn)為，由于國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢復(fù)雜多變，中小企業(yè)當(dāng)前正經(jīng)歷“三九”天，而最難辦的問題就是資金短缺，資金缺口約為30%左右，而且資金鏈斷裂呈現(xiàn)蔓延趨勢。因此，央行必須擴大用于中小企業(yè)的貸款額度。第二 充分發(fā)揮政府在中小企業(yè)信用體系建設(shè)中的作用首先，加強信用意識的宣傳和教育，培養(yǎng)良好的金融文化。第三 政府提供與中小企業(yè)經(jīng)營和融資關(guān)系密切的信息在中小企業(yè)的融資過程中，最大的問題就是“信息不對稱”問題。這些信息對于金融機構(gòu)來判斷中小企業(yè)的經(jīng)營狀況，發(fā)展?jié)摿σ约爸行∑髽I(yè)的信譽等起著至關(guān)重要的作用，并且，這些信息的成本也是比較低的。中小企業(yè)由于規(guī)模小，沒有專業(yè)的經(jīng)營管理人員和財務(wù)管理人員，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的風(fēng)險較高，這就要求商業(yè)銀行建立一套健全的風(fēng)險管理體制，最大幅度的降低貸款風(fēng)險，可以從以下幾個方面進行：（1）強化貸款責(zé)任制，同時建立貸款激勵機制，推行以行長負(fù)責(zé)制為中心的貸款管理體制，明確信貸人員的責(zé)任，建立貸款激勵機制，提高信貸人員發(fā)放貸款的積極性。 建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系由于中小企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營風(fēng)險高，銀行的管理成本較高，貸款風(fēng)險也較高，因此，銀行為了降低貸款風(fēng)險，普遍采用抵押貸款，但中小企業(yè)因其規(guī)模小，缺乏抵押物品，導(dǎo)致融資困難。（2）建立擔(dān)保資金補償機制，政府除了每年從財政預(yù)算中劃撥一部分資金以外，還可以從科技發(fā)展基金，技改貸款貼息中劃出一部分用于高科技行業(yè)的風(fēng)險補償。（1）建立銀行和擔(dān)保機構(gòu)共同承擔(dān)風(fēng)險的機制，不至于使其中一方承擔(dān)全部的風(fēng)險。目前，國外的擔(dān)保機構(gòu)的放大倍數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)，韓國的信用擔(dān)?；鸬姆糯蟊稊?shù)為20，日本的高達(dá)60，美國的為50，我國應(yīng)該根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平，適當(dāng)確定合理的擔(dān)保放大倍數(shù)。大力發(fā)展包括調(diào)查，征集，咨詢，評價等社會服務(wù)業(yè)，加大對中介機構(gòu)的管理力度，嚴(yán)懲破壞誠信規(guī)則，影響市場秩序的中介機構(gòu)，加大對信用擔(dān)保機構(gòu)的扶持，建立擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行的關(guān)系，明確風(fēng)險分?jǐn)偙壤?，一方面可以防范銀行的道德風(fēng)險，加強銀行對企業(yè)的監(jiān)督，與擔(dān)保機構(gòu)共同關(guān)注中小企業(yè)的發(fā)展，另一方面，銀行業(yè)可以利用擔(dān)保機構(gòu)來減少自身的風(fēng)險，提高資金利用率。普通投資者雖然不具備上述條件，但應(yīng)該有相關(guān)知識和風(fēng)險判斷能力，且數(shù)量不能超過35名；其次，私募不能公開通過廣告、募集說明書等形式來推銷證券和募集資金目前在我國資本市場還不夠發(fā)達(dá)的情況下，非正式渠道融資發(fā)揮了相當(dāng)大作用。因此，政府應(yīng)該重新審視有關(guān)政策，采取措施，適度發(fā)展我國的私募市場：首先要依法律的形式規(guī)范其合法范圍，規(guī)模、形式、還款期限、利率及資金投向等。第三，證券化和流動化是當(dāng)今資本市場不可阻擋的兩大趨勢，并且私募資本也不例外。在日趨激烈的市場競爭中，中小企業(yè)要想求得生存與發(fā)展，主要取決于經(jīng)營者的素質(zhì)和管理水平。轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，使企業(yè)真正成為相對獨立的市場主體。使銀行對中小企業(yè)更加不信任。 向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變自20世紀(jì)90年代以來，科技性中小企業(yè)越來越受到各國政府的重視，科技性中小企業(yè)具有需要資金少，周期短，決策靈活，管理成本低，適應(yīng)性強的特點。但中小企業(yè)集聚成群后卻形成了與單個的中小企業(yè)截然不同的獨特融資優(yōu)勢。如果銀行只給幾家中小企業(yè)貸款，那么管理費用，成本費用較高，會降低銀行的貸款意愿。另外，產(chǎn)業(yè)集群區(qū)內(nèi)銀行的收益較高，可以吸引更多的區(qū)外資金，資金的乘數(shù)效應(yīng)進一步放大，更有利于區(qū)域銀行的快速發(fā)展。內(nèi)外聯(lián)動，共同努力，相信中小企業(yè)融資困難的難題會逐步得到解決。盡管中小企業(yè)的融資難題已經(jīng)引起世界各國的廣泛關(guān)注，也提出了很多的解決方法，但是，畢竟造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，因此，解決這個問題也必須從多方面入手。 企業(yè)集群降低了金融機構(gòu)的融資風(fēng)險企業(yè)群的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向明確，主要是圍繞某一系列的產(chǎn)品發(fā)展，產(chǎn)業(yè)風(fēng)險具有一定的可預(yù)測性。集群內(nèi)的中小企業(yè)離不開集群這個產(chǎn)業(yè)環(huán)境，企業(yè)的“根植性”強，遷移的機會成本高，減少了企業(yè)的機會主義傾向，增大了企業(yè)的守信度。因此，新興的中小企業(yè)可以考慮向科技型中小企業(yè)轉(zhuǎn)變。珍惜銀行對自己的信任。（3）健全財務(wù)管理制度，遵循誠信原則，真實反映企業(yè)的經(jīng)營活動狀況，向銀行提供真實的財務(wù)會計信息，以便銀行準(zhǔn)確的掌握企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)。 加強內(nèi)控建設(shè)，提高信息可信度中小企業(yè)應(yīng)該在健康發(fā)展的基礎(chǔ)上，定期向銀行提供企業(yè)的經(jīng)營狀況，資金使用狀況，以及財務(wù)報表等資料，提高信息的透明度，避免銀行得到的信息失真的情況發(fā)生，這樣不僅能夠降低貸款的難度，同時也增強了銀行對企業(yè)支持的信心，提高了企業(yè)自身的信譽。 中小企業(yè)提高自身總體素質(zhì)，增強其內(nèi)在融資能力中小企業(yè)融資難，前面已經(jīng)分析了原因，比如說銀行與企業(yè)的信息不對稱，缺乏抵押，缺乏擔(dān)保等，但是，最重要的原因在于企業(yè)自身，高素質(zhì)的中小企業(yè)時獲取資金的前提，目前大部份中小企業(yè)自身素質(zhì)不高，管理水平低下，企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范，缺乏自我積累的能力，又缺乏外源融資的基礎(chǔ)，因此，要從根本上解決中小企業(yè)融資難的問題，必須在提高自身經(jīng)營管理素質(zhì)方面下功夫。在美國，原則上一美元、一個人就可以設(shè)立股份有限公司。由于我國目前的法律體系中并沒有有關(guān)私募的概念，再加上對于民間金融活動的風(fēng)險性和詐騙性的過度擔(dān)憂，因此私募一直處于地下或半地下狀態(tài)，并沒有得到很好的發(fā)展和規(guī)范。在美國，私募有著嚴(yán)格的規(guī)定：首先，任何私募的范圍只限于具有一定資格的投資者和一定數(shù)量的普通投資者。為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和運行營造一個良好的法律氛圍。（2）加強對中小企業(yè)所有者的約束，為了避免企業(yè)的所有者逃廢銀行的債務(wù)，可以要求所有者以個人家庭財產(chǎn)作為抵押物品。央行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險分擔(dān)和業(yè)務(wù)開展上積極與擔(dān)保機構(gòu)的合作。內(nèi)部結(jié)構(gòu)是指體系中的各項組成要素以及各要素間的有機聯(lián)系；外部環(huán)境是指信用擔(dān)保體系能發(fā)揮良好作用所必須的外部條件。（2）按中小企業(yè)貸款的規(guī)定程序發(fā)放貸款，為了降低發(fā)放貸款的風(fēng)險，商業(yè)銀行必須嚴(yán)格按照貸款的程序辦理貸款，審核中小企業(yè)的財務(wù)報表，分析其可行性，依法辦理。改變對中小企業(yè)的歧視態(tài)度，完善對中小企業(yè)的服務(wù)體系。另外，信息不對稱使銀行等金融機構(gòu)很難掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況，資金利用狀況，導(dǎo)致金融機構(gòu)無法為中小企業(yè)提供貸款。其次，建立一個全國性的信息管理系統(tǒng)，把分散于各部門的企業(yè)和個人信用資料匯總起來，實現(xiàn)共享，使用，交換等。并且對中小企業(yè)的各項發(fā)展促進措施應(yīng)該通過立法的形式固定下來。在2008年8月3日召開的第二屆APEC工商咨詢理事會亞太中小企業(yè)峰會上，2006年諾貝爾和平獎獲得者穆罕默德（4）提供擔(dān)保，政府出資與民間資金結(jié)合成立擔(dān)保公司。政府采取優(yōu)惠措施，加強對中小企業(yè)的扶持力度。同時，現(xiàn)行法律對中小企業(yè)的歧視，不利于中小企業(yè)的發(fā)展。美國1953年就通過了《小企業(yè)法》，建立“小企業(yè)管理局”為小企業(yè)提供貸款，擔(dān)保等服務(wù)；里根政府通過《1981年經(jīng)濟復(fù)興稅法》在一定程度上降低了中小企業(yè)的稅賦負(fù)擔(dān)。4 中小企業(yè)融資困難的解決對策中小企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要組成部分，是經(jīng)濟增長的重要推動力，是吸收就業(yè)的主要渠道。但從發(fā)揮的作用來看，擔(dān)保機構(gòu)并沒有充分發(fā)揮其應(yīng)有的作用。理論上應(yīng)該能夠滿足中小企業(yè)的貸款需求，但事實上卻因為種種原因未能實現(xiàn)其應(yīng)該發(fā)揮的功能。中小金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍通常局限于當(dāng)?shù)?，同客戶接觸頻繁，全面，對當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)的經(jīng)營狀況了解。，無法滿足中小企業(yè)的融資需求。目前，中小企業(yè)主要有3種外部融資渠道即發(fā)行債券，股票，向銀行貸款。在1999年修改憲法時，將私有經(jīng)濟視為社會主義市場經(jīng)濟的一個重要組成部分，但是，在政治，經(jīng)濟方面對中小企業(yè)的 偏見仍然存在，對發(fā)展中小企業(yè)的認(rèn)識仍舊不足。中小企業(yè)融資困難除了銀行方面的原因以外，還有一部分是因為政府對中小企業(yè)的扶持力度不夠，以及現(xiàn)行的體制不夠完善，國家扶持政策一直實行向大企業(yè)傾斜。而不是根據(jù)中小企業(yè)的經(jīng)營特點建立一套科學(xué)的評定辦法，從而造成中小企業(yè)的信用等級偏低。目前。加強了商業(yè)銀行的風(fēng)險控制體系，同時加快了改革步伐。另外，在信貸市場上，利率的提高造成逆向選擇的進一步擴大。另外，中小企業(yè)之間的 交易往往采用現(xiàn)金直接交易，缺乏有效的交易憑證，銀行在發(fā)放貸款之后，不能 有效的進行監(jiān)督，因此，在對中小企業(yè)提供貸款時，商業(yè)銀行往往采取謹(jǐn)慎的態(tài)度。 信息不對稱，加大融資難度中小企業(yè)融資過程中信息不對稱問題比較嚴(yán)重。同時，中小企業(yè)對資金的需求一次性量小，