新建年產(chǎn)100噸優(yōu)質(zhì)茶加工項(xiàng)目工程可行性研究報(bào)告(文件)
【正文】 。（2）經(jīng)營費(fèi)用。利潤指標(biāo)：①工業(yè)成本利潤率 總利潤 ——————100%＝———100%=% 總成本 ②投資利潤率 總利潤 ———————100%＝———100%=%固定資產(chǎn)投資+流動資金 300③投資利稅率 總利潤+稅金 ————————100%＝————100%=% 固定資產(chǎn)投資+流動資金 300（五）投資回收期?，F(xiàn)金償還比率① 總利潤 ————————100%＝———100%=% 長期債務(wù)總額 300②盈利現(xiàn)金比率 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 300———————100%＝———100%=% 凈利潤 ③強(qiáng)制性現(xiàn)金支付比率 現(xiàn)金流入總額 2800———————————100%＝———100%=124% 經(jīng)營現(xiàn)金流出量+償還債務(wù)總付款 （1）盈虧平衡分析。固定資產(chǎn)投資增加10％，對利潤總額、銷售稅金影響不大，（含建設(shè)期1年）。（二）社會效益分析。項(xiàng)目的建設(shè)具有較強(qiáng)的扶貧作用和產(chǎn)業(yè)帶動作用，經(jīng)濟(jì)效益較為顯著，通過對產(chǎn)品、技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)等方面的綜合分析，結(jié)果表明，本項(xiàng)目市場潛力大，技術(shù)成熟可靠，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益良好，具有較好的發(fā)展前景，項(xiàng)目的建設(shè)在技術(shù)上、市場上和經(jīng)濟(jì)上都是可行的。項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高，涉及茶葉生產(chǎn)、加工、市場營銷及相關(guān)能源、交通運(yùn)輸、包裝材料和文化旅游等行業(yè)，項(xiàng)目的實(shí)施，對茶葉業(yè)集約化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的推進(jìn)有積極意義，并對推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，增加地方稅收，提供就業(yè)機(jī)會，促進(jìn)地區(qū)資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展，必將產(chǎn)生較大的影響，并獲得較大的產(chǎn)業(yè)效益和社會效益。該項(xiàng)目至試產(chǎn)到完成設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的三年內(nèi)，可實(shí)現(xiàn)銷售收入2800萬元，繳稅總額819萬元，其企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)實(shí)力增強(qiáng)，為做大做強(qiáng)茶產(chǎn)業(yè)充實(shí)了經(jīng)濟(jì)實(shí)力。盈虧平衡圖（2）敏感性分析假定銷售收入，可變成本，固定資產(chǎn)投資在10％的幅度內(nèi)變動時(shí)，計(jì)算項(xiàng)目的評價(jià)指標(biāo)，以考察他們對項(xiàng)目的影響程度，計(jì)算結(jié)果如下表：變動因素變化率(%)利潤總額（萬元）貸款償還期（年）銷售稅金（萬元）基本方案10可變成本10銷售收入10固定資產(chǎn)投資10通過計(jì)算，若可變成本增加10％，（含建設(shè)期1年）。（六）借款償還能力。（四）利潤估算。長、短期借款為240萬元，%年利率計(jì)算。無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)總額為48萬元，按10年攤銷。工人工資每月按2000元/人計(jì)，并提14%的福利費(fèi)。（三）項(xiàng)目總成本及單位成本估算。（二）銷售收入、銷售稅金和附加估算表91序號產(chǎn)品名稱單位單價(jià)(萬元)數(shù)量營業(yè)收入(萬元)1名優(yōu)茶噸256512802大宗茶噸16951520合計(jì)1002800注：營業(yè)收入計(jì)價(jià)均已扣稅項(xiàng)目正常年?duì)I業(yè)收入2800萬元。，嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，保證資金?？顚Ｓ?。 。八、投資估算與資金來源（一）投資估算依據(jù)、法規(guī)；、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；《貴州省建筑工程計(jì)價(jià)定額》（2004）版《貴州省裝飾裝修計(jì)價(jià)定額》；《貴州省安裝工程計(jì)價(jià)定額》（2004版）；，設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)。在提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)的同時(shí)，以款到發(fā)貨或合同銷售為主，保證資金安全。人員結(jié)構(gòu)祥見表71表71 企業(yè)新增定員構(gòu)成表序號部門管理人員技術(shù)人員工人合計(jì)備注1生產(chǎn)車間11682配電房113化驗(yàn)室114辦公室115財(cái)務(wù)部116營銷部117其他22總 計(jì)43815（二）經(jīng)營管理措施。根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)實(shí)際，全年生產(chǎn)200天，生產(chǎn)期間車間每天按一班制生產(chǎn)，每班以8小時(shí)計(jì)，其它行政工作人員按8小時(shí)工作制。該項(xiàng)目屬科技型茶葉加工，基本不產(chǎn)生污染物，不會改變生態(tài)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和功能，對開發(fā)區(qū)域不會構(gòu)成環(huán)境影響，該項(xiàng)目投入運(yùn)行，生產(chǎn)過程中通過加強(qiáng)管理，注意節(jié)約用水，減少污染排放量，搞好污染治理工作，將項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)行過程中對環(huán)境的影響降至最低。項(xiàng)目廢渣主要是爐煤渣，可以就近運(yùn)至坡上深埋，亦可碎細(xì)撒入土中改良土壤。項(xiàng)目選擇地?zé)o工業(yè)污染，大氣環(huán)境質(zhì)量符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（即EB30951996）中的二級標(biāo)準(zhǔn)，土壤無重金屬污染，無農(nóng)藥殘留，無化肥污染，無生活垃圾，工業(yè)垃圾及醫(yī)院垃圾和糞便污染，土壤環(huán)境符合《土壤環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（即GB156181995）中的二級標(biāo)準(zhǔn)，水資源無任何工業(yè)污染，灌溉用水符合《農(nóng)田灌溉水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》（即 GB508492），土壤農(nóng)藥殘留符合《綠色食品產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》要求的土地種植優(yōu)質(zhì)有機(jī)茶。茶葉加工生產(chǎn)是一個較潔凈的生產(chǎn)過程，能源主要采用清潔源電能，加工的主要剩余物是少量的渣質(zhì)，可作為肥料和燃料無害處理，加工過程排放的少量氣體對人體和環(huán)境不會產(chǎn)生不良影響。（九）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排。全廠新裝10KNA變壓器一臺，需要系數(shù)為70%，計(jì)算負(fù)荷20KW，并架設(shè)與之匹配的輸電線及其它配電設(shè)備。表53主要建筑物一覽表序號建筑物名稱結(jié)構(gòu)形式層數(shù)建筑面積(m2)備注1綜合辦公大樓磚混4800新建2生產(chǎn)加工廠房鋼架11000新建3庫房磚混1400新建4職工宿舍磚混2400新建5消防水池250m3新建6環(huán)保設(shè)施新建7道路及綠化新建8圍墻及門衛(wèi)室新建。項(xiàng)目茶葉加工生產(chǎn)是一個較潔凈的生產(chǎn)過程，能源主要采用清潔原電能，年用量為15萬度。名優(yōu)茶：殺青——攤涼——條理——攤涼——干燥——磨光——攤涼——評級——入庫——包裝；大宗茶：殺青——攤涼——揉捻——解塊——烘干——攤涼——二炒一攤涼——三炒一攤涼——圓鍋——攤涼——評級——入庫——包裝。⑤壓力和時(shí)間：揉捻時(shí)間視葉質(zhì)老嫩，投葉量及加壓等情況靈活掌握；⑥適度決定：葉細(xì)胞損傷率一般為4555%，茶汁粘附葉面，手摸有潤，滑粘手感。（4）各車間建筑物充分考慮消防通道，廠區(qū)內(nèi)修建一個250立方米的水池可作消防池，另外在建筑物內(nèi)配置泡沫滅火器備用。表51總體規(guī)劃主要設(shè)計(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1廠區(qū)建筑物面積m22850新建2廠區(qū)建設(shè)系數(shù)%新建
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