《金融機構(gòu)》ppt課件(文件)
【正文】 和取得一定利息收入而開立的存款，儲蓄存款可以分為活期存款和定期存款 ? 具有兩個特點： ? 是多數(shù)為了積蓄購買力而進行的存款； ? 是金融當(dāng)局對經(jīng)營儲蓄存款業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的規(guī)定 ? 在美國居民、政府和企業(yè)都可以合法地持有儲蓄存款，我國的儲蓄存款則專指居民個人在銀行的存款，政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱為儲蓄存款，公款私存則被視為違法現(xiàn)象 20 （二）資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款資產(chǎn)和投資。（質(zhì)押與抵押區(qū)別是質(zhì)押物所有權(quán)歸銀行） ? 票據(jù)貼現(xiàn)：貸款的安全性和流動性都比較好 21 ? 《 商業(yè)銀行法 》 規(guī)定：貸款余額與存款余額比例不得超過75%，對同一借款人的貸款余額不得超過資本余額的 10%，不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款 證券投資業(yè)務(wù)：購買有價證券的活動，主要是股票、債券等進行投資 ? 我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得進行信托投資和股票投資業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動產(chǎn) 22 中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)是按會計準(zhǔn)則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，也稱表外業(yè)務(wù)。 ? 流動性是盈利性的重要保證，保持流動性非常重要，因為存款或其他負債要保證隨時兌現(xiàn)；能隨時滿足貸款要求；風(fēng)險和不確定性要求具有流動性。 （ 3）必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營，這樣有利于保持良好的形象，同時也可以取得中央銀行的支持。 ? 我國 《 央行法 》 規(guī)定： “ 中國人民銀行是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理。在現(xiàn)代經(jīng)濟中，獨占貨幣發(fā)行權(quán)是中央銀行的一個重要標(biāo)志， 從歷史的發(fā)展過程來看，中央銀行對貨幣發(fā) 行 權(quán)的獨占是逐漸形成的。 32 （三）中央銀行是銀行的銀行 現(xiàn)金準(zhǔn)備中心。 票據(jù)清算中心 ? 使銀行之間的清算簡便易行，節(jié)約流通費用，加速資金周轉(zhuǎn)；中央銀行能及時準(zhǔn)確地檢查各商業(yè)銀行的流動性；便于中央銀行及時掌握社 會資金運動狀況 最后貸款人 ? 甚至有人認為，中央銀行的任務(wù)中，這一條應(yīng)擺在首位。起初，商業(yè)銀行一般將存款準(zhǔn)備金存人一些有權(quán)威的實力雄厚的大銀行，這是存款難備金的萌芽形態(tài)。 31 （二）中央銀行是政府的銀行 代理國庫 ? 各國中央銀行都負責(zé)經(jīng)辦政府的財政收支。 ? 中央銀行是一國金融體系的重要組成部分。 五、不良貸款與貸款風(fēng)險分類 ? 國際貨幣基金組織和世界銀行推薦把貸款分為五類，我國吸取了這一方法，共分五級 ? 正常類 ? 關(guān)注類 ? 次級類 ? 可疑類 ? 損失類 ? 后三類屬于不良貸款 28 第三節(jié) 中央銀行 一、中央銀行的性質(zhì) ? 中央銀行是一國金融體系的核心，其在性質(zhì)上是一個代表國家管理全國金融的金融機構(gòu)。我國規(guī)定流動性資產(chǎn)不得低于流動性負債的 25% 26 安全性原則：是指銀行的資產(chǎn)、收益、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展的條件免遭損失的可靠程度 ? 風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題，風(fēng)險有系統(tǒng)性風(fēng)險和偶然性風(fēng)險，商業(yè)銀行和一般企業(yè)不同，其是負債經(jīng)營，其安全在很大程度上取決于其資產(chǎn)的安排規(guī)模和結(jié)構(gòu)，要做到如下幾點： （ 1）合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)的質(zhì)量，商業(yè)銀行通常都按貸款與存款的比例；資本凈值與資產(chǎn)的比例；有問題貸款占全部貸款比例等指標(biāo)要求來控制其資產(chǎn)規(guī)模。 ? 堅持盈利性原則對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營有十分重要的意義，提高其競爭力；提高信譽；從宏觀上講有利于銀行宏觀活動的進行。 ? 擔(dān)保貸
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