【正文】 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 5） 當(dāng)班收銀員的當(dāng)值時(shí)間，前廳主管或其見(jiàn)證人（見(jiàn)證人兩名）檢查繳款單、繳款袋是否填妥，收銀員在規(guī)定的位置上簽名，最后見(jiàn)證人其“繳款信封”及“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表上，并監(jiān)督收銀員將繳款袋投入保險(xiǎn)箱； 2. 繳款袋提取 1） 每天一上班應(yīng)由核單員或其委托人（見(jiàn)證人兩名）和出納共同檢查“繳款信 封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記表內(nèi)容； 2） 出納掌握保險(xiǎn)柜密碼，核單員作為監(jiān)點(diǎn)員見(jiàn)證人掌握保險(xiǎn)柜鑰匙，兩人同時(shí)開(kāi)啟保險(xiǎn)柜； 3） “繳款信封”投入保險(xiǎn)箱，打開(kāi)保險(xiǎn)柜后，按照見(jiàn)證登記表的內(nèi)容逐一點(diǎn)收交款袋，如發(fā)現(xiàn)見(jiàn)證登記表上有投入登記，而保險(xiǎn)柜內(nèi)并無(wú)該交款袋，則立即追查原因，并同時(shí)追究投供認(rèn)人和見(jiàn)證人責(zé)任； 4） 出納逐個(gè)拆開(kāi)交款袋，倒出現(xiàn)金，根據(jù)繳款袋各幣種的數(shù)額進(jìn)行清點(diǎn)，核單員或其委托人在場(chǎng)見(jiàn)證，如清點(diǎn)的數(shù)額與繳款袋數(shù)額和收銀員繳款單數(shù)額三者一致，出納、監(jiān)點(diǎn)員、收銀員在“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱登記單上作收妥的簽字；如果不一致，數(shù)額 或多或少，出納、監(jiān)點(diǎn)一起簽字證明，必要時(shí)需附文字說(shuō)明； 5） 如銀行上門收款，可由銀行收款員直接開(kāi)封清點(diǎn)現(xiàn)金，出納在場(chǎng)監(jiān)清、監(jiān)交，銀行繳款單與各收銀員繳款單合計(jì)應(yīng)相等； ? 客房（迷你吧）收入入帳程序 1. 客房迷你吧收入入帳由前臺(tái)收銀完成； 2. 收銀員接到房務(wù)中心傳來(lái)的酒水單簽收蓋章后，將相應(yīng)項(xiàng)目輸入電腦，酒水單需住客簽字，方可入帳，一聯(lián)返還房務(wù)中心，一聯(lián)收銀，一聯(lián)財(cái)務(wù)部； 3. 客人退房時(shí)，收銀按房務(wù)中心電話知會(huì)將酒水消費(fèi)項(xiàng)目及金額輸入電腦，并記錄服務(wù)員姓名及工號(hào)，待結(jié)帳后由房務(wù)部補(bǔ)開(kāi)酒水單交收銀處； ? 免收房費(fèi)押金的操作程序 1. 根 據(jù)酒店規(guī)定所有住店客人一律要預(yù)交押金； 2. 如遇特殊情況，需由部門經(jīng)理級(jí)以上人員同意才能免收押金； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3. 擔(dān)保人應(yīng)在登記單上注明原因及簽字，對(duì)于手續(xù)不全的單據(jù)，收銀員有權(quán)拒收； 4. 如遇被擔(dān)保人要求換房時(shí)，除被擔(dān)保人需在“換房單”上簽名外，擔(dān)保人也需在該單上簽名； 5. 收銀員須隨時(shí)注意免收押金客戶的消費(fèi)情況，必要時(shí)即時(shí)通知擔(dān)保人，以便采取必要的措施； 6. 客人結(jié)清帳款離店后，收銀員須知會(huì)擔(dān)保人； 二、餐飲操作程序 ? 餐飲散客結(jié)帳程序 1. 餐飲部指定專人到財(cái)務(wù)部領(lǐng) order 單（訂單），并登記號(hào)碼； 2. 結(jié)帳時(shí)，由服務(wù)員通知收銀員，收銀員打出 帳單交給服務(wù)員，服務(wù)員將帳單反饋客人確認(rèn)后結(jié)算； a) 如是客帳，服務(wù)員應(yīng)先查看客人的房卡，然后收到客人的房卡交收銀員查詢?cè)摽腿耸欠窈瀱?，?dāng)收銀員確認(rèn)能簽單后，由服務(wù)員請(qǐng)客人在帳單上簽上房號(hào)和姓名，當(dāng)服務(wù)員核對(duì)帳單上的簽名與房卡的簽名相符后，還給客人房卡，同時(shí)在帳單上簽上自己的姓名； b) 如是其他付款方式（支票、信用卡）掛帳應(yīng)由授權(quán)人簽字，且讓客人在帳單上簽上自己的姓名和工作單位或聯(lián)系方式，并作相關(guān)帳務(wù)處理，如客人用現(xiàn)金付帳，客人可不用在帳單上簽名； 3. 如因客人需要臨時(shí)變更 order 單內(nèi)容時(shí)： a) 如 order 單四聯(lián)沒(méi)有發(fā) 出，服務(wù)員可以在原 order 單上更改內(nèi)容后簽上自己的姓名，交給主管簽字收銀員蓋章確認(rèn)； b) 如四聯(lián)已發(fā)出，服務(wù)員應(yīng)把四聯(lián) order 單全部收回后再做同樣處理，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回廚師聯(lián)和收銀聯(lián)，并同時(shí)更改簽字后方可有效； c) 如客人所點(diǎn)菜在電腦上沒(méi)有價(jià)格時(shí)，服務(wù)員應(yīng)將價(jià)格標(biāo)在order 單上； 4. 當(dāng)出現(xiàn)帳單打折的情況時(shí)： 1） 臨時(shí)打折必須經(jīng)酒店授權(quán)有打折權(quán)的人簽字方可有效； 2） 貴賓卡打折的必須將貴賓卡號(hào)刷于帳單上并請(qǐng)客人在帳單上中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 簽名； 5. 收銀員下班時(shí)，將 order 單和帳單一起交給財(cái)務(wù)部核單審核； 6. 每日中廚下班 前要將 order 單整理后交財(cái)務(wù)部核單審核； 7. 財(cái)務(wù)部核單員在審核 order 單時(shí)，要將收銀放帳的 order 單和廚師出品的 order 單套號(hào)審核，如出現(xiàn)套號(hào)后 order 單改動(dòng)不一致，應(yīng)視情況追究當(dāng)事人的責(zé)任； ? 餐費(fèi)打折操作 1. 餐費(fèi)原則上不能打折，如客人堅(jiān)持要求打折，餐飲收銀員可先詢問(wèn)客人是否有酒店的優(yōu)惠卡，如有，則將優(yōu)惠卡的卡號(hào)刷在帳單上，再進(jìn)行打折； 2. 如是協(xié)議單位，收銀員在電腦上查詢無(wú)誤后請(qǐng)客人簽字，再進(jìn)行打折； 3. 如客人沒(méi)有優(yōu)惠卡，也不是協(xié)議單位，則請(qǐng)相關(guān)的授權(quán)人員簽字打折； 4. 如部門經(jīng)理以上人員電話通知，則由樓面經(jīng) 理簽字證明，餐費(fèi)打折次日，由相關(guān)管理人員補(bǔ)簽； ? order 單的傳遞、使用和管理程序 1. order 單是餐廳服務(wù)員根據(jù)客人點(diǎn)菜的內(nèi)容要求，下單到廚房烹制菜肴的手工憑證，從內(nèi)部控制角度看， order 單是餐飲收入內(nèi)部控制的起點(diǎn)，為加強(qiáng)酒店對(duì) order 單的傳遞，使用和管理，特特定程序如下： a) order 單是財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，餐飲部到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)出并登記，餐廳服務(wù)員在開(kāi) order 單時(shí)，按 order 單的內(nèi)容要求填寫并封單，收銀員檢查 order 單內(nèi)容后蓋章并留下第二聯(lián)以便制作帳單，服務(wù)員將第一聯(lián)遞往廚房，第三聯(lián)送往傳菜，第四聯(lián)由開(kāi)單人（服務(wù)員）留存?zhèn)洳椋? b) 各廚房根據(jù)收銀員蓋章的 order 單才能發(fā)菜，如發(fā)現(xiàn) order 單沒(méi)有收銀員的印章，財(cái)務(wù)部將追究開(kāi)單服務(wù)員及廚房發(fā)菜人的責(zé)任； c) order 單如果寫錯(cuò)或需經(jīng)更改，應(yīng)劃去重號(hào)，原則上應(yīng)一式四聯(lián)同時(shí)更改，如確實(shí)收不回四聯(lián) order 單，則必須收回傳菜聯(lián)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 和收銀聯(lián)，并 同時(shí)更改，更改后的 order 單必須由服務(wù)員簽字，收銀員才能在帳單上做增減調(diào)整。并于次月 1 日前將部門盤點(diǎn)結(jié)果及報(bào)損報(bào)告交財(cái)務(wù)部； 5. 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)每半年進(jìn)行一次，財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)與各部門二級(jí)資產(chǎn)管理員（部門指定專人負(fù)責(zé)、兼職）一起對(duì)各類資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號(hào)、擺放地點(diǎn)及損壞情況 進(jìn)行認(rèn)真記錄，并與原始記錄核對(duì)； 6. 盤點(diǎn)完畢后，財(cái)務(wù)成本核算會(huì)計(jì)撰寫盤點(diǎn)報(bào)告，真實(shí)反映物品的盤盈、盤虧，于次月 8 日前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批示后作相應(yīng)部門實(shí)物帳，并作帳務(wù)處理； ? 發(fā)票管理程序 1. 將購(gòu)買回的發(fā)票按類別造冊(cè)登記； 2. 領(lǐng)用時(shí)順號(hào)發(fā)放，并標(biāo)明領(lǐng)用時(shí)間、地點(diǎn)、領(lǐng)用人； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 3. 不得跳號(hào)使用，住宿發(fā)票作廢時(shí)加注“作廢”章，應(yīng)三聯(lián)齊全； 4. 回銷時(shí)，在發(fā)票登記本上填寫使用金額、時(shí)間、地點(diǎn)、回銷人，發(fā)票存根應(yīng)保存五年； 5. 發(fā)票應(yīng)根據(jù)實(shí)際消費(fèi)金額開(kāi)出，不多開(kāi)、偽開(kāi)，核單員根據(jù)存根每日進(jìn)行復(fù)核； 6. 每日做出發(fā)票使用報(bào)告； ? 帳單管理 程序 1. 由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理； 2. 發(fā)放時(shí)做好登記，包括使用地點(diǎn)、時(shí)間、領(lǐng)用人、號(hào)碼； 3. 發(fā)放時(shí)順號(hào)發(fā)放，使用順號(hào)使用，不得跳號(hào)、缺號(hào)，作廢兩聯(lián)齊全，且標(biāo)注原因，請(qǐng)部門經(jīng)理簽字； 4. 審計(jì)根據(jù)日?qǐng)?bào)回銷，存根應(yīng)保存五年； 第四節(jié) 財(cái)務(wù)部管理制度 為加強(qiáng)酒店管理，規(guī)范酒店財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》制定本制度： 一、貨幣管理制度 1. 酒店的貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和信用證存款，銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、外埠存款等其他貨幣資金； 2. 酒店對(duì)外付款一般采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，如采用現(xiàn)金結(jié)算，應(yīng)符合《現(xiàn)金 管理暫行條例》及其《實(shí)施細(xì)則》規(guī)定； 3. 酒店管理當(dāng)局，必須建立健全內(nèi)部牽制、控制制度； 1） 現(xiàn)金內(nèi)部控制，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制，相互牽制，實(shí)行錢帳分離，現(xiàn)金收支出納，會(huì)計(jì)核算憑證，通過(guò)會(huì)計(jì)相互監(jiān)督； 2） 空白銀行憑證和預(yù)留印鑒要分開(kāi)保管，不得一個(gè)人兼任； 4. 建立健全嚴(yán)格的開(kāi)支審核、審批制度： 1） 在規(guī)定范圍內(nèi)使用現(xiàn)金（現(xiàn)金限額待定），所有超限額的支出，必須以支票或其它轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式進(jìn)行結(jié)算，特殊情況，須總經(jīng)理親筆簽字批準(zhǔn)，方可付現(xiàn)； 2） 所有開(kāi)支必須經(jīng)過(guò)授權(quán)審核人審批，報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)，實(shí)行一支筆的審批制度； 5. 出納應(yīng)根據(jù)酒店制定的付款和 費(fèi)用核銷的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核每筆中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 業(yè)務(wù)，是否辦理了相應(yīng)的審批手續(xù)，不符合規(guī)定的應(yīng)退回；如出納憑不符合手續(xù)的憑證付款的，由出納負(fù)責(zé)追回，造成損失的應(yīng)予賠償； 6. 出納收取各營(yíng)業(yè)點(diǎn)的現(xiàn)金，必須于當(dāng)日 16： 00 時(shí)前全部存入銀行不得坐支現(xiàn)金和挪用現(xiàn)金，違者按偷竊論處； 7. 出納保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得存放個(gè)人財(cái)物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，全部沒(méi)收； 8. 周轉(zhuǎn)金是酒店財(cái)務(wù)部借支給酒店各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款崗的專項(xiàng)款項(xiàng)，只可用于收錢找零，支付客人預(yù)收款，外幣兌換等用途，不得擅自挪用和轉(zhuǎn)借他任； 9. 各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員在收取錢，物品等需在帳單，報(bào)表上加蓋私章，以示責(zé)任； 10. 出納 報(bào)帳完畢后，須在原始單據(jù)上加蓋核銷印章或現(xiàn)金付訖，轉(zhuǎn)帳付訖印章 ，以示原始單據(jù)已報(bào)銷； 11. 收銀員，出納員在操作運(yùn)作中，收取的假幣及現(xiàn)金的短款由責(zé)任人自行全額賠付，遵循長(zhǎng)繳短賠的原則； 12. 核定庫(kù)存現(xiàn)金，收銀員周轉(zhuǎn)金限額（收銀周轉(zhuǎn)金，實(shí)行三班交接），庫(kù)存現(xiàn)金，周轉(zhuǎn)金最高限額，一般只保留 3000 元（待定），嚴(yán)禁用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，周轉(zhuǎn)金； 13. 嚴(yán)格執(zhí)行各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員，周轉(zhuǎn)金每班交接制度，認(rèn)真記錄好每班交接情況，嚴(yán)格登記； 14. 酒店銷售商品，提供勞務(wù)和往來(lái)結(jié)算而收到的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)入帳管理和核算，任何人不得拖延， 禁止保留帳外公款，公款私存 ，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)； 15. 實(shí)行對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、周轉(zhuǎn)金和銀行存款經(jīng)常性的檢查和突擊性抽查制度（每星期至少檢查一次）， 并做好記錄，杜絕弊端發(fā)生； 16. 會(huì)計(jì)人員、收銀員如因工作調(diào)整或不需周轉(zhuǎn)金，必須辦理相關(guān)的交接及退款手續(xù)，交接時(shí)，應(yīng)有監(jiān)交人在場(chǎng)的情況下進(jìn)行，由移交人編寫移交清單，經(jīng)接交人核對(duì)后，必須由移交人、接交人、監(jiān)交人三方簽字，一式三份； 17. 嚴(yán)禁將客人給予的小費(fèi)私人占有，若客人給予小費(fèi)，應(yīng)將小費(fèi)投入小費(fèi)箱中； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 18. 嚴(yán)禁采購(gòu)物品及辦理其它業(yè)務(wù)索要回扣（包括禮品），若供應(yīng)商、客戶執(zhí)意要給予回扣（包括禮品 ），應(yīng)如數(shù)交公；若私自占有，按貪污論處； 19. 嚴(yán)禁私賣不屬于酒店的商品及物品、物料，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有此情況，追究當(dāng)事人及部門經(jīng)理的責(zé)任，并按所持商品或物品物料價(jià)格的十倍罰款； 二．外匯管理制度 1． 外匯的收入支出必須按國(guó)家外匯管理局的“外匯管理?xiàng)l例”執(zhí)行，嚴(yán)格 收支管理工作。 5． 賓客交 外幣結(jié)帳，一律按當(dāng)天中國(guó)銀行兌換現(xiàn)鈔的匯率折算人民幣，不得擅自更匯率的比值，也不得取整舍零作匯率折算人民幣，必須根據(jù)當(dāng)日外匯牌價(jià)兌換。 十一、倉(cāng)庫(kù)安全管理制度 1. 倉(cāng)庫(kù)為商品和物資保管重地，除倉(cāng)管員和因業(yè)務(wù)、工作需要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準(zhǔn)不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)； 2. 因業(yè)務(wù)、工作需要進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員，在進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)時(shí)，必須先 辦理入倉(cāng)登記手續(xù)，并要有倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)行，不能獨(dú)自進(jìn)倉(cāng)。 十三、酒店廢品處理制度 1. 廢品的范圍：玻璃酒瓶、啤酒瓶、罐頭空殼、廢紙、紙盒、舊報(bào)刊、廢舊塑料紙、廢舊麻袋、破毛巾、破桌布、住客掉棄的舊爛衣物、以及餐廳的獸骨等； 2. 各部門搜集的各種廢品統(tǒng)一交由倉(cāng)庫(kù)處理，金額全額上交財(cái)務(wù)（需有二人以上為證）； 3. 倉(cāng)管部在收到各部門送到的廢舊物品時(shí)，應(yīng)做出登記，注明品名、數(shù)量，逐月按各部實(shí)交廢舊物品匯總數(shù)量； 4. 各種廢舊物料（屬酒店設(shè)備方面）的處理收入，要沖銷營(yíng)業(yè)成本，其余廢舊物料作廢品收入，作為全酒店統(tǒng)一分配； 十四、 財(cái)務(wù)部例會(huì)制度 建立財(cái)務(wù)部例會(huì)制度是了解問(wèn)題、解決問(wèn)題、加強(qiáng)內(nèi)部垂直管理，提高工作質(zhì)量的必要措施，為使例會(huì)規(guī)范化，特?cái)M定以下制度： 1．部門例會(huì)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 1）時(shí)間：原則上定為每周五 17:00 點(diǎn)（如遇到特殊情況另作調(diào)整） 2）參加人：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理主持，會(huì)計(jì)、出納、核單員等全體財(cái)務(wù)部人員參加。 2．收銀員會(huì)議： 1）時(shí)間：原則上為每周 五 15:00（如遇特殊情況另作調(diào)整）； 2）參加人：核單員、出納、收銀員及其所在部門主管級(jí)以上人員； 3）主題：協(xié)調(diào)會(huì)議 雙方反映一周的工作情況，提出須與其他部門協(xié)調(diào)、溝通的問(wèn)題以及工作中有待解決的問(wèn)題。 四、支票領(lǐng)用申請(qǐng)單 1． 支票領(lǐng)用申請(qǐng)單：一式一聯(lián)，用于支付同城結(jié)算，提供勞務(wù)費(fèi)等業(yè)務(wù)； 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 2． 經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核→總經(jīng)理審批→出納付款→會(huì)計(jì)入帳。 八、雜項(xiàng)單 1． 雜項(xiàng)單：用于各部門賠償收費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、麻將收入，以及代收款等其他收入； 2． 雜項(xiàng)單由財(cái)務(wù)室統(tǒng)一管理，領(lǐng)用時(shí)應(yīng)登號(hào)造冊(cè)； 3． 雜項(xiàng)單一式二聯(lián)，第一聯(lián)收銀留存，第二聯(lián)結(jié)算收銀轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)。 十二、領(lǐng)料單 1． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，部門領(lǐng)用物品所使用的單據(jù)； 2． 部門經(jīng)辦人填寫→部門經(jīng)理簽字→倉(cāng)庫(kù)員發(fā)貨→會(huì)計(jì)入帳； 3． 領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián) 給財(cái)務(wù)，第三聯(lián)倉(cāng)