外貿(mào)企業(yè)一般貿(mào)易出口退稅申報操作流程(文件)
【正文】 、申報序號、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計量單位都是根據(jù)出口數(shù)據(jù)自動導轉的不需要更改；二、進貨憑證號由增值稅發(fā)票上的代碼加號碼加項號組成，項號由三位組成，一張發(fā)票上兩條數(shù)據(jù)第一條是 001第二 條是 002，換一張發(fā)票還是從 001開始不接著上一張發(fā)票；三、 供貨方稅號以進項發(fā)票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識別號錄入；四、開票日期以進項發(fā)票右上角的開票日期錄入； 五、進貨數(shù)量根據(jù) 出口數(shù)量來錄入，前提進項發(fā)票的數(shù)量與 報關單 法定數(shù)量要一致，如果進項發(fā)票數(shù)量與 報關單 法定數(shù)量不一致，跟報關單上的“輔助”出口數(shù)量一致這樣進貨數(shù)量需要換算成法定出口數(shù)量； 六、計稅金額是錄入進項發(fā)票上的不含稅金額；七、進貨單價自動跳；八、法定稅率都根據(jù)商品編碼自動跳，除了小規(guī)模納稅人開具稅率為3%的需要手工修改；九、征收率、實繳稅額不做 任何填寫；十、退稅率根據(jù)商品編
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