【正文】 附表 1： 項目總投資匯總表附表 11：土建工程投資明細表附表 12：設備投資明細表附表 2： 投資使用計劃及資金籌措表附表 3： 總成本費用估算表附表 31 單位產品生產成本估算表附表 4： 流動資金估算表附表 5： 固定資產折舊估算表附表 6： 損益表附表 61：銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表 7： 全部投資現(xiàn)金流量表附表 8： 敏感性分析計算保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告1第 1 章 總 論一、項目提要項目名稱AB“保健奶茶粉”產品開發(fā)項目建設性質新建項目建設單位、法人代表、所有制形式項目建設單位：AB 乳業(yè)有限公司法人代表：xx所有制形式：民營股份制項目建設地點、規(guī)模、期限及建設內容建設地點：xx 縣城 xx 大道 99 號建設規(guī)模：建一座日處理 312 噸、年處理 93600 噸鮮牛奶，年生產12022 噸“xx 保健奶茶粉”的現(xiàn)代化加工廠。資金籌措項目總投資為 萬元。7 投資利潤率 % 8 財務內部收益率（稅后） % 9 累計凈現(xiàn)值（稅后） 萬元 I=10%，N=15 年10 投資回收期（稅后） 年 保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告311 財務內部收益率（稅前） % 10012 累計凈現(xiàn)值（稅前） 萬元 13 投資回收期（稅前） 年 項目輻射范圍及帶動能力由于本項目投資規(guī)模大、設計產品種類多、帶動能力強，項目的實施不僅對 xx 縣而且對整個新疆乃至我國產茶基地、中草藥基地的農業(yè)生產都有很強的帶動作用。三、綜合評價和論證結論綜合評價本項目的實施對于我國農產品加工升級和農產品轉化成高附加值商品具有良好的示范和帶動輻射作用，可以促進我國農產品深加工產業(yè)向規(guī)?；r業(yè)、標準化農業(yè)、國際化農業(yè)和品牌化農業(yè)發(fā)展，而且對于 xx縣乃至新疆農村產業(yè)結構調整，推動農業(yè)產業(yè)化進程，加速農業(yè)標準化，促進農業(yè)增效、農民增收都有極其重要的作用。xx 集團擁有七個大型原材料供應基地，30 多個生產基地，126 個現(xiàn)代化食品生產線，是全國最大的豆奶生產企業(yè)， “中國 500 家最佳經濟效益工業(yè)企業(yè)” 、 “中國 10 家最大食品制造企業(yè)” ，榮獲國際“科學與和平”貢獻獎。xx 集團被國家審定為“中國學生飲用奶定點生產企業(yè)” ，xx 豆奶粉獲國家綠委頒發(fā)的“綠色食品”證書。2022 年 6 月，xx 股份股票在上交所成功上市，標志著 xx 集團已從單一的產品經營邁上了資本經營的新臺階。為了推動奶源基地建設，xx引進萬頭澳洲良種奶牛，建成十多個千頭奶牛養(yǎng)殖場，一個萬頭養(yǎng)牛場，為二次創(chuàng)業(yè)開了好頭，在發(fā)展豆奶和乳業(yè)的同時，xx 還建立食用油及面粉加工基地，呈現(xiàn)了良好的發(fā)展勢頭。xx 創(chuàng)造的“豆奶粉物理速溶”等生產工藝，已達到國際先進水平。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告7第二章 項目背景及必要性一、項目建設背景農業(yè)綜合開發(fā)是黨中央、國務院加強農業(yè)的重大決策，是國家支持和保護農業(yè)的重要舉措，是進一步發(fā)展農村生產力的有效途徑，是提高農業(yè)綜合生產能力最直接、最有效、最快捷的一項措施。2022 年初，為積極應入世挑戰(zhàn)，自治州黨委、政府提出在全疆率先實行新一輪農業(yè)產業(yè)結構的戰(zhàn)略調整，實現(xiàn)以種植業(yè)為主的產業(yè)結構向以畜牧業(yè)為主的產業(yè)結構轉變。同時也是 xx 縣畜牧業(yè)產業(yè)化經營戰(zhàn)略發(fā)展的需要。但是奶茶熬制較費時間，品質也無法保證。2022 年，自治州黨委、政府提出在全疆率先實行新一輪農業(yè)產業(yè)結構的戰(zhàn)略調整，實現(xiàn)以種植業(yè)為主的產業(yè)結構向以畜牧業(yè)為主的產業(yè)結構轉變。目前，xx 縣已成為**回族自治州的奶牛養(yǎng)殖大縣，全縣共養(yǎng)殖奶牛 萬頭以上，畜牧業(yè)產業(yè)化初成規(guī)模，發(fā)展勢頭強勁。項目建設對于加快農業(yè)產業(yè)化步伐，以龍頭企業(yè)為主體，實行產、加、銷一體化經營，發(fā)展“訂單農業(yè)” ，帶動具有品牌優(yōu)勢的特色農業(yè)基地的建設具有十分重要的作用。培育農產品深加工龍頭企業(yè)，滿足市場需求，增強農產品市場競爭力農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)是關鍵，龍頭企業(yè)充當著內聯(lián)千家萬戶，外聯(lián)市場的重要角色，既是生產加工中心、信息科研中心和服務中心，又是產業(yè)化經營的核心，加入 WTO 后，通過農產品深加工，可以大大提高我國農產品質量，提升農產品的競爭力，擴大我國農產品的出口。5′～87186。南以天山分水嶺與巴音郭楞蒙古自治州的和靜縣交界，北至古爾班通古特沙漠中心與塔城地區(qū)的和布克賽爾縣接界，東臨**市，西接瑪納斯縣。本項目廠址位于 xx 縣西南近郊 xx 大道 99 號，經濟技術開發(fā)區(qū)內。具有冬長夏短，冬寒、夏熱，晝夜溫差大，積溫高，年平均氣溫 ～℃，年最高溫度 36 至℃， 至30℃。最大凍土深度 150 mm；（1）地質地貌擬建廠址位于天山北麓中段，屬山前沖洪積緩傾斜平原地帶，場地地層主要由第四紀全新統(tǒng)及上更新沖洪積物組成。（2）水文及水文地質地表水：xx 河是該縣最大的河流，發(fā)源于巴州的哈臺內厄肯大坂地區(qū)的群山冰峰中，匯有白楊溝、哈熊溝、石梯子溝等六大支流。地下水：項目區(qū)內地下水類型有山區(qū)基巖裂隙水和盆地第四系松散巖層潛水，潛水埋深 625 米，含水層以砂礫石、粗沙礫為主，滲透系數(shù)為 2940 米 /月，該區(qū)域井深一般為 4080 米，地下水資源較為豐富。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告14到 2022 年 xx 縣總人口達 207177 人（含兵團駐縣人口 76135 人） 。2022 年，xx 縣 GDP 達到 億元，同比增長 %，一產增加值 億元，二產增加值 億元，三產增加值 億元。有宜耕地 130 余萬畝，其中已耕地 70余萬畝。xx 重點發(fā)展了養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)和草業(yè)等，形成了棉花、糧食、畜牧、果蔬、苜蓿五大優(yōu)勢產業(yè)帶。5 項目建設地點選擇項目建設地在 xx 縣西南近郊，經濟技術開發(fā)區(qū)內。隨著西部基礎設施建設，生態(tài)環(huán)境建設，產業(yè)結構調整，科技和教育投入等一系列重大項目的啟動和落實， “西部大開發(fā)”已進入實施發(fā)展階段。對在經濟技術開發(fā)區(qū)內建設工廠給予土地使用、稅收等方面優(yōu)惠。xx 縣地域遼闊，資源豐富?？h域內有豐富的煤、金、鐵、鉛、石膏、水晶等多種礦產資源，其中南部山區(qū)豐富的優(yōu)質煤享譽南北疆，現(xiàn)已探明煤儲量 13 億噸；有貝母、雪蓮、黨參、薄荷、枸杞、甘草、阿魏等 100 多種藥用植物。近幾年，被向往回歸大自然的廣大城市市民所接受，發(fā)展勢頭非常旺盛。經調查，市場需求量很大，具有很大的開發(fā)潛力。以品味多樣，增加覆蓋面，爭取更廣大的消費人群。可以想象，xx 奶茶粉的市場優(yōu)勢具有巨大的潛力。公司的科技開發(fā)能力強，一方面依托集團的科技力量，另一方面公司擁有由營養(yǎng)專家、飲料專家、機械設備專家等技術專業(yè)人才 40 多人組成的技術開發(fā)科，以保證“生產一代、開發(fā)一代、儲備一代、研制一代”的經營理念有序的進行下去。（2）通訊xx 縣通訊事業(yè)建設發(fā)展已進入現(xiàn)代化，長途電話聯(lián)通亞歐國際光纜，國際電報躍入全國自動網，移動通訊、無線訊呼、數(shù)據通訊等業(yè)務全面開通，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)） 、農村程控電話開通率達 100%。水：全縣地下水豐富，平原地區(qū)地下水的補給量為 億立方米，保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告19可開采量約 ～ 億立方米。產品以口感好、質量穩(wěn)定，得到廣大消費者的青睞。爭取政府及全社會的支持。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告21第四章 建設單位基本情況一、建設單位概況AB 乳業(yè)有限公司是由江蘇 xx 集團投資建設的一家乳品加工企業(yè)，集團是全國一家大型上市公司，擁有 30 多億元的固定資產，在全國擁有7 個大型奶業(yè)生產基地、30 多個生產廠和 126 條現(xiàn)代化豆奶粉生產線，是全國最大的豆奶粉生產企業(yè)，國內市場占有率超過了 85%?，F(xiàn)在，公司的產品已遍布烏魯木齊、**、石河子、奎屯、阜康、克拉瑪依等城市的大街小巷，每天銷售量達 70 多噸，市場占有率達 40%以上，產品產銷率 100%。 在 2022 年烏魯木齊地區(qū)乳及乳制品市場監(jiān)督抽查中，得到了自治區(qū)質檢局的通報表揚，并獲得《質量跟蹤產品榮譽證書》等多項榮譽。本項目建成后，作為農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，將采取“公司+基地+農戶”的管理模式，建立公司和農戶利益共同體向前發(fā)展。AB 乳業(yè)有限公司是其集團在新疆主要生產廠之一。銀行信用等級為“AAA”級。喝奶茶不但是人們飲下了營養(yǎng)價值很高的飲料，而且可以體驗游牧民族的草原、大漠、奔馬、抓肉、奶茶的人土風情。隨著我國小康社會的建設，人民對生活質量要求越來越高，牛奶食品、飲料必將成為全國人民主要食品之一。另外，市場上一些奶茶粉存在口感差、品牌單一、制作粗糙等問題，為向廣大消費者提供奶香撲鼻、味美可口的奶茶，AB 乳業(yè)有限公司投入大量科研資金，經過三年多時保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告25間努力，優(yōu)質奶茶粉的規(guī)?；a已試驗成功。以上兩家產品在新疆銷售量較大，受到新疆城市居民的歡迎。二、產品市場前景分析奶茶粉將成為我國人民喜愛的飲料趨勢已經顯現(xiàn)，因為我國人民一是喜好喝茶，二是我國人民飲食習慣是喜咸不喜甜；而奶茶，正是具有：咸中帶有茶苦、奶香的特色，非常適合東方人的飲食習慣和口味。以品味多樣，增加覆蓋面，爭取更廣大的消費人群。（2）品種多樣，保證了產品覆蓋人群量大。從而占有銷售路線最短的優(yōu)勢。（5）可以充分享受黨中央、國務院的“西部大開發(fā)戰(zhàn)略”的優(yōu)惠政策。產品市場定位：立足新疆，走向全國，著眼世界。本項目建設完成后，年產量 12022 噸，與預測的新疆消費量差距甚大。堅持控庫限產、以銷定產、適度從緊，在保證市場穩(wěn)定的同時，提升產品結構和積極整合品牌，通過科學調控，使行業(yè)整體合力增強，形成工商之間，企業(yè)之間和品牌之間協(xié)調發(fā)展的格局。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告28為了滿足顧客需求，通過采用信息技術、供應鏈管理等手段，確保物質實體從供應者向需求者的快速、高效、合理流動的經濟活動過程，稱為現(xiàn)代物流?！皒x 集團”擁有完善的銷售網絡，在全國設有銷售分公司 10 個，地、市級市場部或配送中心 360 多個；另外，在東南亞、韓國、美國等國家設有銷售分公司，奶茶粉產品只要一上市，很快可通過自己的網絡鋪滿大江南北。2022 年投入生產目前已形成了日處理鮮牛奶 100 噸的生產能力。奶源供應充足，銷售市場旺盛，但通過一年的生產和運營，通過市場調研發(fā)現(xiàn)，新疆和全國目前生產速溶性奶茶粉的廠家不多。決定投資 1340 萬元，引進國外丹麥生產的世界上一流的 APV30 流化床生產設施，新建一座具有日產奶茶保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告30粉 40 噸，年生產奶茶粉 12022 噸，綜合生產能力強，高起點，現(xiàn)代化、輔助設施配套齊全，生產環(huán)境優(yōu)美，衛(wèi)生條件優(yōu)良的奶茶粉生產廠。生活區(qū)在項目區(qū)的西北角（上風向） ，主要建筑項目有 1200 平方米的職工宿舍。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告31四、項目建設標準和具體建設內容建設標準項目建設標準嚴格執(zhí)行國家農產品加工的有關標準，廠房建設按照加工車間建設的標準和有關規(guī)定進行。（2）設備：主要設備有螺桿制冷機組、奶倉、殺菌機、雙效混合塔、勻質機、儲奶罐、烘干塔、流化床、真空包裝機等；輔助設備由蒸汽鍋爐、供變電設備等。具體生產設備詳情見主要生產設備匯總表 71 所示。年總用水量為 萬立方米，其中生產用水 萬立方米，230 人生活用水 5000 立方米。保證生產生活的正常用電。確保生產生活用熱。BOD 含量較高。在調節(jié)池內設有中和池，用于中和保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告33清洗酸堿液。經沉淀去除生產膜后水中的COD、BOD、SS 已實現(xiàn)達標。通過以上具體建設內容形成年產 12022 噸保健奶茶粉的綜合生產能力。第三年全面達到設計能力。保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告37（2）凈乳：開啟凈乳機待正常運轉后，將原料奶經凈乳機除雜后，打入暫存罐。按配方要求取茶葉汁與輔料預混合均勻。濃縮比至 45%左右。（8）接粉用粉車將奶粉在室溫下冷卻、靜置。要求每袋計量準確、無漏包和大小包。工藝特點（1）本生產工藝采用丹麥先進的造粒技術，將較細粉顆粒通過噴涂卵磷脂后附聚在一齊。如在殺菌，配料、濃縮、噴霧、造粒等關鍵工序點通過熱電偶、自動調節(jié)閥等自動檢測裝置能確保工藝按要求執(zhí)行。提供了良好的衛(wèi)生環(huán)境，避免了產品的二次污染。無分層，均勻穩(wěn)定。主要技術經濟指標總出率≥95%，單位奶茶粉的煤耗≤ 噸/噸粉，電耗≤110 度/ 噸保 健 奶 茶 粉 產 品 開 發(fā) 項 目 可 行 性 研 究 報 告39粉，水耗≤12m/噸粉。詳情見：主要建筑物投資估算匯總附表 11 所示；（2）設備投資及構成本項目的設備與安裝費用總計 3270 萬元，其中生產設備 3010 萬元，水井與供水管網工程：30 萬元，2 臺 4 噸鍋爐和供暖供氣管網工程 80 萬元，1 臺 315kVA，主變和輸配電設施 30 萬元，污水處理設施 100 萬元。則 2022 噸產品需流動資金大約 3200 萬元。