【正文】 （一） 優(yōu)質(zhì)牛引進(jìn)從陜西、四川各地等肉牛養(yǎng)殖主產(chǎn)區(qū)引進(jìn)秦川牛、西雜牛的母牛10000頭，采用皮埃蒙特牛、安格斯牛等種公牛的凍精配種。（三） 肉牛技術(shù)研究中心任務(wù)研究肉牛育肥新技術(shù)，肉牛胚胎工程技術(shù)，進(jìn)行胚胎生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)示范，牛繁殖分子生物技術(shù)，牛肉及副產(chǎn)物加工技術(shù)，牛糞尿循環(huán)利用技術(shù)。（八）集中育肥工藝采取育肥小區(qū)進(jìn)行集中育肥，按照我國(guó)無(wú)公害肉牛飼養(yǎng)方式，采用全混合日糧育肥。預(yù)防上定期進(jìn)行口蹄疫苗注射，結(jié)核菌檢疫，布氏桿菌病的氣霧免疫等，采取有效地切斷和防止疫病發(fā)生的措施。養(yǎng)殖方式采用圈養(yǎng)、放牧+圈養(yǎng)。（二）肉牛良種推廣及雜交組合配套優(yōu)良品種的推廣：主要推廣西門(mén)塔爾牛、安格斯、皮埃蒙特牛及其雜交組合。原產(chǎn)于英國(guó)的阿伯丁、安格斯和金卡丁等郡，目前世界人多數(shù)國(guó)家都有該品種牛。額寬，體軀寬深，呈圓筒形，四肢短而直，前后檔較寬，全身肌肉豐滿，具有現(xiàn)代肉牛的典型體型。屠宰率一般為60％一65％，哺乳期日增重900—1000克。（三）優(yōu)質(zhì)牧草及秸稈青貯氨化技術(shù)優(yōu)質(zhì)牧草推廣：重點(diǎn)推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草；秸稈處理技術(shù)：以重點(diǎn)推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術(shù)。（五）肉牛繁殖疾病的防治技術(shù)對(duì)常見(jiàn)影響肉母牛繁育的卵巢囊腫、持久黃體、輸卵管炎、子宮內(nèi)膜炎等疾病制定配套防治技術(shù)，針對(duì)各種疾病采取相應(yīng)有效防治措施。二、污染源排放控制（一）處理后廢水排放：執(zhí)行《四川省水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》農(nóng)田排放二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。（二）處理方案本工程需處理污水屬高濃度有機(jī)廢水，通過(guò)生物好氧處理方案，可去除水中的有機(jī)物和殺滅有害細(xì)菌，二次處理可達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)機(jī)均采用單獨(dú)設(shè)備間隔間，操作場(chǎng)所及廠界的噪聲等級(jí)達(dá)到規(guī)范要求。七、病死牛處理 病死牛尸體進(jìn)入集中指定焚燒場(chǎng)所處理。二、勞動(dòng)保護(hù)、安全防護(hù)本項(xiàng)目涉及的勞動(dòng)保護(hù)和安全防護(hù)主要為飼料加工廠和育肥場(chǎng)用電安全和防護(hù)。圈舍門(mén)口設(shè)消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。公司為股份制有限責(zé)任公司，實(shí)行董事會(huì)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各股東派出董事組成董事會(huì)，負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營(yíng)決策，股東按照股金比例承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和分配股利。（二）定員肉牛繁殖場(chǎng)、育肥場(chǎng)、飼料加工廠、研究中心，勞動(dòng)定員共430人，其中，管理人員149人，技術(shù)人員66人，工人215人。四、技術(shù)培訓(xùn)技術(shù)人員、技術(shù)工人分別送有關(guān)院校和勞動(dòng)部門(mén)培訓(xùn)，同時(shí)，定期聘請(qǐng)有關(guān)院校的專家到公司集中培訓(xùn)。（一）2008年1月至12月，建設(shè)共有4000個(gè)牛位的繁殖場(chǎng)35個(gè)，引進(jìn)能繁母牛3000頭，同時(shí)建設(shè)肉牛專用飼料加工廠，建設(shè)飼草基地3000畝。 三、項(xiàng)目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力2010年完成全部投資，清淞湖公司自建項(xiàng)目100%達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。（四）2011年：飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的100%。（四）設(shè)備購(gòu)置：根據(jù)目前設(shè)備供應(yīng)廠商報(bào)價(jià)，并結(jié)合同類(lèi)工程情況計(jì)算（購(gòu)置包括設(shè)備出廠價(jià)、運(yùn)保費(fèi)、備品備件等費(fèi)用）。（八）%（貸款期限5年及以上）計(jì)。按建設(shè)項(xiàng)目劃分：、。（二）申請(qǐng)省、市項(xiàng)目資金3000萬(wàn)元，%。五、資金使用分年計(jì)劃（一）2008年：，%，其中，無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資50萬(wàn)元，流動(dòng)資金300萬(wàn)元； （二）2009年：，%，其中，無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資40萬(wàn)元，流動(dòng)資金500萬(wàn)元；（三）2010年：，%，其中，無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資10萬(wàn)元，流動(dòng)資金200萬(wàn)元（詳見(jiàn)表127）。（四）銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的3%計(jì)算。（八）利息計(jì)算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時(shí)間20112014年。從2011年起，生產(chǎn)負(fù)荷100 %，年銷(xiāo)售收入35300萬(wàn)元，其中，育肥牛17500萬(wàn)元，%，牛飼料16000萬(wàn)元，%，繁殖小牛1800萬(wàn)元，%（詳見(jiàn)附表 131）。 ；銷(xiāo)售費(fèi)用。（二）銷(xiāo)售稅金及附加：飼料銷(xiāo)售收入征收增值稅，稅率按13%計(jì)算，其他稅費(fèi)按總銷(xiāo)售收入的5%估算。二、財(cái)務(wù)分析（一）銷(xiāo)售稅金及附加：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2020年）（詳見(jiàn)表 131）。（五）借款償還計(jì)劃與償債能力分析貸款償還計(jì)劃與還款本息：利息計(jì)算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時(shí)間2011～2014年，2014年年未一次性歸還本金。而且在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷(xiāo)價(jià)下降必然引起活牛收購(gòu)價(jià)下降（經(jīng)營(yíng)成本下降），同時(shí)本項(xiàng)目在測(cè)算效益時(shí)，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計(jì)算的，也沒(méi)有考慮從產(chǎn)業(yè)化開(kāi)發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。一、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)技術(shù)是提高養(yǎng)牛業(yè)生產(chǎn)水平的關(guān)鍵，有助于降低生產(chǎn)成本，提高飼料利用率，從而提高養(yǎng)牛業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。二、疾病風(fēng)險(xiǎn) 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風(fēng)險(xiǎn)。但是，也不能忽視其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：（一） 飼料原料漲價(jià)：肉牛生產(chǎn)過(guò)程中，受?chē)?guó)家宏觀政策影響或自然災(zāi)害的影響，導(dǎo)致飼料原料漲價(jià)，從而引起生產(chǎn)成本升高，經(jīng)濟(jì)效益下降。（三） 外來(lái)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)：我國(guó)加入WTO后，隨著關(guān)稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來(lái)自國(guó)外和省外的雙重壓力，面臨著外來(lái)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)。 二、 資金落實(shí)到位 本項(xiàng)目申請(qǐng)省、市相關(guān)項(xiàng)目資金，清淞湖公司自籌部分資金，對(duì)項(xiàng)目發(fā)展所需的母牛、育肥小區(qū)建設(shè)的資金補(bǔ)貼及時(shí)到位，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。四、建立肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)保公司由省、市財(cái)政和清淞湖公司共同投資，成立以肉牛發(fā)展為主的“肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)保公司”，擔(dān)保資金全部用于肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展，解決農(nóng)戶肉牛養(yǎng)殖的資金瓶頸。第十七章 結(jié)論一、社會(huì)效益評(píng)價(jià)（一）本項(xiàng)目扶持4000戶農(nóng)戶飼養(yǎng)母牛2萬(wàn)頭，飼養(yǎng)到250公斤出售，按目前市場(chǎng)價(jià)平均3500元/頭計(jì)算，達(dá)到正常生產(chǎn)年時(shí)，可使農(nóng)戶每年新增社會(huì)產(chǎn)值6300萬(wàn)元（未計(jì)算牛死亡率）。（四）育肥小區(qū)每年育肥肉牛3萬(wàn)頭，向社會(huì)提供優(yōu)質(zhì)育肥牛3萬(wàn)頭，豐富了人民的菜籃子，增加了社會(huì)商品有效供應(yīng)，滿足了國(guó)內(nèi)日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求。二、生態(tài)效益評(píng)價(jià)本項(xiàng)目的建設(shè)帶動(dòng)了農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)，將促進(jìn)農(nóng)戶利用草山草坡種草養(yǎng)牛，有利于防治水土流失。表121 項(xiàng)目總投資預(yù)算匯總表 　　　　　單位：萬(wàn)元序號(hào)投資項(xiàng)目小計(jì)繁殖場(chǎng)育肥場(chǎng)飼料廠研究中心一固定資產(chǎn) （一）工程費(fèi)用 3691　土建工程 1602　設(shè)備購(gòu)置 4672033　設(shè)備安裝57 341256（二）其他費(fèi)用260 55150100　　其中：土地費(fèi)用250 　　150100（三）建設(shè)期借款利息 0（四）不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用 二無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資10045202015（一）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備和開(kāi)辦費(fèi)502510105（二）技術(shù)轉(zhuǎn)讓、服務(wù)費(fèi)5020101010三鋪底流動(dòng)資金1000400400100100四項(xiàng)目總投資 表122 良種肉牛繁殖場(chǎng)固定資產(chǎn)投資估算表 　　　　　　單位：萬(wàn)元　序號(hào)項(xiàng)目建筑面積(m2)小計(jì)土建設(shè)備安裝投資指標(biāo)(元/m2）投資購(gòu)置工程一工程費(fèi)用38300034　1牛舍910002184282402運(yùn)動(dòng)場(chǎng)168000　　83獸醫(yī)室100050　5004值班室4002020　　5005料庫(kù)房10000260260　　2606青貯窖30000540540　　1807辦公室300018015030　5008職工宿舍1700085　5009供電工程30011715100250010給水工程300351518250011污物治理100035860296260012道路600009090　　1513其它用房10005050　　50014交通工具20輛180　180　　15購(gòu)買(mǎi)能繁母牛10000頭5200　5200　　二其他費(fèi)用　5　　　　　其中：土地費(fèi)用　　　　　　三建設(shè)期借款利息　　　　　四不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用　 　　　　五合　　計(jì)　 34　注：、二項(xiàng)的4%計(jì)算,并根據(jù)其項(xiàng)目情況作相應(yīng)調(diào)整；　?。ǖ诙旰偷谌攴謩e為500萬(wàn)元），%計(jì)算表122 附表 良種肉牛繁殖場(chǎng)主要設(shè)備投資表　　　　單位：萬(wàn)元序號(hào)名稱數(shù)量單價(jià)小計(jì)1寸管15000m2推車(chē)60輛180元/輛3鍘草機(jī)20臺(tái)11000元/臺(tái)224供電設(shè)備20套5萬(wàn)元/套1005深水泵20臺(tái)186汽車(chē)20輛9萬(wàn)元/輛1807床232床150元/床8電腦40臺(tái)209傳真、電話20臺(tái)0. 3萬(wàn)元/臺(tái)610冰箱20臺(tái)611烘箱20臺(tái)612污物處理設(shè)備20套29613電子稱20臺(tái)14獸醫(yī)設(shè)施40套4合計(jì) 　　　表。牛糞還田，增加了土壤肥力，利用牛糞種植食用菌，拉長(zhǎng)了產(chǎn)業(yè)鏈，可見(jiàn)，生態(tài)效益十分可觀。（六）為社會(huì)提供了就業(yè)崗位，本項(xiàng)目可解決4500人就業(yè)。（三）本項(xiàng)目飼料生產(chǎn)廠年消耗干酒糟5萬(wàn)噸，玉米秸稈3萬(wàn)噸，變廢為寶，以每噸400元計(jì)算，每年新增社會(huì)產(chǎn)值3200萬(wàn)元。六、組建全市肉牛養(yǎng)殖專業(yè)合作社成立肉牛養(yǎng)殖合作社，政府給予政策性扶持，肉牛養(yǎng)殖合作社為肉牛養(yǎng)殖戶、清淞湖公司共同發(fā)起成立。加大財(cái)政扶持力度，對(duì)農(nóng)戶發(fā)展肉牛養(yǎng)殖給予貸款貼息，圈舍和青貯窖建設(shè)補(bǔ)貼。第十六章 項(xiàng)目的實(shí)施與保證措施一、 組織措施成立項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)指導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織領(lǐng)導(dǎo)、實(shí)施、協(xié)調(diào)工作，負(fù)責(zé)肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。（二） 人們購(gòu)買(mǎi)力下降：受?chē)?guó)家政策或世界經(jīng)濟(jì)狀況影響，人們購(gòu)買(mǎi)力下降，導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷(xiāo)或優(yōu)質(zhì)不能優(yōu)價(jià)。牛為大牲畜，抗病力較強(qiáng)，實(shí)行科學(xué)飼養(yǎng)管理可將疫病風(fēng)險(xiǎn)降至最低。本項(xiàng)目所采用的技術(shù)均為成熟的先進(jìn)技術(shù)，如同期發(fā)情處理、雜交利用等。經(jīng)對(duì)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析，我們認(rèn)為本項(xiàng)目建設(shè)在財(cái)務(wù)上完全可行，經(jīng)濟(jì)效益明顯。（六）不確定性分析盈虧平衡分析：按正常年算，以銷(xiāo)售收入表示的盈虧平衡點(diǎn)BEP=，即在正常年份內(nèi)，即可達(dá)到盈虧平衡，保本經(jīng)營(yíng)；敏感性分析：在固定資產(chǎn)投資、銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本三種不確定性因素變化的情況下，對(duì)項(xiàng)目的收益進(jìn)行分析（見(jiàn)附表144），項(xiàng)目收益對(duì)不確定性因素變化的敏感程度由強(qiáng)到弱依次為：銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)成本、固定資產(chǎn)投資，銷(xiāo)售收入每減少1 %，%。（三）利潤(rùn)總額及分配利潤(rùn)總額：，；可分配利潤(rùn)（稅后利潤(rùn)）：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2014年），2015年～；達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)分配（2015年～2020年）：、（詳見(jiàn)表 141）。（四）盈余公積金按可分配利潤(rùn)的10%計(jì)提，公益金按可分配利潤(rùn)的5%計(jì)提。（二）總成本總成本：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2020年）（不包括利息支出），其中，%、%%；經(jīng)營(yíng)成本：，達(dá)產(chǎn)年（2011年～2020年）。達(dá)產(chǎn)年（2011年～2020年），其中，其他直接費(fèi)72萬(wàn)元，（、）；管理費(fèi)用。（十）其他成本費(fèi)用計(jì)算依據(jù)詳見(jiàn)附表132至134。（六）管理人員、技術(shù)人員工資分別按2000元/月和900元/月計(jì)算。（二）繁殖小牛出售價(jià)格按2000元/頭計(jì)算，肉牛育肥后平均出欄體重500千克，價(jià)格按每千克15元計(jì)算，飼料銷(xiāo)售價(jià)格按800元/噸計(jì)算。其中：，（詳見(jiàn)表127）。（三）鋪底流動(dòng)資金按照項(xiàng)目投資后的各項(xiàng)流動(dòng)資金使用情況測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力年，需流動(dòng)資金5000萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金按20%計(jì)，為1000萬(wàn)元（總投資及其測(cè)算詳見(jiàn)附表121至126）。據(jù)估算，其中，無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資100萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金1000萬(wàn)元，%、%%。（六）項(xiàng)目建設(shè)用地面積50畝，土地征用費(fèi)50000元/畝，計(jì)250萬(wàn)元。（二）總投資包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和鋪底流動(dòng)資金。（二）2009年：肉牛繁殖達(dá)到設(shè)計(jì)能力的70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的50%，飼料生產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)能力的50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達(dá)到設(shè)計(jì)能力的25%。（三）2010年1月至12月，建設(shè)5個(gè)肉牛集中育肥小區(qū)。（二）形成項(xiàng)目可研報(bào)告，申報(bào)立項(xiàng)，根據(jù)可行性研究報(bào)告，作初步設(shè)計(jì)、審批，制定實(shí)施方案，完成施工圖設(shè)計(jì)，工程招標(biāo)等工作。（二）技