【正文】 （一） 優(yōu)質(zhì)牛引進從陜西、四川各地等肉牛養(yǎng)殖主產(chǎn)區(qū)引進秦川牛、西雜牛的母牛10000頭，采用皮埃蒙特牛、安格斯牛等種公牛的凍精配種。（三） 肉牛技術(shù)研究中心任務研究肉牛育肥新技術(shù)，肉牛胚胎工程技術(shù)，進行胚胎生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)示范，牛繁殖分子生物技術(shù)，牛肉及副產(chǎn)物加工技術(shù)，牛糞尿循環(huán)利用技術(shù)。（八）集中育肥工藝采取育肥小區(qū)進行集中育肥，按照我國無公害肉牛飼養(yǎng)方式，采用全混合日糧育肥。預防上定期進行口蹄疫苗注射，結(jié)核菌檢疫，布氏桿菌病的氣霧免疫等，采取有效地切斷和防止疫病發(fā)生的措施。養(yǎng)殖方式采用圈養(yǎng)、放牧+圈養(yǎng)。（二）肉牛良種推廣及雜交組合配套優(yōu)良品種的推廣：主要推廣西門塔爾牛、安格斯、皮埃蒙特牛及其雜交組合。原產(chǎn)于英國的阿伯丁、安格斯和金卡丁等郡，目前世界人多數(shù)國家都有該品種牛。額寬，體軀寬深，呈圓筒形，四肢短而直，前后檔較寬，全身肌肉豐滿，具有現(xiàn)代肉牛的典型體型。屠宰率一般為60％一65％，哺乳期日增重900—1000克。（三）優(yōu)質(zhì)牧草及秸稈青貯氨化技術(shù)優(yōu)質(zhì)牧草推廣：重點推廣牛鞭草、黑麥草、飼用玉米草和玉米草；秸稈處理技術(shù)：以重點推廣尿素青貯玉米稈為主的秸稈處理技術(shù)。（五）肉牛繁殖疾病的防治技術(shù)對常見影響肉母牛繁育的卵巢囊腫、持久黃體、輸卵管炎、子宮內(nèi)膜炎等疾病制定配套防治技術(shù)，針對各種疾病采取相應有效防治措施。二、污染源排放控制（一）處理后廢水排放：執(zhí)行《四川省水污染物排放標準》農(nóng)田排放二級標準。（二）處理方案本工程需處理污水屬高濃度有機廢水，通過生物好氧處理方案，可去除水中的有機物和殺滅有害細菌，二次處理可達到排放標準。風機均采用單獨設(shè)備間隔間，操作場所及廠界的噪聲等級達到規(guī)范要求。七、病死牛處理 病死牛尸體進入集中指定焚燒場所處理。二、勞動保護、安全防護本項目涉及的勞動保護和安全防護主要為飼料加工廠和育肥場用電安全和防護。圈舍門口設(shè)消毒池，舍內(nèi)定期清掃和消毒，定期防疫，確保牛的健康。公司為股份制有限責任公司，實行董事會下的總經(jīng)理負責制，各股東派出董事組成董事會，負責公司重大經(jīng)營決策，股東按照股金比例承擔經(jīng)營風險和分配股利。（二）定員肉牛繁殖場、育肥場、飼料加工廠、研究中心，勞動定員共430人，其中，管理人員149人，技術(shù)人員66人，工人215人。四、技術(shù)培訓技術(shù)人員、技術(shù)工人分別送有關(guān)院校和勞動部門培訓，同時，定期聘請有關(guān)院校的專家到公司集中培訓。（一）2008年1月至12月，建設(shè)共有4000個牛位的繁殖場35個，引進能繁母牛3000頭，同時建設(shè)肉牛專用飼料加工廠，建設(shè)飼草基地3000畝。 三、項目建成投產(chǎn)和年生產(chǎn)能力2010年完成全部投資，清淞湖公司自建項目100%達到設(shè)計生產(chǎn)能力。（四）2011年：飼料生產(chǎn)達到設(shè)計能力的100%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設(shè)計能力的100%。（四）設(shè)備購置：根據(jù)目前設(shè)備供應廠商報價，并結(jié)合同類工程情況計算（購置包括設(shè)備出廠價、運保費、備品備件等費用）。（八）%（貸款期限5年及以上）計。按建設(shè)項目劃分：、。（二）申請省、市項目資金3000萬元，%。五、資金使用分年計劃（一）2008年：，%，其中，無形及遞延資產(chǎn)投資50萬元，流動資金300萬元； （二）2009年：，%，其中，無形及遞延資產(chǎn)投資40萬元，流動資金500萬元；（三）2010年：，%，其中，無形及遞延資產(chǎn)投資10萬元，流動資金200萬元（詳見表127）。（四）銷售費用按產(chǎn)品銷售收入的3%計算。（八）利息計算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間20112014年。從2011年起，生產(chǎn)負荷100 %，年銷售收入35300萬元，其中，育肥牛17500萬元，%，牛飼料16000萬元，%，繁殖小牛1800萬元，%（詳見附表 131）。 ；銷售費用。（二）銷售稅金及附加：飼料銷售收入征收增值稅，稅率按13%計算，其他稅費按總銷售收入的5%估算。二、財務分析（一）銷售稅金及附加：，達產(chǎn)年（2011年～2020年）（詳見表 131）。（五）借款償還計劃與償債能力分析貸款償還計劃與還款本息：利息計算假設(shè)采用先付利息后歸還本金的方式，還款時間2011～2014年，2014年年未一次性歸還本金。而且在項目經(jīng)營過程中，單因素變化的可能性基本不存在，一般情況是銷價下降必然引起活牛收購價下降（經(jīng)營成本下降），同時本項目在測算效益時，銀行貸款利息是按銀行貸款最高利率計算的，也沒有考慮從產(chǎn)業(yè)化開發(fā)角度的政策優(yōu)惠條件的因素，所以本項目有較強的抗風險能力。一、技術(shù)風險科學技術(shù)是提高養(yǎng)牛業(yè)生產(chǎn)水平的關(guān)鍵，有助于降低生產(chǎn)成本，提高飼料利用率，從而提高養(yǎng)牛業(yè)的經(jīng)濟效益。二、疾病風險 任何養(yǎng)殖業(yè)都存在疫病風險。但是，也不能忽視其市場風險，主要表現(xiàn)為：（一） 飼料原料漲價：肉牛生產(chǎn)過程中，受國家宏觀政策影響或自然災害的影響，導致飼料原料漲價，從而引起生產(chǎn)成本升高，經(jīng)濟效益下降。（三） 外來產(chǎn)品的競爭：我國加入WTO后，隨著關(guān)稅壁壘的消失，牛肉產(chǎn)品承受著來自國外和省外的雙重壓力，面臨著外來產(chǎn)品的競爭。 二、 資金落實到位 本項目申請省、市相關(guān)項目資金，清淞湖公司自籌部分資金，對項目發(fā)展所需的母牛、育肥小區(qū)建設(shè)的資金補貼及時到位，以保證項目的順利實施。四、建立肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔保公司由省、市財政和清淞湖公司共同投資，成立以肉牛發(fā)展為主的“肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔保公司”，擔保資金全部用于肉牛產(chǎn)業(yè)發(fā)展，解決農(nóng)戶肉牛養(yǎng)殖的資金瓶頸。第十七章 結(jié)論一、社會效益評價（一）本項目扶持4000戶農(nóng)戶飼養(yǎng)母牛2萬頭，飼養(yǎng)到250公斤出售，按目前市場價平均3500元/頭計算，達到正常生產(chǎn)年時，可使農(nóng)戶每年新增社會產(chǎn)值6300萬元（未計算牛死亡率）。（四）育肥小區(qū)每年育肥肉牛3萬頭，向社會提供優(yōu)質(zhì)育肥牛3萬頭，豐富了人民的菜籃子，增加了社會商品有效供應，滿足了國內(nèi)日益增長的市場需求。二、生態(tài)效益評價本項目的建設(shè)帶動了農(nóng)民發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)，將促進農(nóng)戶利用草山草坡種草養(yǎng)牛，有利于防治水土流失。表121 項目總投資預算匯總表 　　　　　單位：萬元序號投資項目小計繁殖場育肥場飼料廠研究中心一固定資產(chǎn) （一）工程費用 3691　土建工程 1602　設(shè)備購置 4672033　設(shè)備安裝57 341256（二）其他費用260 55150100　　其中：土地費用250 　　150100（三）建設(shè)期借款利息 0（四）不可預見費用 二無形及遞延資產(chǎn)投資10045202015（一）項目前期準備和開辦費502510105（二）技術(shù)轉(zhuǎn)讓、服務費5020101010三鋪底流動資金1000400400100100四項目總投資 表122 良種肉牛繁殖場固定資產(chǎn)投資估算表 　　　　　　單位：萬元　序號項目建筑面積(m2)小計土建設(shè)備安裝投資指標(元/m2）投資購置工程一工程費用38300034　1牛舍910002184282402運動場168000　　83獸醫(yī)室100050　5004值班室4002020　　5005料庫房10000260260　　2606青貯窖30000540540　　1807辦公室300018015030　5008職工宿舍1700085　5009供電工程30011715100250010給水工程300351518250011污物治理100035860296260012道路600009090　　1513其它用房10005050　　50014交通工具20輛180　180　　15購買能繁母牛10000頭5200　5200　　二其他費用　5　　　　　其中：土地費用　　　　　　三建設(shè)期借款利息　　　　　四不可預見費用　 　　　　五合　　計　 34　注：、二項的4%計算,并根據(jù)其項目情況作相應調(diào)整；　　（第二年和第三年分別為500萬元），%計算表122 附表 良種肉牛繁殖場主要設(shè)備投資表　　　　單位：萬元序號名稱數(shù)量單價小計1寸管15000m2推車60輛180元/輛3鍘草機20臺11000元/臺224供電設(shè)備20套5萬元/套1005深水泵20臺186汽車20輛9萬元/輛1807床232床150元/床8電腦40臺209傳真、電話20臺0. 3萬元/臺610冰箱20臺611烘箱20臺612污物處理設(shè)備20套29613電子稱20臺14獸醫(yī)設(shè)施40套4合計 　　　表。牛糞還田，增加了土壤肥力，利用牛糞種植食用菌，拉長了產(chǎn)業(yè)鏈，可見，生態(tài)效益十分可觀。（六）為社會提供了就業(yè)崗位，本項目可解決4500人就業(yè)。（三）本項目飼料生產(chǎn)廠年消耗干酒糟5萬噸，玉米秸稈3萬噸，變廢為寶，以每噸400元計算，每年新增社會產(chǎn)值3200萬元。六、組建全市肉牛養(yǎng)殖專業(yè)合作社成立肉牛養(yǎng)殖合作社，政府給予政策性扶持，肉牛養(yǎng)殖合作社為肉牛養(yǎng)殖戶、清淞湖公司共同發(fā)起成立。加大財政扶持力度，對農(nóng)戶發(fā)展肉牛養(yǎng)殖給予貸款貼息，圈舍和青貯窖建設(shè)補貼。第十六章 項目的實施與保證措施一、 組織措施成立項目實施領(lǐng)導小組和技術(shù)指導小組，負責項目組織領(lǐng)導、實施、協(xié)調(diào)工作，負責肉牛繁殖、育肥、疫病防治等方面的工作。（二） 人們購買力下降：受國家政策或世界經(jīng)濟狀況影響，人們購買力下降，導致產(chǎn)品滯銷或優(yōu)質(zhì)不能優(yōu)價。牛為大牲畜，抗病力較強，實行科學飼養(yǎng)管理可將疫病風險降至最低。本項目所采用的技術(shù)均為成熟的先進技術(shù)，如同期發(fā)情處理、雜交利用等。經(jīng)對本項目的財務分析，我們認為本項目建設(shè)在財務上完全可行，經(jīng)濟效益明顯。（六）不確定性分析盈虧平衡分析：按正常年算，以銷售收入表示的盈虧平衡點BEP=，即在正常年份內(nèi)，即可達到盈虧平衡，保本經(jīng)營；敏感性分析：在固定資產(chǎn)投資、銷售收入、經(jīng)營成本三種不確定性因素變化的情況下，對項目的收益進行分析（見附表144），項目收益對不確定性因素變化的敏感程度由強到弱依次為：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資，銷售收入每減少1 %，%。（三）利潤總額及分配利潤總額：，；可分配利潤（稅后利潤）：，達產(chǎn)年（2011年～2014年），2015年～；達產(chǎn)年利潤分配（2015年～2020年）：、（詳見表 141）。（四）盈余公積金按可分配利潤的10%計提，公益金按可分配利潤的5%計提。（二）總成本總成本：，達產(chǎn)年（2011年～2020年）（不包括利息支出），其中，%、%%；經(jīng)營成本：，達產(chǎn)年（2011年～2020年）。達產(chǎn)年（2011年～2020年），其中，其他直接費72萬元，（、）；管理費用。（十）其他成本費用計算依據(jù)詳見附表132至134。（六）管理人員、技術(shù)人員工資分別按2000元/月和900元/月計算。（二）繁殖小牛出售價格按2000元/頭計算，肉牛育肥后平均出欄體重500千克，價格按每千克15元計算，飼料銷售價格按800元/噸計算。其中：，（詳見表127）。（三）鋪底流動資金按照項目投資后的各項流動資金使用情況測算，項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力年，需流動資金5000萬元，鋪底流動資金按20%計，為1000萬元（總投資及其測算詳見附表121至126）。據(jù)估算，其中，無形及遞延資產(chǎn)投資100萬元，鋪底流動資金1000萬元，%、%%。（六）項目建設(shè)用地面積50畝，土地征用費50000元/畝，計250萬元。（二）總投資包括固定資產(chǎn)投資、建設(shè)期利息和鋪底流動資金。（二）2009年：肉牛繁殖達到設(shè)計能力的70%，育肥小區(qū)生產(chǎn)達到設(shè)計能力的50%，飼料生產(chǎn)達到設(shè)計能力的50%；農(nóng)村發(fā)展肉牛養(yǎng)殖基地達到設(shè)計能力的25%。（三）2010年1月至12月，建設(shè)5個肉牛集中育肥小區(qū)。（二）形成項目可研報告，申報立項，根據(jù)可行性研究報告，作初步設(shè)計、審批，制定實施方案，完成施工圖設(shè)計，工程招標等工作。（二）技