【正文】 33 / 434附件 6：應(yīng)付賬款核對記錄 應(yīng)付賬款核對記錄 編號：核對 日期 核對人 供應(yīng)商名稱應(yīng)付賬款余額與會(huì)計(jì)記錄 有無差異 情況說明34 / 434附件 7：資金收支計(jì)劃管理流程資金收支計(jì)劃管理流程金融財(cái)務(wù)部 總會(huì)計(jì)師 總經(jīng)理事業(yè)部是否經(jīng)手人申請付款開始月度付款計(jì)劃部門負(fù)責(zé)人審批是否通過總會(huì)計(jì)師匯總平衡是否通過 總經(jīng)理審批是否通過月度付款計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理審批是否通過匯總付款計(jì)劃表 21匯總付款計(jì)劃表不計(jì)入?yún)R總表否是是否月度付款計(jì)劃 21月度付款計(jì)劃是是否經(jīng)辦會(huì)計(jì)審批是否通過是否通過分管領(lǐng)導(dǎo)審批否是35 / 434附件 8：應(yīng)付賬款還款管理流程應(yīng)付賬款還款管理流程金融財(cái)務(wù)部 總會(huì)計(jì)師 總經(jīng)理事業(yè)部填寫開始付款申請單相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批是否通過財(cái)務(wù)經(jīng)理審批總會(huì)計(jì)師審批 總經(jīng)理審批是否通過是否通過是否通過出納根據(jù)付款方式開票支票存根支票入賬經(jīng)手人領(lǐng)用是是是否否否是經(jīng)辦會(huì)計(jì)審核是否通過是否是否為計(jì)劃外付款是否36 / 434第三章 票據(jù)管理辦法第一節(jié) 銀行結(jié)算憑證管理第一條 銀行結(jié)算憑證采購保管主要作業(yè)：1. 出納提出銀行結(jié)算憑證需求，由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)銀行結(jié)算憑證實(shí)際使用情況決定銀行結(jié)算憑證的購買種類及數(shù)量。第四節(jié) 附則第七條 本規(guī)定未盡事宜或與國家有關(guān)規(guī)定相抵觸的，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2. 法定代表人印鑒章保管人根據(jù)付款申請單后附單據(jù)進(jìn)行復(fù)核無誤后，加蓋法人印鑒章。4. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理對付款申請單進(jìn)行審核后簽字，交由總會(huì)計(jì)師審核。5. 制單會(huì)計(jì)須將申請付款的單據(jù)或發(fā)票蓋核銷章，以免發(fā)生重復(fù)請款的情形；并且對主要供應(yīng)商（包括但不限于瀝青、石料、19 / 434柴油）每半年與對方單位進(jìn)行對賬，并填寫《應(yīng)付賬款核對記錄》 （附件 6） ，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核。第四條 付款辦理入賬主要作業(yè)：1. 對于金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后的付款申請單，出納根據(jù)付款方式開票，并蓋財(cái)務(wù)專用章。第二節(jié) 應(yīng)付賬款還款管理—計(jì)劃內(nèi)付款第三條 付款申請審批主要作業(yè)：1. 付款申請人根據(jù)審核通過的付款計(jì)劃填寫《計(jì)劃內(nèi)付款申請單》（附件 4） ，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。事業(yè)部會(huì)計(jì)將經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后的《匯總付款計(jì)劃表》正本送總會(huì)計(jì)師，自留一份副本。2. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)辦會(huì)計(jì)對付款計(jì)劃進(jìn)行審核，審核批準(zhǔn)后送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審。15 / 434附件 5：賬戶檢查記錄賬戶檢查記錄表 編號：檢查日期 檢查人賬戶名稱 開戶銀行截止至 月 日銀行記錄會(huì)計(jì)記錄余額 差異額 情況說明審計(jì)室檢查人（簽字）： 金融財(cái)務(wù)部出納（簽字）：負(fù)責(zé)人（簽字）： 負(fù)責(zé)人（簽字）：年 月 日 年 月 日16 / 434附件 6：網(wǎng)上銀行使用授權(quán)表網(wǎng) 上 銀 行 使 用 授 權(quán) 表編號：授權(quán)原因：被授權(quán)人簽字日期：授權(quán)人簽字：日期：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字：日期：授權(quán)后辦理業(yè)務(wù)：銀行：金額：小寫：__________________________________________________大寫：__________________________________________________被授權(quán)人簽字日期：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字：日期：17 / 434第二章 付款管理辦法第一節(jié) 資金收支計(jì)劃管理第一條 編制計(jì)劃主要作業(yè)：1. 各事業(yè)部經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況，擬定次月《預(yù)計(jì)收款計(jì)劃表》（附件 1） 。未達(dá)帳項(xiàng)要說明原因。第十一條 本規(guī)定由公司金融財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。2. 子公司賬戶與母公司賬戶之間資金劃撥的程序?yàn)椋撼黾{根據(jù)資金劃撥需要填寫《支票申請單》 ，經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后，由出納辦理撥款?！躲y行存款余額調(diào)節(jié)表》 （附件 3） ，并由出納人員簽字確認(rèn)交由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。6. 公司銀行賬戶只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶以供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)。2. 金融財(cái)務(wù)部根據(jù)需要提出申請，填寫《銀行賬戶開設(shè)/變更/撤銷申請表》 （附件 1） ，報(bào)總會(huì)計(jì)師復(fù)核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可開設(shè)、變更及撤銷。2. 如果業(yè)主對保證金存入行有特殊要求，公司可根據(jù)實(shí)際需要開立其他保證金賬戶。2. 在各銀行的定期存款到期或需要提前取款時(shí)，本金連同利息只能轉(zhuǎn)入公司本部賬戶。1 / 434全套建筑公司制度范本目錄第一部分 公司治理文件 ............................................................................................................3第二部分 財(cái)務(wù)與資金管理 ........................................................................................................4第一章 .....................................................................................................................總則 5第二章 .............................................................................................銀行賬戶管理辦法 6第三章 ...................................................................................................付款管理辦法 15第四章 ...................................................................................................票據(jù)管理辦法 31第五章 .......................................................................資金使用和費(fèi)用支出管理辦法 44第六章 .......................................................................................融資和 擔(dān)保管理辦法 55第七章 ...................................................銀行信用文件和工程 保證金管理內(nèi)容程序 62第八章 ...........................................................................................................收款管理 71第三部分 采購管理 ..................................................................................................................80第一章 ...................................................................................................采購管理辦法 81第二章 ...................................................................................采購管理辦法實(shí)施細(xì)則 90第四部分 生產(chǎn)管 理 ................................................................................................................113第一章 .........................................................................生產(chǎn)用料成本核算改進(jìn)辦法 114第二章 .............................................................................機(jī)施站攤鋪用油管理辦法 118第三章 .....................................................................................拌站燃料油管理辦法 127第四章 .................................................................................倉庫物資進(jìn)出管理辦法 133第五章 .................................................................................................倉庫盤點(diǎn)辦法 151第六章 .................................................................................................料場 盤點(diǎn)制度 157第七章 .................................................................................................材料管理辦法 161第八章 .........................................................................................倉庫日常管理辦法 170第九章 .................................................................................安全生產(chǎn)資金保障辦法 173第十章 .........................................................................................安全教育培訓(xùn)辦法 177第十一章 .............................................................................................安全檢查辦法 180第十二章 .....................................................................安全生產(chǎn)事故報(bào)告處理辦法 183第十三章 .........................................................................................內(nèi)審員管理辦法 185第十四章 .....................................................................建設(shè)工程質(zhì)量內(nèi)部控制辦法 186第十五章 .............................................................................工程項(xiàng)目質(zhì)量管理辦法 193第十六章 .....................................................................工程預(yù)、決算工作 實(shí)施細(xì)則 200第五部分 銷售管理 ................................................................................................................202第一章 .................................................................................................價(jià)格管理辦法 2032 / 434第二章 .................................................................................................信用管理辦法 210第六部分 固定資產(chǎn)管理 ........................................................................................................218第一