【正文】 八條 財務(wù)處根據(jù)市財政局的預(yù)算批復(fù)(“二下”)，按照學(xué)院內(nèi)部預(yù)算執(zhí)行格式編制收入支出預(yù)算表、責(zé)任部門經(jīng)費分配表，經(jīng)學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)班子集體審議通過后，由院長簽發(fā)執(zhí)行。 第二十二條 財務(wù)處依據(jù)國家法律、法規(guī)、政策和有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真組織核算，對預(yù)算執(zhí)行情況進行全方位、全過程監(jiān)控，對無預(yù)算（預(yù)算未明確具體業(yè)務(wù)內(nèi)容視同無預(yù)算）超預(yù)算支出予以拒付；對學(xué)院的預(yù)算執(zhí)行情況定期進行檢查和分析，及時向院領(lǐng)導(dǎo)報告，并將具體情況通報有關(guān)經(jīng)費使用部門。四是調(diào)劑須有利于提高效益，促進工作。 第二十五條 決算報表完成后，由院長審查簽批后報財政局。威海職業(yè)學(xué)院招標(biāo)采購管理辦法威職院辦字〔〕號　年月日第一章 第二條 凡學(xué)院范圍內(nèi)的招標(biāo)采購活動，均適用于本辦法。第二章 招標(biāo)采購的范圍及限額標(biāo)準(zhǔn)第五條 學(xué)院所有采購項目，均需是經(jīng)上級主管部門立項批準(zhǔn)或由學(xué)院批準(zhǔn)預(yù)算，經(jīng)費已落實，準(zhǔn)予實施的項目。《集中采購目錄》范圍以外但單項或批量采購金額萬元以上的貨物、工程或服務(wù)項目，都要按規(guī)定實行政府集中采購。（二）學(xué)院招標(biāo)采購工作委員會下設(shè)學(xué)院招標(biāo)采購管理工作辦公室（以下簡稱“招標(biāo)辦”），設(shè)在財務(wù)處。組長由專家組成員在標(biāo)前會議上推選產(chǎn)生。如果項目申請部門和項目承辦部門是同一單位的，統(tǒng)一視為項目承辦部門。 .討論、審定重大項目的招標(biāo)采購工作。.作出各項目招標(biāo)工作的計劃安排，審核項目承辦部門提報的招標(biāo)采購申請表，并按規(guī)定程序組織實施。.審議按規(guī)定應(yīng)當(dāng)招標(biāo)但因特殊情況項目承辦部門申請順標(biāo)或直接確定供應(yīng)商的項目，審議書面意見報分管招標(biāo)采購工作的招標(biāo)采購工作委員會副主任簽批執(zhí)行。.完成招標(biāo)采購工作委員會交辦的其他事項。.招標(biāo)結(jié)束后簽署意見。（五）招標(biāo)采購項目使用部門職責(zé)參與本部門采購項目的論證與實施，主要職責(zé):.負(fù)責(zé)本部門或職責(zé)范圍內(nèi)的貨物、服務(wù)和工程（含維修）需求分析和規(guī)劃編制，依據(jù)項目承辦部門的要求編制年度采購預(yù)算；負(fù)責(zé)協(xié)助項目承辦部門提報預(yù)算審批后的采購計劃。（六）招標(biāo)采購項目承辦部門職責(zé)負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)采購預(yù)算的匯總編制和招標(biāo)采購工作的相關(guān)技術(shù)性事項審核，主要職責(zé)：.編制年度采購預(yù)算建議報告，提報招標(biāo)采購工作委員會審議。.對審批立項納入年度預(yù)算的采購項目，提報招標(biāo)辦按本辦法實施。.負(fù)責(zé)采購合同的洽談、履行，組織項目論證參與人員聯(lián)合驗收并出具驗收意見；提報采購合同用款計劃和付款申請。達到以下限額標(biāo)準(zhǔn)的貨物、工程和服務(wù)項目，應(yīng)當(dāng)采用公開招標(biāo)方式采購，特殊情況需要采用其他方式采購的，須報經(jīng)市政府采購管理辦公室審核批準(zhǔn)后實施。對于公開招標(biāo)限額以下采用非公開招標(biāo)方式進行采購的項目，按照市財政局政府采購辦核準(zhǔn)的競爭性談判等采購方式進行采購。（五）詢價采購是指從符合相應(yīng)資格條件的供應(yīng)商名單中確定不少于三家的供應(yīng)商，并對其提供的報價、質(zhì)量、服務(wù)等進行比較，確定供應(yīng)商的采購方式。（三）符合下列情形之一的，可采用競爭性談判方式：.招標(biāo)信息公布后，在規(guī)定的時間內(nèi)無供應(yīng)商投標(biāo)，或者有三家以上供應(yīng)商投標(biāo)但無合格標(biāo)的，或者重新招標(biāo)仍未能成立的；.招標(biāo)過程所需時間不能滿足項目使用部門急需的。.預(yù)先已聲明需對原有采購項目進行后續(xù)擴充的。（二）招標(biāo)采購項目申請的簽批：項目使用部門協(xié)助項目承辦部門辦理相關(guān)的申請執(zhí)行手續(xù)。(三)項目需要單一來源采購的，承辦部門須填寫《威海職業(yè)學(xué)院單一來源采購項目申請表》，并提交單一來源采購所規(guī)定的相關(guān)證明材料，由招標(biāo)辦組織審核后，報請招標(biāo)采購工作委員會主任簽批實施。采購合同付款前需辦理驗收手續(xù)。第十五條 驗收合格的招標(biāo)采購項目，由項目承辦部門憑中標(biāo)通知書、合同約定的付款條件及驗收報告辦理付款結(jié)算；其中工程和維修項目審計后方可辦理結(jié)算。 ?。ㄒ唬┐_定招標(biāo)方式，實施招標(biāo)；　 （五）發(fā)、售招標(biāo)文件及有關(guān)圖紙、技術(shù)資料； 　（九）發(fā)送中標(biāo)通知書；招標(biāo)紀(jì)律第十八條 學(xué)院招標(biāo)采購工作嚴(yán)格實行回避制度。第十九條 參與學(xué)院招標(biāo)采購活動的工作人員必須遵守國家的法律法規(guī)和學(xué)院的有關(guān)規(guī)章制度，不得收受投標(biāo)人的財物或其他好處，不得泄露招標(biāo)工作的相關(guān)情況和資料。第七章除科研項目（課題）由項目負(fù)責(zé)人審批外，其他經(jīng)費審批人原則是部門（各系部、處室、中心）負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人可以根據(jù)工作需要，書面授權(quán)部門分管副職或相關(guān)工作人員。（二）規(guī)范性原則.部門負(fù)責(zé)人是部門經(jīng)費的審批人和第一責(zé)任人，對本部門全部經(jīng)費收支及管理負(fù)責(zé)。若人員變更，要及時到財務(wù)處辦理變更后的簽字筆跡備案手續(xù)。財務(wù)處根據(jù)《高等學(xué)校會計制度》和《威海職業(yè)學(xué)院預(yù)算管理辦法》進行會計核算和預(yù)算執(zhí)行分析。除系部教學(xué)經(jīng)費外，元以下預(yù)算執(zhí)行由部門負(fù)責(zé)人審批，萬元（含）的要向分管業(yè)務(wù)副院長報告，萬元（含）的要同時向分管業(yè)務(wù)和財務(wù)副院長報告，萬元以上的要向院長報告。.學(xué)生的獎、助學(xué)金經(jīng)費管理權(quán)限在學(xué)生處。行政部門電話、郵寄、教育網(wǎng)資費、差旅費、會議費、檔案用品費、公務(wù)接待費、外事交往費、公務(wù)用車費、學(xué)會會費、法律顧問費等由辦公室歸口管理；基層黨組織活動經(jīng)費、行政人員培訓(xùn)費、人才引進、扶貧款等由政工處歸口管理。經(jīng)費支出在分管業(yè)務(wù)副院長領(lǐng)導(dǎo)下由歸口管理部門負(fù)責(zé)人管理。（五）教輔及專項經(jīng)費，指學(xué)院在統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約基礎(chǔ)上，以學(xué)院發(fā)展目標(biāo)為核心重點安排的教學(xué)及教輔業(yè)務(wù)、學(xué)生管理經(jīng)費。其他經(jīng)費：其他年度內(nèi)發(fā)生的臨時性收入和支出，依據(jù)院相關(guān)文件規(guī)定實施；院文件無規(guī)定的，由財務(wù)處會同院相應(yīng)業(yè)務(wù)主管部門商定提出具體建議，根據(jù)院長審批意見辦理。（八）重點審批管理事項全院公務(wù)接待費由院辦統(tǒng)一管理，從嚴(yán)控制。差旅費報賬業(yè)務(wù)，由出差部門具體辦理，經(jīng)費歸口部門依據(jù)《威海市財政局關(guān)于印發(fā)威海市市直機關(guān)差旅費管理辦法的通知》（威財行〔〕號）對差旅經(jīng)費進行審批。第五條 經(jīng)費報銷簽字權(quán)限各項經(jīng)費報銷審批包括預(yù)算經(jīng)費、專項經(jīng)費及部門創(chuàng)收經(jīng)費，在年度預(yù)算中已詳細(xì)列明具體業(yè)務(wù)內(nèi)容的，在經(jīng)費額度上適用以下權(quán)限：（一）系部教學(xué)經(jīng)費部門負(fù)責(zé)人權(quán)限為萬元。.分管院長權(quán)限為元（含）。萬元以上支出的，還需財務(wù)處處長復(fù)核，分管財務(wù)副院長簽字。特殊業(yè)務(wù)必須現(xiàn)金結(jié)算的，需事先經(jīng)財務(wù)處核準(zhǔn)。.發(fā)放給本校在職職工、長聘臨時工、在校學(xué)生的工資、勞務(wù)、補貼、課酬、獎助學(xué)金等，須通過個人銀行存折（卡）發(fā)放。第九條 本規(guī)定從發(fā)布之日起執(zhí)行，由財務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。不符合報銷要求的支出，退回經(jīng)辦人補辦相關(guān)手續(xù)。.單次消費額度在元以下的且在確實不具備刷卡條件的服務(wù)網(wǎng)點發(fā)生的零星支出，可通過現(xiàn)金結(jié)算。（五）暫付款（借款）審批權(quán)限與經(jīng)費支出審批權(quán)限相同。.單項業(yè)務(wù)支出萬元以上，經(jīng)分管業(yè)務(wù)和財務(wù)副院長簽批，由使用部門填寫報銷單，經(jīng)辦人、部門分管業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人簽字，由主管會計稽核、財務(wù)處處長復(fù)核后辦理資金支付。（二）其他各部門經(jīng)費.部門負(fù)責(zé)人權(quán)限為元。各類學(xué)生活動、教職工活動、黨員活動、工會活動需提供活動方案。公務(wù)接待費報賬業(yè)務(wù)，由接待部門辦理，需提交來訪單位公函、用餐發(fā)票、辦公室簽批合格的《公務(wù)接待清單》，接待部門負(fù)責(zé)人對接待事項和單據(jù)的真實性負(fù)責(zé)。經(jīng)費支出在分管業(yè)務(wù)副院長領(lǐng)導(dǎo)下由歸口管理部門負(fù)責(zé)人管理。實訓(xùn)條件建設(shè)經(jīng)費（包括設(shè)備的購置、租賃、安裝等投入使用前的各項開支）、教研經(jīng)費、專業(yè)課程建設(shè)經(jīng)費、師資培訓(xùn)經(jīng)費、技能大賽經(jīng)費等，由教務(wù)處歸口管理；學(xué)生管理經(jīng)費包括軍訓(xùn)、學(xué)生活動、軍事課、輔導(dǎo)員培訓(xùn)費等由學(xué)生處歸口管理；實訓(xùn)經(jīng)費包括全院的實訓(xùn)教學(xué)消耗性經(jīng)費和設(shè)施設(shè)備維護經(jīng)費，由職業(yè)技能實訓(xùn)中心管理；現(xiàn)代教育設(shè)備維修維護經(jīng)費由現(xiàn)代教育中心歸口管理；圖書資料購置費包括學(xué)院圖書館中外文圖書、報刊雜志資料等的購置以及裝訂等費用、電子資源維護費，由圖書館歸口管理。（四）系部教學(xué)經(jīng)費，指為維持系部教學(xué)工作正常運轉(zhuǎn)，而必須持續(xù)支出的經(jīng)費，主要包括系部日常辦公費、專業(yè)課程建設(shè)經(jīng)費、教師培訓(xùn)費、教學(xué)耗材費、設(shè)備維護費、學(xué)生實訓(xùn)費、學(xué)生活動費、技能競賽經(jīng)費、校企合作、招生就業(yè)費等，系部教學(xué)經(jīng)費不得用于發(fā)放人員經(jīng)費。工會經(jīng)費按一定比例足額提取后轉(zhuǎn)入工會經(jīng)費賬；年審咨詢費、招標(biāo)服務(wù)費等由財務(wù)處歸口管理。（二）行政運行經(jīng)費，指維持學(xué)院正常運轉(zhuǎn)的行政管理經(jīng)費，業(yè)務(wù)對應(yīng)行政職能部門負(fù)責(zé)人是歸口管理經(jīng)費的經(jīng)濟責(zé)任人和審批人。（一）人員經(jīng)費。沒有落實經(jīng)費預(yù)算或來源的業(yè)務(wù)，任何部門不得私自開展。審批人本人或其配偶、直系親屬經(jīng)辦其審批范圍內(nèi)的經(jīng)費支出事項由審批人的上一級審批人簽批。如為物資采購業(yè)務(wù)還須有驗收入庫人簽章。（一）“誰主管、誰審批、誰負(fù)責(zé)”原則審批人根據(jù)各自的職責(zé)分工和所授權(quán)限，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批或再授權(quán)，責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，實行“誰主管、誰審批、誰負(fù)責(zé)”的原則，不得越權(quán)審批，不得將單項支出金額化大為小、化整為零，逃避審查和財務(wù)監(jiān)督。第一條 經(jīng)費支出概念本辦法所指的經(jīng)費支出，是指學(xué)院財務(wù)處負(fù)責(zé)核算和管理的全部經(jīng)費支出，包括教育事業(yè)經(jīng)費、科研事業(yè)經(jīng)費、基本建設(shè)經(jīng)費和代管經(jīng)費等各項經(jīng)費支出。 則第二十二條 本辦法中所稱“以上”、“不少于”、“不超過”，均含本數(shù)在內(nèi)。第二十條 任何部門和個人均有權(quán)對學(xué)院招標(biāo)采購活動中的違規(guī)違紀(jì)行為進行投訴、檢舉和控告，學(xué)院招標(biāo)工作監(jiān)督小組應(yīng)及時受理，按相關(guān)規(guī)定認(rèn)真查處。供應(yīng)商認(rèn)為采購及相關(guān)人員與其他供應(yīng)商有利害關(guān)系的，可以申請回避。 ?。ㄆ撸┙M建評標(biāo)專家小組； ?。ㄈ┙邮芡稑?biāo)報名，審查投標(biāo)人資格，確定投標(biāo)人名單，必要時對投標(biāo)人進行考察； 屬于貨物的需要建立臺帳，辦理出入庫手續(xù)，嚴(yán)格履行審批、采購、驗收和領(lǐng)用相分離的內(nèi)部控制制度，預(yù)防違紀(jì)、避免浪費。第十四條 在合同履行過程中，確因各種條件變化，需要追加采購的，應(yīng)履行相應(yīng)的審批手續(xù)，但追加額度不得超過原合同價的百分之十。第十二條 分管招標(biāo)采購工作的招標(biāo)采購工作委員會副主任（或招標(biāo)項目授權(quán)評委）和中標(biāo)人自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十天內(nèi)，按照招標(biāo)文件、評標(biāo)承諾和中標(biāo)通知書等簽訂書面合同。 .招標(biāo)申請簽批：《威海職業(yè)學(xué)院招標(biāo)采購申請表》由分管業(yè)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)簽字后，經(jīng)分管招標(biāo)采購工作的招標(biāo)采購工作委員會副主任簽批，由學(xué)院招標(biāo)辦按本辦法規(guī)定執(zhí)行。招標(biāo)采購工作程序第十一條 招標(biāo)辦每月日前接收項目承辦部門提報的下月的招標(biāo)采購計劃，采購計劃按照以下程序提報：(一）招標(biāo)采購項目申請的提出：項目承辦部門憑借學(xué)院預(yù)算、決議或上級有關(guān)主管部門的立項批文，填報《威海職業(yè)學(xué)院招標(biāo)采購申請表》，同時提報如下材料：.物資采購類項目需提供采購物資的品種、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)和質(zhì)量要求等；.建設(shè)工程項目需提供滿足施工需要的設(shè)計圖紙、技術(shù)資料和工程量清單等；.修繕、裝飾工程項目需提供技術(shù)資料和工程量清單等；.服務(wù)類項目需提供服務(wù)范圍、資格等級、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。.技術(shù)復(fù)雜或情況特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或具體指標(biāo)要求的；（一）采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的一般項目，采用公開招標(biāo)或者詢價招標(biāo)方式，評標(biāo)原則為：滿足技術(shù)要求的最低價中標(biāo)。（三）邀請招標(biāo)是指以投標(biāo)邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ耐稑?biāo)人參加投標(biāo)的采購方式。.工程類：預(yù)算金額達到萬元以上。第四章 招標(biāo)采購方式第九條 工程、貨物和服務(wù)項目的招標(biāo)，依法依規(guī)需采用的招標(biāo)方式為：公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購、詢價等。.委派技術(shù)人員參與對投標(biāo)人的資格審查或?qū)嵉乜疾臁?經(jīng)過論證后的擬招標(biāo)采購項目辦理審批立項、落實資金。.參加項目承辦部門組織的市場考察工作。（四）專家評審組職責(zé)負(fù)責(zé)對院內(nèi)招標(biāo)項目的評標(biāo)，主要職責(zé):.按照規(guī)定的程序和招標(biāo)文件確定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進行評標(biāo)，在全面了解各投標(biāo)單位資質(zhì)、所報購建項目技術(shù)性能、質(zhì)量、價格、完成期限、售后服務(wù)與承諾等因素的基礎(chǔ)上，提出書面評標(biāo)報告，推薦中標(biāo)候選單位。.監(jiān)督招投標(biāo)程序的合法性、有效性、公正性。.依據(jù)項目承辦部門出具的內(nèi)部驗收意見，出具《政府采購驗收報告》。個別專業(yè)無在編副高以上職稱的，經(jīng)招標(biāo)采購工作委員會副主任簽批，可吸納中級職稱教職工參與。 .討論決定因工作需要必須指定唯一品牌或型號產(chǎn)品的采購業(yè)務(wù)。每年定期召開招標(biāo)采購工作會議，審訂招標(biāo)采購工作規(guī)章制度及其修訂方案、意見，提報學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)班子集體審議。（五）項目使用部門，是指提出采購項目申請的部門，指學(xué)院各系、部、處室、中心。（三）監(jiān)督組由紀(jì)檢監(jiān)察室（審計處）、財務(wù)處、政工處、工會有關(guān)人員組成，紀(jì)檢監(jiān)察室（審計處）主任任組長。限額說明：單項