【正文】 會(huì)詳細(xì)說明盤點(diǎn)注意事項(xiàng)。 (三)一份交倉(cāng)儲(chǔ)單位依存貨調(diào)整作業(yè)辦理。3. 『存貨盤盈虧明細(xì)表』一式三聯(lián)，由會(huì)計(jì)單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)存盤。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (二)會(huì)計(jì)單位3. 倉(cāng)儲(chǔ)單位每月提報(bào)庫(kù)存期間逾期未使用或出售之原料、半成品、成品或商品并編制『呆料品庫(kù)存月報(bào)』(附表W16)，注明日期、料號(hào)編號(hào)、品名規(guī)格、單位、在庫(kù)數(shù)量、最后移動(dòng)日，經(jīng)單位主管簽核后，送品管、生管、營(yíng)業(yè)等有關(guān)單位會(huì)簽擬處理方式之意見，項(xiàng)目呈報(bào)事業(yè)部門主管。6. 會(huì)計(jì)單位收到『呆料品庫(kù)存月報(bào)』報(bào)廢之呆滯料，如需報(bào)備者，應(yīng)具文稅捐稽征機(jī)關(guān)取得核準(zhǔn)文件后，會(huì)同倉(cāng)儲(chǔ)單位、稅捐稽征機(jī)關(guān)辦理監(jiān)毀。5. 采購(gòu)單位會(huì)同倉(cāng)儲(chǔ)單位184。 (三)『報(bào)廢品清冊(cè)』第二聯(lián)、『詢比議價(jià)呈核表』第一聯(lián)，由采購(gòu)單位存盤備查。6. 『報(bào)廢品清冊(cè)』一式三聯(lián)、『詢比議價(jià)呈核表』一式二聯(lián)，由采購(gòu)單位分送如下： (一)『報(bào)廢品清冊(cè)』第三聯(lián)送倉(cāng)儲(chǔ)單位存盤備查。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (二)品管單位 (三)采購(gòu)單位3. 倉(cāng)儲(chǔ)單位于下腳、廢品須變賣出售時(shí)，填『報(bào)廢品清冊(cè)』(附表W17)注明日期、編號(hào)、品名規(guī)格、單位、數(shù)量，送單位主管簽核，送采購(gòu)單位尋找收購(gòu)商。 5. 『呆料品庫(kù)存月報(bào)』經(jīng)核準(zhǔn)后，分送如下： 第 一 聯(lián)：送倉(cāng)儲(chǔ)單位依核定處理方式處理呆料品。 第 三 聯(lián)：申請(qǐng)單位存盤備查。2. 各單位將盤點(diǎn)差異原因查明后 184。10. 盤點(diǎn)清冊(cè)一式三份，分送如下： (一)一份交會(huì)計(jì)單位存查。6. 擬定之盤存計(jì)劃及日程表，應(yīng)經(jīng)第二次盤點(diǎn)會(huì)議確定，以作為盤點(diǎn)人員編組之依據(jù)。W211l 年度盤點(diǎn)1. 本作業(yè)程序適用于存貨之年度盤點(diǎn)作業(yè)。4. 倉(cāng)儲(chǔ)單位每月應(yīng)定期自行盤點(diǎn)存貨，稽核單位并得隨時(shí)派員抽查。 第 四 聯(lián)：送業(yè)務(wù)單位連同『客訴案件處理單』存盤備查。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (三)會(huì)計(jì)單位 (四)生管單位3. 業(yè)務(wù)單位依據(jù)『客訴案件處理單』及退貨品，填寫『退貨入庫(kù)單』(附表W15)，注明日期、客戶編號(hào)、客戶名稱、原送貨單號(hào)、原發(fā)票號(hào)碼、客訴單號(hào)、退貨種類、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量、退貨理由及處理情行，經(jīng)單位主管簽核送品管檢驗(yàn)后轉(zhuǎn)倉(cāng)儲(chǔ)單位辦理入庫(kù) 。 第二聯(lián):倉(cāng)儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后存盤。6. 倉(cāng)儲(chǔ)單位收到驗(yàn)收合格之材料/商品及『歸還入庫(kù)單』后184。5. 品管單位應(yīng)依『品質(zhì)規(guī)范』或『材料檢驗(yàn)規(guī)范』進(jìn)行檢驗(yàn)184。并將實(shí)際驗(yàn)收數(shù)填入『歸還入庫(kù)單』之『歸還量』欄內(nèi)184。經(jīng)單位主管簽核后184。W181十九、借出歸還作業(yè)十九、借出歸還作業(yè)W191. 本作業(yè)程序適用于材料/商品之借出歸還作業(yè)。 第三聯(lián):連同材料/商品及發(fā)票送交廠商184。4. 倉(cāng)儲(chǔ)單位收到『借用出庫(kù)單』經(jīng)單位主管簽核后備料。如庫(kù)存足夠應(yīng)先征詢單位主管核準(zhǔn)后184。2. 本作業(yè)程序之功能單位184。其出廠作業(yè)詳見『出廠放行作業(yè)』。于備妥材料/商品后由倉(cāng)儲(chǔ)單位分送如下: 第一聯(lián):送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后184。3. 倉(cāng)儲(chǔ)單位收到『歸還出庫(kù)單』應(yīng)自檔案取出『借用入庫(kù)單』184。184。 第 二 聯(lián)：倉(cāng)儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料明細(xì)帳后存盤。 2．本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)采購(gòu)單位 (二)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (三)會(huì)計(jì)單位 (四)品管單位 3．采購(gòu)單位因市場(chǎng)缺貨、生產(chǎn)急需而未及訂購(gòu)或己訂購(gòu)尚未交貨等因素，而須向同業(yè)借料時(shí)，應(yīng)填寫『借用入庫(kù)單』(附表 W11)，注明單號(hào)、日期、廠商名稱、申請(qǐng)借用理由說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、單價(jià)、申借量、預(yù)定歸還日期，經(jīng)單位主管簽核后，送倉(cāng)儲(chǔ)單位辦理收料。 3. 撥入單位收到『調(diào)撥單』及『料品』應(yīng)予核對(duì)后簽收后，將料品存放適當(dāng)儲(chǔ)位；『調(diào)撥單』一式三聯(lián)，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。 第 四 聯(lián)：送采購(gòu)單位存盤。4. 如經(jīng)與供貨商協(xié)調(diào)可辦理退貨，則填寫『進(jìn)料退出單』(附表 W09)，注明單號(hào)、日期、廠商名稱、退出原因、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量等資料，經(jīng)單位主管簽核后，送倉(cāng)儲(chǔ)單位辦理退貨。 第 三 聯(lián)：送生產(chǎn)單位依編號(hào)順序存盤。 W121十三、生產(chǎn)入庫(kù)作業(yè) 十三、生產(chǎn)入庫(kù)作業(yè) W131. 本作業(yè)程序適用于為生產(chǎn)單位生產(chǎn)完成時(shí)之成品入庫(kù)作業(yè)。送單位主管簽核后發(fā)料184。7. 采購(gòu)單位收到『不良品統(tǒng)計(jì)表』如為退料予原供貨商，其后續(xù)作業(yè)詳見『進(jìn)料退料折讓作業(yè)』否則登入供貨商資料卡后存盤，做為供貨商評(píng)鑒管理之資料。5. 倉(cāng)儲(chǔ)單位應(yīng)依『不良品處理單』定期編制『不良品統(tǒng)計(jì)表』(附表W07) ，注明編號(hào)、日期、料品、品名規(guī)格、數(shù)量、不良品處理單號(hào)碼，如為原件不良，應(yīng)再會(huì)采購(gòu)單位簽注索賠處理結(jié)過果后，依核決權(quán)限送呈簽核，裁定處理方式。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)生產(chǎn)單位 (二)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (三)品管單位 (四)會(huì)計(jì)單位 (五)采購(gòu)單位3. 生產(chǎn)單位發(fā)生不良品退料時(shí)，應(yīng)填寫『不良品處理單』(附表W06)經(jīng)單位主管簽核后，會(huì)品管單位檢驗(yàn)并注明不良原因、損壞程度及擬處理方式，連同不良品送倉(cāng)儲(chǔ)單位?！和肆蠁巍灰皇饺?lián)，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)存盤。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)生產(chǎn)單位 (二)倉(cāng)儲(chǔ)單位 (三)會(huì)計(jì)單位 (四)品管單位3. 生產(chǎn)單位因工程因素或包裝變更或成品附件變更或工單結(jié)束有料件剩余，須辦理退料時(shí)應(yīng)填寫『退料單』(附表 W05)，注明日期、退料單位、制造工作單號(hào)、機(jī)種名稱、退料原因說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量，經(jīng)單位主管簽核后會(huì)品管單位檢驗(yàn)。 5. 『領(lǐng)料單』一式三聯(lián)，俟領(lǐng)料申請(qǐng)單位簽收領(lǐng)料后，由倉(cāng)儲(chǔ)單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)順序存盤備查。 第 四 聯(lián)：由生管單位存盤備查。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉(cāng)儲(chǔ)單位(二)會(huì)計(jì)單位 3. 倉(cāng)儲(chǔ)單位收到生管單位『委外領(lǐng)料單』第二聯(lián)后，即依BOM表備料，核對(duì)料件號(hào)碼及數(shù)量后，經(jīng)外包廠商領(lǐng)料后簽收。