【正文】 會詳細說明盤點注意事項。 (三)一份交倉儲單位依存貨調(diào)整作業(yè)辦理。3. 『存貨盤盈虧明細表』一式三聯(lián)，由會計單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以入帳后依編號存盤。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉儲單位 (二)會計單位3. 倉儲單位每月提報庫存期間逾期未使用或出售之原料、半成品、成品或商品并編制『呆料品庫存月報』(附表W16)，注明日期、料號編號、品名規(guī)格、單位、在庫數(shù)量、最后移動日，經(jīng)單位主管簽核后，送品管、生管、營業(yè)等有關(guān)單位會簽擬處理方式之意見，項目呈報事業(yè)部門主管。6. 會計單位收到『呆料品庫存月報』報廢之呆滯料，如需報備者，應(yīng)具文稅捐稽征機關(guān)取得核準文件后，會同倉儲單位、稅捐稽征機關(guān)辦理監(jiān)毀。5. 采購單位會同倉儲單位184。 (三)『報廢品清冊』第二聯(lián)、『詢比議價呈核表』第一聯(lián)，由采購單位存盤備查。6. 『報廢品清冊』一式三聯(lián)、『詢比議價呈核表』一式二聯(lián)，由采購單位分送如下： (一)『報廢品清冊』第三聯(lián)送倉儲單位存盤備查。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉儲單位 (二)品管單位 (三)采購單位3. 倉儲單位于下腳、廢品須變賣出售時，填『報廢品清冊』(附表W17)注明日期、編號、品名規(guī)格、單位、數(shù)量，送單位主管簽核，送采購單位尋找收購商。 5. 『呆料品庫存月報』經(jīng)核準后，分送如下： 第 一 聯(lián)：送倉儲單位依核定處理方式處理呆料品。 第 三 聯(lián)：申請單位存盤備查。2. 各單位將盤點差異原因查明后 184。10. 盤點清冊一式三份，分送如下： (一)一份交會計單位存查。6. 擬定之盤存計劃及日程表，應(yīng)經(jīng)第二次盤點會議確定，以作為盤點人員編組之依據(jù)。W211l 年度盤點1. 本作業(yè)程序適用于存貨之年度盤點作業(yè)。4. 倉儲單位每月應(yīng)定期自行盤點存貨，稽核單位并得隨時派員抽查。 第 四 聯(lián)：送業(yè)務(wù)單位連同『客訴案件處理單』存盤備查。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)業(yè)務(wù)單位 (二)倉儲單位 (三)會計單位 (四)生管單位3. 業(yè)務(wù)單位依據(jù)『客訴案件處理單』及退貨品，填寫『退貨入庫單』(附表W15)，注明日期、客戶編號、客戶名稱、原送貨單號、原發(fā)票號碼、客訴單號、退貨種類、料號、品名規(guī)格、單位、需退量、退貨理由及處理情行，經(jīng)單位主管簽核送品管檢驗后轉(zhuǎn)倉儲單位辦理入庫 。 第二聯(lián):倉儲單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后存盤。6. 倉儲單位收到驗收合格之材料/商品及『歸還入庫單』后184。5. 品管單位應(yīng)依『品質(zhì)規(guī)范』或『材料檢驗規(guī)范』進行檢驗184。并將實際驗收數(shù)填入『歸還入庫單』之『歸還量』欄內(nèi)184。經(jīng)單位主管簽核后184。W181十九、借出歸還作業(yè)十九、借出歸還作業(yè)W191. 本作業(yè)程序適用于材料/商品之借出歸還作業(yè)。 第三聯(lián):連同材料/商品及發(fā)票送交廠商184。4. 倉儲單位收到『借用出庫單』經(jīng)單位主管簽核后備料。如庫存足夠應(yīng)先征詢單位主管核準后184。2. 本作業(yè)程序之功能單位184。其出廠作業(yè)詳見『出廠放行作業(yè)』。于備妥材料/商品后由倉儲單位分送如下: 第一聯(lián):送會計單位據(jù)以入帳后184。3. 倉儲單位收到『歸還出庫單』應(yīng)自檔案取出『借用入庫單』184。184。 第 二 聯(lián)：倉儲單位據(jù)以登入材料明細帳后存盤。 2．本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)采購單位 (二)倉儲單位 (三)會計單位 (四)品管單位 3．采購單位因市場缺貨、生產(chǎn)急需而未及訂購或己訂購尚未交貨等因素，而須向同業(yè)借料時，應(yīng)填寫『借用入庫單』(附表 W11)，注明單號、日期、廠商名稱、申請借用理由說明、料號、品名規(guī)格、單位、單價、申借量、預定歸還日期，經(jīng)單位主管簽核后，送倉儲單位辦理收料。 3. 撥入單位收到『調(diào)撥單』及『料品』應(yīng)予核對后簽收后，將料品存放適當儲位；『調(diào)撥單』一式三聯(lián)，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以入帳。 第 四 聯(lián)：送采購單位存盤。4. 如經(jīng)與供貨商協(xié)調(diào)可辦理退貨，則填寫『進料退出單』(附表 W09)，注明單號、日期、廠商名稱、退出原因、料號、品名規(guī)格、單位、需退量等資料，經(jīng)單位主管簽核后，送倉儲單位辦理退貨。 第 三 聯(lián)：送生產(chǎn)單位依編號順序存盤。 W121十三、生產(chǎn)入庫作業(yè) 十三、生產(chǎn)入庫作業(yè) W131. 本作業(yè)程序適用于為生產(chǎn)單位生產(chǎn)完成時之成品入庫作業(yè)。送單位主管簽核后發(fā)料184。7. 采購單位收到『不良品統(tǒng)計表』如為退料予原供貨商，其后續(xù)作業(yè)詳見『進料退料折讓作業(yè)』否則登入供貨商資料卡后存盤，做為供貨商評鑒管理之資料。5. 倉儲單位應(yīng)依『不良品處理單』定期編制『不良品統(tǒng)計表』(附表W07) ，注明編號、日期、料品、品名規(guī)格、數(shù)量、不良品處理單號碼，如為原件不良，應(yīng)再會采購單位簽注索賠處理結(jié)過果后，依核決權(quán)限送呈簽核，裁定處理方式。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)生產(chǎn)單位 (二)倉儲單位 (三)品管單位 (四)會計單位 (五)采購單位3. 生產(chǎn)單位發(fā)生不良品退料時，應(yīng)填寫『不良品處理單』(附表W06)經(jīng)單位主管簽核后，會品管單位檢驗并注明不良原因、損壞程度及擬處理方式，連同不良品送倉儲單位?！和肆蠁巍灰皇饺?lián)，分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以入帳后依編號存盤。2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)生產(chǎn)單位 (二)倉儲單位 (三)會計單位 (四)品管單位3. 生產(chǎn)單位因工程因素或包裝變更或成品附件變更或工單結(jié)束有料件剩余，須辦理退料時應(yīng)填寫『退料單』(附表 W05)，注明日期、退料單位、制造工作單號、機種名稱、退料原因說明、料號、品名規(guī)格、單位、需退量，經(jīng)單位主管簽核后會品管單位檢驗。 5. 『領(lǐng)料單』一式三聯(lián)，俟領(lǐng)料申請單位簽收領(lǐng)料后，由倉儲單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會計單位據(jù)以入帳后依編號順序存盤備查。 第 四 聯(lián)：由生管單位存盤備查。 2. 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： (一)倉儲單位(二)會計單位 3. 倉儲單位收到生管單位『委外領(lǐng)料單』第二聯(lián)后，即依BOM表備料，核對料件號碼及數(shù)量后，經(jīng)外包廠商領(lǐng)料后簽收。