【正文】 庫存管理業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)說明 一、日常庫存管理 1. 建立科學(xué)的倉庫、原材料、商品的編碼規(guī)則 2. 建立健全原 材料，產(chǎn)成品的出入庫管理制度 3. 商品、物資損耗的管理制度 二、 入庫管理 1. 大宗原材料的采購入庫管理 2. 一般材料的采購入庫管理 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 27 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 3. 低值易耗品的采購入庫管理 4. 半成品、產(chǎn)成品的生產(chǎn)入庫管理 5. 設(shè)備、備品、備件的入庫管理 三、 出庫管理 1. 大宗原材料的生產(chǎn)領(lǐng)用管理 . 2. 一般材料的生產(chǎn)領(lǐng)用管理 3. 低值易耗品的領(lǐng)用管理 4. 設(shè)備、備品、備件的領(lǐng)用管理 . 5. 半成品、產(chǎn)成品銷售出庫管理 6. 原材料的銷售出庫管理 四、 倉庫間調(diào)拔流程 1. 商品倉之間互相調(diào)拔 2. 商品倉與贈(zèng) 品倉之間調(diào)拔 采購入庫 業(yè)務(wù)流程 采購入庫業(yè)務(wù)應(yīng)用場景 本流程描述一般的企業(yè)正常采購入庫流程。 若需要檢驗(yàn)，取樣送質(zhì)檢部門進(jìn)行入廠前檢驗(yàn) 。 銷售業(yè)務(wù)員已與客戶簽定供貨合同，經(jīng)公司產(chǎn)銷平衡會(huì)確定后，下達(dá)工作指令同意為指定客戶供貨，公司調(diào)度人員按照工作指令通知倉庫及 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 29 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 運(yùn)輸部門出貨。 若商品需要檢驗(yàn)，則送質(zhì)檢部門檢驗(yàn)，并開檢驗(yàn)結(jié)果通知單 。 后續(xù)條件： 廠間收貨記帳，記入當(dāng)月生產(chǎn)成本。 倉庫間調(diào)拔業(yè)務(wù) 流程圖 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 31 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 庫 存 管 理 ＿ 倉 庫 間 調(diào) 拔 流 程收貨庫管員收貨庫管員運(yùn)輸部門運(yùn)輸部門發(fā)貨庫管員發(fā)貨庫管員公司調(diào)度員公司調(diào)度員日 期曲 金 寶作 者流 程 開 始2 0 0 7 1 2 2 21 . 0版 本審 批通 知 倉 庫 管理 發(fā) 貨 、 收貨 準(zhǔn) 備流 程 結(jié) 束發(fā) 貨 倉 庫 填寫 出 貨 記 錄單 （ 計(jì) 量 ）①貨 到 后 ， 收 貨 倉 庫填 寫 收 貨 記 錄 單運(yùn) 輸 部 門 運(yùn) 貨②③ 調(diào)拔業(yè)務(wù)流程描述 前置條件： 公司調(diào)度員通知庫管員及運(yùn)輸部門安排調(diào)拔準(zhǔn)備工作。 收貨倉庫收到貨物后，清點(diǎn)后填寫調(diào)拔收貨記錄單 。 2. 供應(yīng)商商品價(jià)格管理 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 32 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 整理、匯總和供應(yīng)商產(chǎn)品價(jià)格信息，并定期維護(hù)更新。 2. 客戶售價(jià)管理 針對(duì)公司主要客戶、戰(zhàn)略客戶制定相應(yīng)產(chǎn)品的優(yōu)惠措施和管理辦法。 采購價(jià)格管理流程圖 采 購 價(jià) 管 理 流 程價(jià)格管理機(jī)構(gòu)價(jià)格管理機(jī)構(gòu)采購價(jià)管理員采購價(jià)管理員①②日 期同 意1 . 0曲 金 寶采 購 詢 價(jià)版 本訂 單 發(fā) 出 ， 價(jià)格 控 制 結(jié) 束作 者2 0 0 7 1 2 2 3審 批流 程 開 始價(jià) 格 審 批采 購 訂 單是高 于 控 制 價(jià)變 更供 應(yīng) 商 價(jià) 格 信息 表監(jiān) 控價(jià) 格 審 批 同 意是否關(guān) 閉 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 33 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 采購價(jià)格管理流程描述 前置條件： 企業(yè)信息部、價(jià)格管理部門通過市場詢價(jià)及供應(yīng)商商談，結(jié)合公司最近采購價(jià)獲得公司最新的采購價(jià)。 審批同意后，修改公司產(chǎn)品價(jià)格信息表及供應(yīng)商產(chǎn)品價(jià)格信息表 。 銷售價(jià)格管理流程圖 銷 售 價(jià) 管 理 流 程價(jià)格管理機(jī)構(gòu)價(jià)格管理機(jī)構(gòu)銷售價(jià)管理員銷售價(jià)管理員①②日 期同 意1 . 0曲 金 寶定 期 制 定 、 修 訂公 司 標(biāo) 準(zhǔn) 售 價(jià)版 本訂 單 發(fā) 出 ， 價(jià)格 控 制 結(jié) 束作 者2 0 0 7 1 2 2 3審 批流 程 開 始價(jià) 格 審 批銷 售 訂 單是高 于 控 制 價(jià)變 更客 戶 價(jià) 格 信 息表監(jiān) 控價(jià) 格 審 批 同 意是否關(guān) 閉否 銷售價(jià)格業(yè)務(wù)流程說明 前置條件： 價(jià)格管理部門通過詢價(jià)、銷售業(yè)務(wù)員反饋，結(jié)合公司產(chǎn)品最近售價(jià)，獲取產(chǎn) 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 34 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 品最新價(jià)格信息。 公司價(jià)格管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批 。 預(yù)算 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)說明 預(yù)算包括預(yù)算目標(biāo)確定、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行與分析、預(yù)算調(diào)整。各級(jí)進(jìn)行預(yù)算目標(biāo)的討論并達(dá)成一致意見，形成公司及各部門，各人的預(yù)算目標(biāo)。 實(shí)際脫離預(yù)算，分析是否預(yù)算的環(huán)境發(fā)生變化，如果屬于預(yù)算調(diào)整范圍，則調(diào)整預(yù)算，如果屬于經(jīng)營問題，則業(yè)務(wù)部門制定行動(dòng)，保證實(shí)際和預(yù)算的一致。 業(yè)務(wù)場景 在生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)部，成本核算主要和生產(chǎn)部門、物料部門和財(cái)務(wù)部門有比較緊密的關(guān)系，其中，成本的形成是在生產(chǎn)部門，和物料部門，財(cái)務(wù)進(jìn)行分?jǐn)偤陀?jì)算。 根據(jù)存貨計(jì)價(jià)，計(jì)算材料 成本。當(dāng)企業(yè)成本數(shù)據(jù)偏離標(biāo)準(zhǔn)成本時(shí)要及時(shí)分析和發(fā)現(xiàn)問題，制定行動(dòng)方案或者修定該標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)部門根據(jù)設(shè)計(jì)部門提供的生產(chǎn)信息，制定生產(chǎn)計(jì)劃，包括一定生產(chǎn)期間內(nèi)的生產(chǎn) 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 40 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 數(shù)量、工時(shí)、用料、工資及制造費(fèi)用。 流程結(jié)束。成本分析主要是對(duì)成本要素進(jìn)行比較分析，包括物料差異和費(fèi)用差異。 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 41 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 。費(fèi)用差異主要是用工的差異和制造費(fèi)用差異。分析后的結(jié)果用于成本控制，事后制定行動(dòng)方案或者在過程中進(jìn)行成本的控制。 財(cái)務(wù)部門根據(jù)物料部、生產(chǎn)部及設(shè) 計(jì)部門提供的參數(shù)，計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)成本。 業(yè)務(wù)場景 在企業(yè)內(nèi)部，制定標(biāo)準(zhǔn)成本，作為成本核算和管理的依據(jù) 。 計(jì)算產(chǎn)品成本，核算產(chǎn)成品入庫成本 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 38 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 流程結(jié)束 標(biāo)準(zhǔn)成本制定業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)說明 標(biāo)準(zhǔn)成本的制定是給產(chǎn)品成本制定一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)成本的制定有物流、生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部等共同制定，標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)來源業(yè)務(wù)部門，經(jīng)管理層審批后，由財(cái)務(wù)部分?jǐn)傆?jì)算形成標(biāo)準(zhǔn)成本。 生產(chǎn)部開始生產(chǎn)，歸集所消耗的物料、人工和制造費(fèi)用。 流程結(jié)束 成本核算業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)說明 成本核算，按照歸集來的成本數(shù)據(jù)進(jìn)行分?jǐn)偤陀?jì)算。 各預(yù)算編制完預(yù)算后，匯總預(yù)算，并形成公司的總預(yù)算。 機(jī)械加工企業(yè)業(yè)務(wù)流程 用友軟件股份有限公司 第 35 頁 共 42 頁 ERP 咨詢實(shí)施總部 業(yè)務(wù)流程圖 預(yù) 算 業(yè) 務(wù) 流 程預(yù)算日常執(zhí)行委員會(huì)（財(cái)務(wù)）預(yù)算日常執(zhí)行委員會(huì)（財(cái)務(wù)）職能部門及業(yè)務(wù)部門職能部門及業(yè)務(wù)部門預(yù)算管理委員會(huì)預(yù)算管理委員會(huì)公司管理層公司管理層日 期作 者流 程 開 始2 0 0 7 1 2 2 41 . 0版 本審 批年 度 運(yùn) 營計(jì) 劃 確 定預(yù) 算 目 標(biāo) 制 定與 分 解預(yù) 算 目 標(biāo) 確 定 正式 下 發(fā)預(yù) 算 目 標(biāo) 溝 通反 饋預(yù) 算 數(shù) 據(jù) 編 制預(yù) 算 編 制 模 板預(yù) 算 調(diào) 整預(yù) 算 考 核 評(píng) 價(jià)預(yù) 算 匯 總 審 核預(yù) 算 正 式 下 發(fā)預(yù) 算 執(zhí) 行預(yù) 算 執(zhí) 行 分 析報(bào) 告預(yù) 算 執(zhí) 行 匯 總報(bào) 告行 動(dòng) 計(jì) 劃否是流 程 結(jié) 束預(yù) 算 環(huán) 境 變 化 業(yè)務(wù)流程描述 前置條件： 年度策略目標(biāo)確定 后續(xù)條件： 業(yè)績評(píng)價(jià) 特殊說明： 一、主業(yè)務(wù)流程場景 根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)和年度策略目標(biāo)制定年度經(jīng)營目標(biāo)。 控制公司銷售合同及產(chǎn)品出貨價(jià)。 特殊說明： 一、主業(yè)務(wù)流程說明 獲取最新售價(jià) 信息。對(duì)公司簽定的外購合同進(jìn)行控制，不允許超出價(jià)格允許范圍 。 特殊說明： 一、主業(yè)務(wù)流程說明 采購價(jià)格員通過詢價(jià)、結(jié)合最新的采購價(jià)，獲取原材料的最新采購價(jià)，及時(shí)提交公司價(jià)格管理機(jī)構(gòu)審批。 4. 產(chǎn)品售價(jià)的定期修訂 隨著市場行情的變化，即時(shí)更新和修訂公司產(chǎn)品售價(jià)。 4. 采購價(jià)的定期維護(hù) 及修訂 隨著市場行情的變化，即時(shí)更新和修訂原材料的采購價(jià)格。 二、 采購價(jià)格管理 1. 采購詢價(jià)管理 建立健全公司內(nèi)外部價(jià)格信息網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)了解和掌握市場上原材料價(jià)格信息。 特殊說明： 一、主業(yè)務(wù)流程說明 公司調(diào)度員通知出入庫管理員準(zhǔn)備調(diào)拔，庫管員收到公司調(diào)度通知后安排指定倉庫、貨物做好調(diào)拔準(zhǔn)備。 車間收料記帳。 原材料領(lǐng)用流程 業(yè)務(wù)場景 公司進(jìn)行正常的生 產(chǎn)運(yùn)營，需要經(jīng)