公司審計(jì)制度匯編(文件)
【正文】 定接受審計(jì)監(jiān)督。公司審計(jì)制度受控狀態(tài)：____受控_________發(fā)放編號：________________生效日期：___20070402____版本/修改次第更改頁次/章節(jié)編制審核批準(zhǔn)生效日期1總則根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，為加強(qiáng)公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，并結(jié)合公司實(shí)際情況，指定本制度。2審計(jì)結(jié)構(gòu)和審計(jì)人員公司設(shè)內(nèi)部審計(jì)人員（條件成熟設(shè)立審計(jì)部）。審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得打擊和報(bào)復(fù)。審計(jì)部門做出審計(jì)意見書，或?qū)徲?jì)結(jié)論和決定，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，下達(dá)給被審計(jì)單位執(zhí)行，審計(jì)部門對重要的審計(jì)項(xiàng)目，應(yīng)做好后續(xù)審計(jì)，在審計(jì)決定下達(dá)執(zhí)行一段時(shí)期后，檢查審計(jì)意見和決定的執(zhí)行情況；審計(jì)人員在審計(jì)過程中，應(yīng)積極利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行輔助審計(jì)，在計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)下進(jìn)行審
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