【正文】 生重大變化，或者政府的產(chǎn)業(yè)政策做出重大調(diào)整，影響經(jīng)濟效益。海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目38第十二章 風(fēng)險分析與對策 風(fēng)險因素識別項目風(fēng)險貫穿于項目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，本項目在可行性研究階段應(yīng)識別以下風(fēng)險因素。依據(jù)前述已給的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和計算的結(jié)果，經(jīng)全部投資現(xiàn)金流量表計算得出如下投資效果指標：內(nèi)部收益率： FIRR=%投資回收期： Pt= 年財務(wù)凈現(xiàn)值： FNPV= 萬元（IC=6%） 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計算得出以下靜態(tài)經(jīng)濟效果指標：正常年利潤總額投資利潤率= ———————100%=% 總投資 正常年利稅總額投資利稅率= ————————100%=% 總投資 正常年利潤總額資本金利潤率= ————————100%=% 資本金海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目36 不確定性分析 盈虧平衡分析通過對盈虧平衡點（BEP）分析項目成本與收益的平衡關(guān)系：用達產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點計算公式為： 年固定總成本BEP=———————————————100% 年運營總收入—年可變總成本—年銷售稅金=%由計算結(jié)果可知，該項目只要達到預(yù)計產(chǎn)量的 %，項目就可以保本，項目抗風(fēng)險能力較強。 攤銷費引種費等按 5 年攤銷，年攤銷費為 萬元。 土地租金項目用地 403 畝，建設(shè)期租金不計，租金全部在經(jīng)營期分攤。詳見下表 111。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入按每年度生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)牛大力種苗 40 萬株，每株種苗按 元計算，40 萬株/每年 元/株=340 萬元，經(jīng)濟效益非?？捎^；栽培示范地按 390 畝計，其中 100 畝為促成栽培試驗，促成栽培每畝 3 年產(chǎn)量為 300 斤，畝產(chǎn)值為 萬元,100 畝產(chǎn)值為 90 萬元；正常栽培每畝產(chǎn)量為 1250 斤，畝產(chǎn)值為 萬元,290 畝產(chǎn)值為 萬元，具體見下表：海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目33銷售收入表年份 單位 產(chǎn)量 單價（元） 產(chǎn)值（萬元） 備注第一年 第一年為項目建設(shè)期，沒有產(chǎn)出。 稅收原則本項目根據(jù)國家稅收政策取消農(nóng)業(yè)稅，不征收所得稅（國稅發(fā)[2022]129 號文） 。 財政資金使用和管理財政補貼資金用于生產(chǎn)設(shè)施、種苗繁育、示范生產(chǎn)以及項目前期準備費投入。海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目30 總投資估算建設(shè)總投資估算詳見表 101?；绢A(yù)備費用，按工程費用和其他費用兩項之和的 5%計取。估算范圍包括購買建筑材料、電器設(shè)備等設(shè)施設(shè)備及耗材費用；用于管理和生產(chǎn)運營的配套設(shè)備、輔助設(shè)施和基礎(chǔ)設(shè)施等工程、設(shè)備、安裝費用，以及其他工程費用和預(yù)備費用。以公開發(fā)布招標信息，讓具備資質(zhì)，資信良好的法人或其他組織參加投標，投標人不得少于三個。依照《中華人民共和國招標投標法》 、國家計劃委員會《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》 ，以及《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目招標投標管理規(guī)定》第十二條規(guī)定，建設(shè)單位擬對項目的土建工程、田間工程及實行招標，儀器設(shè)備購置采用詢價方式進行購置。第 3—4 月，勘察設(shè)計：包括初勘、詳勘、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計、設(shè)備訂購等。衛(wèi)生：農(nóng)田噴藥作業(yè)時，應(yīng)嚴格按照農(nóng)業(yè)部、衛(wèi)生部關(guān)于農(nóng)藥安全使用規(guī)定執(zhí)行，確保安全無公害。 技術(shù)培訓(xùn)為適應(yīng)農(nóng)工貿(mào)一體化經(jīng)營需要，實現(xiàn)項目建設(shè)投資效益，中心員工的經(jīng)營管理水平、業(yè)務(wù)能力、工作責(zé)任心、勞動技能等綜合素質(zhì)高低關(guān)系重大，因此，所有員工原則上必須接受業(yè)務(wù)培訓(xùn)方可上崗。 經(jīng)營管理模式根據(jù)項目生產(chǎn)工作量較大，應(yīng)采用崗位承包制，種植崗位農(nóng)工實行分批輪休的全年工作制。在生產(chǎn)過程中要認真做好生活海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目24污水和生產(chǎn)廢棄物的回收及循環(huán)再利用工作，形成良好的生態(tài)環(huán)境。設(shè)計上優(yōu)先采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品和質(zhì)量過硬的電氣設(shè)備，力求降低供電設(shè)備自身損耗。 環(huán)境影響評價本項目建設(shè)和運營中產(chǎn)生的污染物數(shù)量較少。 環(huán)境治理措施（1）建設(shè)期內(nèi)土建工程可能會改變地形地貌，如果施工不當(dāng)或陰雨、暴雨時會造成大量水土流失，因此在土方開挖時，剝離表土，裸露時間不要過長，陰雨，暴雨時避免施工，防止水土流失。表 52 主要設(shè)備表單價 合計序號 項目名稱規(guī)格型號 單位 數(shù)量 (元) （萬元） 備注1 高壓蒸汽滅菌鍋 　 臺 2 38000 　2 超凈工作臺 　 臺 8 8000 　3 空調(diào) 　 臺 12 7000 　4 冰箱 　 臺 2 5000 　5 純水器 　 臺 1 15500 　6 電子天平(精確度千分之一) 　 臺 1 6500 　7 電子天平(精確度十萬分之一) 　 臺 1 16000 　8 藥品柜 　 個 2 900 　9 工作臺 　 個 1 14000 　10 培養(yǎng)架 　 個 40 1200 　11 燈管 　 個 1000 30 　12 瓶子 　 個 10 萬 　　 合計 　 　 　 　 　海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目22第六章 環(huán)境保護與項目節(jié)能 環(huán)境影響本項目是現(xiàn)代科技指導(dǎo)下農(nóng)業(yè)開發(fā)的無三廢排放南藥工程。經(jīng)變壓器變壓后，從變壓器低壓端引出 380V 低壓線至組培廠及機井低壓配電箱。水泵及動力選配海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目20本項目設(shè)計流量為 60m3/h，所需揚程為 80m。五、灌溉管道布置灌溉管道的布置遵循以下原則：a、支管盡量與耕地方向平行；b、支管盡量與作物種植的壟向保持一致；c、淋灌支管盡量與平行等高線布置，并盡量避免逆坡布置；d、給支管配水的干管，其布置的位置應(yīng)盡量使多數(shù)的支管長度相同。 灌溉工程一、灌溉方式的選擇根據(jù)本項目牛大力種植特點，采用人工淋灌方式。 主要設(shè)計依據(jù)（1） 《混凝土結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》 （GB500102022） ；（2） 《砌體結(jié)構(gòu)設(shè)計規(guī)范》 （GB500032022） ；（3） 《灌溉與排水工程設(shè)計規(guī)范》 （GB5028899） ； 育苗蔭棚本工程建設(shè) 1 棟育苗蔭棚，總建設(shè)面積為 6667m2（折合 80 畝） 。采收前半年停止施肥和澆水。前期植株生長緩慢時，注意人工除草。項目具體布局見總平面布置圖。項目的建成實施將可為全縣 400 戶退耕農(nóng)戶提供免費的牛大力優(yōu)良種苗 萬株，分二年免費供給，每年提供 萬株。有中央聯(lián)系高級專家 1 人，國家木薯產(chǎn)業(yè)體系首席科學(xué)家、木薯和芒果行業(yè)科技首席專家、 “948”木薯和芒果首席專家、熱帶作物資源平臺首席專家、木薯、牧草國家產(chǎn)業(yè)體系崗位科學(xué)家 3 人，科研及開發(fā)實力雄厚。中國熱帶農(nóng)業(yè)科學(xué)院熱帶作物品種資源研究所（以下簡稱品資所）是具有獨立事業(yè)法人資格的非營利性科研所，隸屬農(nóng)業(yè)部，品資所立足于中國熱帶、南亞熱帶地區(qū)，面向國際熱帶農(nóng)業(yè)科學(xué)研究技術(shù)前沿，開展以熱帶、亞熱帶地區(qū)作（植）物的收集、保存、鑒定、評價以及開發(fā)利用為目的的應(yīng)用基礎(chǔ)性、綜合性、戰(zhàn)略性和前瞻性的科學(xué)研究，全國有著較大的影響力。建筑材料在白沙縣的附近地區(qū)有砂子和石料，對施工取土和開采石料較為方便。 基礎(chǔ)設(shè)施條件供水項目區(qū)用水可通過開采地下水源來供水。地形、地貌項目建設(shè)區(qū)地面開闊，地形地貌為坡地，土壤為沙壤土或沙土；較為適合種植牛大力。項目區(qū)內(nèi)地形地貌為坡地，土壤為沙壤土或沙土；水質(zhì)優(yōu)良，不存在污染大氣的大型工廠排放，空氣質(zhì)量優(yōu)良，是理想的農(nóng)業(yè)項目建設(shè)場址。同時，牛大力也可加工成干品，依靠日光晾曬將受天氣的影響導(dǎo)致牛大力干發(fā)霉變黑，影響品質(zhì)。海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目11由于牛大力一直以來為野生狀態(tài)，尚未研究其人工栽培技術(shù)，因此利用組培苗進行牛大力人工馴化栽培的產(chǎn)量形成時間、產(chǎn)量大小、質(zhì)量等將影響牛大力種植的經(jīng)濟效益，從而影響牛大力人工栽培產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對牛大力種苗的需要將受到相應(yīng)的影響。具有種苗繁育的良好條件。因此，牛大力產(chǎn)品市場、種苗市場前景極為廣闊。組培苗需資源材料少、后代整齊、可周年生產(chǎn)，是牛大力人工栽培種苗的首先生產(chǎn)方式。相應(yīng)的牛大力種苗銷售也僅于 2022 年底開始起步，最初銷售價格為 2 元/株，至 2022 年 11 月，其價格已經(jīng)升至 元/ 株，但市場供應(yīng)總量尚不足 50 萬株，遠遠低于需要量。隨著人們生活水平的提高及保健意識的增強，廣東、香港、澳門等地民間已經(jīng)普遍使用牛大力熬制靚湯藥食兩用，平衡養(yǎng)生，用量已經(jīng)遠遠超過制藥企業(yè)，并有逐年增長之勢。全縣土地總面積 平方公里，其中，耕地面積 萬畝?？梢妵覍r(nóng)業(yè)的扶持力度加大，步伐加快。 項目建設(shè)的可行性分析本項目的承擔(dān)單位白沙鴻晟種養(yǎng)專業(yè)合作社，技術(shù)支撐單位為中國熱帶農(nóng)業(yè)科學(xué)院熱帶作物品種資源研究所。70 年代始作為壯腰健腎丸、強力健身膠囊等的原料用于中成藥生產(chǎn)，在廣東、廣西、香港等地廣泛應(yīng)用。一直以來，海南堅持把農(nóng)業(yè)放在首位，隨著“訂單農(nóng)業(yè)、科技農(nóng)業(yè)、南藥農(nóng)業(yè)” 的迅猛發(fā)展，海南的熱帶高效農(nóng)業(yè)已成為海南經(jīng)濟特區(qū)的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，熱帶高效農(nóng)業(yè)在增加農(nóng)民收入的同時，也促進了海南經(jīng)濟的增長。中共十七屆三中全會胡錦濤主席再次指出：我國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村人口占多數(shù)，要在這樣的社會條件下領(lǐng)導(dǎo)人民進行社會主義現(xiàn)代化建設(shè)，就要把農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題作為必須緊緊抓住的全局性和根本性問題。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標詳見表 11。項目的建設(shè)可進一步帶動周邊市縣農(nóng)戶種植南藥、改善生態(tài)環(huán)境，項目具有良好的生態(tài)效益。說明項目經(jīng)營效益良好，在財務(wù)上是可行的。 項目總投資與資金籌措本項目總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 210 萬元。項目實施單位及技術(shù)支撐單位做好扶持對象的跟蹤服務(wù)，無償提供技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)，并由項目實施單位按市場價回收其產(chǎn)品或退耕戶自己銷售其產(chǎn)品。海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目3 對退耕還林戶的實施方案與效益項目建成投產(chǎn)發(fā)揮效益后，項目實施單位無償向退耕還林戶提供牛大力優(yōu)良種苗，直至項目完成。 項目建設(shè)地點建設(shè)地點選址于白沙縣牙叉鎮(zhèn)。主要從事熱帶作物種質(zhì)資源離體保存、離體快繁、功能基因發(fā)掘、突變育種等方面的研究。近年來，承擔(dān)國家自然科學(xué)基金課題、國家科技基礎(chǔ)條件平臺重點項目、 “973”計劃項目、國家科技支撐計劃項目、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系建設(shè)項目、科技部社會公益研究專項、科技部農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化資金、農(nóng)業(yè)部“948”引進項目、農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整重大技術(shù)專項和海南省自然科學(xué)基金課題等國家和省部級科研項目 100 多項，已獲得海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目1了省部級以上獎勵的科研成果 29 項，選育優(yōu)良熱帶牧草 23 個、華南系列木薯新品種 10 個和水稻新品種 1 個。海南省白沙縣牙叉鎮(zhèn)鞏固退耕還林成果后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展牛大力優(yōu)質(zhì)種苗繁育及高產(chǎn)示范基地建設(shè)項目可 行 性 研 究 報 告20221055101海 南 華 緯 工 程 咨 詢 有 限 公 司二 O 一 O 年 十 一 月海南省白沙縣牙叉鎮(zhèn)鞏固退耕還林成果后續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展牛大力優(yōu)質(zhì)種苗繁育及高產(chǎn)示范基地建設(shè)項目可 行 性 研 究 報 告項目負責(zé)人 ： 陳飛 工程師編寫人員 ： 朱家振 高級工程師注冊工程師符曉煒 工程師注冊工程師趙彩云 工程師黃灝 工程師陳飛 工程師審核人 ： 歐繼昌 高級工程師注冊咨詢工程師審定人 ： 鐘文惠 高級工程師海 南 華 緯 工 程 咨 詢 有 限 公 司二 O 一 O 年 十 一 月海南省白沙 縣 牙叉 鎮(zhèn) 鞏固退耕 還 林成果后 續(xù)產(chǎn)業(yè)發(fā) 展牛大力 優(yōu)質(zhì) 種苗繁育及高 產(chǎn) 示范基地建 設(shè)項 目目 錄第一章 總 論 .................................................................................................1 項目簡介 ................................................................................................1