【正文】 夢幻城堡（ 景區(qū) 大門） 。（下為類似場景） 夢幻城堡 類似場景 勁爆水樂園 勁爆 水樂園占地 22021 多 平米，可容納 5000 人同時游玩和戲水。（下為效果想象圖） 溫泉 SPA 效果想象圖 休息平臺 在園區(qū)內(nèi)設(shè)置幾處休閑木平臺，適當(dāng)?shù)拇┎逶诟饔螛穮^(qū)之間，游客可在這陰涼的樹林里喝茶品咖啡，吸氧休息。 莊園 布局嚴謹，建筑樸素，苑景區(qū)自然野趣，與天然景觀和諧地融為一體，達到了回歸自然的境界。 本著最高檔環(huán)境享受，最低廉消費價格的經(jīng)營宗旨，通過在服務(wù)區(qū)內(nèi)設(shè)有便利超市，不設(shè)最低消費等舉措，倡導(dǎo)健康的休閑服務(wù)方式，引導(dǎo)全新的消費時尚，秉承 “ 超值服務(wù) ” 的行業(yè)品牌經(jīng)營理念，強化企業(yè)內(nèi)部文化和配套服務(wù)，力求為顧客提供一個健康、文明、輕松、快樂的娛樂空間。 我們在本項目中采用的編碼類型包括：作業(yè)代碼、作業(yè)分類碼、工作分解 結(jié)構(gòu)編碼（ WBS） 、組織機構(gòu)編碼（ OBS）等。包括區(qū)域碼、單元碼、機組碼、組織機構(gòu)碼、工程階段碼、里程碑碼、計劃層次碼、關(guān)鍵路徑碼、系統(tǒng)碼、專業(yè)碼臨時碼等多種。 本項目中業(yè)主的 OBS 編碼僅到 EPC 承包商層次。 a).計劃的分級與責(zé)任： 本項目計劃共分六級。三級計劃包括設(shè)計、采購、施工和調(diào)試工作。 應(yīng)用層次的計劃還包括 90天計劃、 月度計劃和周計劃。 采購作業(yè)：首先根據(jù)合同形成了主要設(shè)備材料 的采購清單，然后按合同要求的采購程序編制了采購步驟，經(jīng)會議討論和 PMC 的專家審查形成了初步采購工作內(nèi)容。 調(diào)試作業(yè)：本項目強調(diào)“無缺陷啟動” ，要求調(diào) 試工作介入早，調(diào)試人員在設(shè)計階段就開始了“調(diào)試作業(yè)表” 、調(diào)試程序和系統(tǒng)劃分等工作，在明確了調(diào)試任務(wù)并借鑒了 PMC 人員經(jīng)驗的基礎(chǔ)上編制了調(diào)試計劃。這也是應(yīng)用浮時檢測計劃進度的要求。計劃的最終完成時間是由開工時間、各作業(yè)耗時和邏輯關(guān)系決定的，某條作業(yè)的耗時一般由工作 任務(wù)量決定，在計劃編制階段盡量避免壓縮，平衡 的關(guān)鍵應(yīng)在邏輯關(guān)系合理調(diào)整。設(shè)計完成量是針對設(shè)計完成供施工發(fā)布（ IFC）的圖紙中實物工程量的統(tǒng)計，該數(shù)據(jù)支持現(xiàn)場施工活動，便于進行施工準備?？紤]到設(shè)備一次性采購，而材料則分批采購，對設(shè)備和材料進行不同的訂單數(shù)估計。 施工： 施工工程量種類多，需要資源多，耗用時間長， 建立足夠的工程量檢測種類對控制進度有重要的意義。同樣的原因，為焊口的統(tǒng)計采用了等效焊口的概念－等效焊口（ EW） 。 全國工程造價師職業(yè)資格考試培訓(xùn)教材《工程造價的確定與控制》。 購買娛樂設(shè)備費用： 500 萬元。 、經(jīng)濟可行性分析 見附件 見附件 在 充分考慮項目的可持續(xù)發(fā)展性 的前提下， 設(shè)計充分利用地塊得天獨厚的濱海，濱 河，防護林綠帶等自然條件，以水為主題，以水上文化休閑娛樂項目為特色，借鑒夏威夷風(fēng)格基本元素，使人們在水上樂園，不但可以看水，賞水，而且可以親水，玩水，既可體會海洋文化的博大精深，又可領(lǐng)略水的柔情與激情，使其成為煙臺市獨具風(fēng)格的新水城。 高臺縣濱河新區(qū) 加油站建設(shè)項目 可行性研究報告 高 臺縣安信汽車運輸有限責(zé)任公司 二 O 一一年一月 前 言 近年來，隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展、交通基礎(chǔ)設(shè)施不斷改善以及人民生活水平的不斷提高，機動車輛快速增加，群眾對成品油的需求迅速增長，加油站已成為群眾生產(chǎn)和生活中不可缺少的一部分。公司經(jīng)營許可證等相關(guān)證件齊全，業(yè)務(wù)正常經(jīng)營。 建設(shè)內(nèi)容： 征用土地 4000 m2，建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)站房一幢，一層，建筑面積 220 m2；建設(shè)鋼架結(jié)構(gòu)加油站網(wǎng)架（罩棚） 700 m2； 安裝建設(shè)地埋臥式儲油罐 4 個，油罐儲油容積 120 m3，雙槍稅控加油機 4 臺，加油站輸油管道，供電及通訊設(shè)備一套；建設(shè)環(huán)境保護、消防設(shè)施等配套設(shè)施。 八、 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標表見下表 表 1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序號 指標名稱 單 位 數(shù) 量 備 注 1 項目產(chǎn)品方案 噸 /年 1120 成品油 噸 /年 1120 2 主要原料消耗定額 成品油 噸 /年 1120 成品油 3 主要原 (輔 )料消耗 0柴油 噸 /年 640 93汽油 噸 /年 480 4 燃料動力消耗 水 萬方 /年 電 萬度 /年 5 全廠定員 人 10 加油工人 人 8 管理人員 人 2 6 工作制度 年工作日 d/a 365 安檢、維修日除外 年工作班次 Sh 3 班工作時數(shù) h 8 有效工時 8 小時 7 占地面積 M2 4000 8 建筑面積 M2 220 9 產(chǎn)值 萬元 /年 平均值 安全 勞動生產(chǎn)力 萬元 /人 /年 10 項目總投資 萬元 400 其中 :建設(shè)投資 萬元 320 流動資金 萬元 70 建設(shè)資金籌措 企業(yè)自籌 萬元 360 國家貼息貸款 萬元 11 生產(chǎn)成本 總成本 萬元 經(jīng)營期平均 其中 :固定成本 萬元 經(jīng)營期平均 可變成本 萬元 經(jīng)營期平均 經(jīng)營成本 萬元 經(jīng)營期平均 12 財務(wù)評價 稅前內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 投資回收期 年 稅后內(nèi)部收益率 % 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 投資回收期 年 投資利潤率 % 投資利稅率 % 資本金利潤率 % 產(chǎn)值利潤率 % 盈虧平衡點 % 九、項目輻射范圍及帶動能力 通過項目建設(shè)，解決高臺 縣城濱河新區(qū)、東苑新區(qū)以及縣城至合黎鄉(xiāng)范圍無加油站的問題。 《中共甘肅省委省人民政府關(guān)于加快非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》 《張掖市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃及 2020年遠景目標綱要》 《高臺縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》。 《建設(shè)項目環(huán)境保護設(shè)計規(guī)定》。 1建設(shè)單位關(guān)于修建加油站的立項報告。 總投資概算、固定資產(chǎn)投資、流動資金和無形資產(chǎn)投資估算。 不確定性指標分析。 附件材料、論證報告齊全。概括起來，有三個方面的突出特點： 優(yōu)越的交通區(qū)位 。 強勁的發(fā)展活力 。 二、投資環(huán) 境 高臺縣委，縣政府歷來本著“客商的需要就是我們的工作”的原則，竭力做好招商引資各項協(xié)調(diào)服務(wù)工作，圍繞實現(xiàn)“老板發(fā)財、地方發(fā)展”的雙贏目標，為投資者提供優(yōu)惠 環(huán)境。 2021 年全縣成品油銷售 萬噸，其中汽油 5000 噸，柴油 8000 噸。高臺縣成品油的年需求量將達到 2 萬噸左右。兩處加油站年銷售成品油 7000 噸，占全縣銷量的 60 %。濱河新區(qū)加油站的建設(shè)，不僅可以解決合黎鄉(xiāng)人民群眾，企業(yè)以及 張?zhí)旃?，高賈公路過往車輛，農(nóng)業(yè)機械加油方便的問題，而且對推進縣合黎循環(huán)經(jīng)濟示范區(qū)建設(shè)，促進合黎鄉(xiāng)經(jīng)濟的進一步發(fā)展有著十分積極的作用。 綜合上面所述，濱河新區(qū)加油站的建設(shè)，不僅有堅實的市場需求基礎(chǔ)，以及有良好的投資環(huán)境，而且項目的建設(shè)對滿足群眾生產(chǎn)生活需求，促進高臺縣經(jīng)濟 的發(fā)展，對適應(yīng)高臺城市建設(shè)新規(guī)劃要求，完善成品油供應(yīng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對改善，促進建設(shè)單位管理，經(jīng)營都是十分必要的，該項目的建設(shè)必將創(chuàng)造較好的經(jīng)濟效益及社會效益。 二、項目選址 根據(jù)高臺縣城鄉(xiāng)建設(shè)局 2021 年 3 月 6 日批示，項目地址選在高臺縣城關(guān)鎮(zhèn)東城河路北端，黑河大橋南面高賈（臨澤平川）大路東側(cè)，地處縣 城新規(guī)劃濱河新區(qū)，南靠近年規(guī)劃建設(shè)之東苑小區(qū)，距縣城中心 1 公里，距張?zhí)旃? 公里，合黎鄉(xiāng)政府 2 公里，項目地址有以下幾個特點： 地理位置優(yōu)越，交通方便。項目地址為交通局空閑荒地。 四、實現(xiàn)計劃進度的建議 (1)公司盡快組織強有力的建設(shè)項目部，抓緊落實資金籌措，積極與政府各級部門配合抓好工作，做好土建施工材料的組 織及交通通訊、后勤等保障工作。在施工階段必須密切配合設(shè)計、施工、定貨協(xié)調(diào)好質(zhì)量與進度，爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程。 消防設(shè)施配置 消火栓用水量室外按 20L∕ S，室內(nèi)按 10L∕ S 考慮； 火災(zāi)延續(xù)時間按 3H，一次消防用水量按 309M3 考慮。因此設(shè)計和建設(shè)中應(yīng) 認真貫徹國家有關(guān)“三廢”治理有關(guān)文件規(guī)定標準要求，其油水混合物、生活污水、雨水，應(yīng)通過加油站外排廢管網(wǎng)，直接匯集排至加油站外指定地點；營運過程中所產(chǎn)生的垃圾、廢渣（物），直接進入垃圾箱送到規(guī)定垃圾歸集點；噪音要采取隔、消音措施；廢氣通過環(huán)境綠化等措施，盡量減少其污染。 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn) 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)包括土地使用權(quán)及其它費用等，土地使用權(quán)取得費按 元∕平方米測算，土地共計 4053㎡，共計支付費用 萬元。 （ 3）流動資金 80 萬元，占本項目建設(shè)投資的 20﹪。 （ 4）其它費用（包含業(yè)主管理費、項目前期工作費、土地取得費、設(shè)計勘察、施工監(jiān)理費、環(huán)評費、職工培訓(xùn)費等） 100 萬元，占本項目建設(shè)投資的 25％。 根據(jù)業(yè)主的 經(jīng)驗，選擇本項目的最低用轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)次數(shù)指標。但對于特大宗集中發(fā)貨可以不考慮，這時往往要使用專項臨時流動借款。項目 允許的經(jīng)常保持的產(chǎn)品出庫后貨款未收回的數(shù)量除以日銷量就是應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)。在比較復(fù)雜時，要進行各種加權(quán)比例統(tǒng)計分析。所以，使用經(jīng)營成本為基礎(chǔ)參數(shù)是合理的。 說明：（ 4）關(guān)于流動負債的估計：流動負債在可研中是可以動態(tài)保持的外購原材料和燃料的應(yīng)付款數(shù)量。反倒是可以用估計確定的應(yīng)付賬款的 數(shù)量去除（年外購原材料＋年外購燃料）得到其周轉(zhuǎn)次數(shù)。并用各年的流動資金投入率乘生產(chǎn)負荷 100％年的流動資金得到各年的流動資金投入量，流動資金在各年投入率是因項目而異的，分析者可方便地自行決定和調(diào)整。 （二）資金籌措 本項目建設(shè)投資的資金 由企業(yè)自籌 280 萬，占新增建設(shè)投資的 90％，其余 10％由石油公司張掖分公司出資。 管理人員工資和福利費按平均 25000 元每人∕年估算，其中含 14％的福利費，本項目建成實際需工作員工 10人，其中定制管理人員 2 人，加油站質(zhì)檢、安檢人員 2 人，加油工人 6 人。 管理費用按含稅銷售收入的 1％計算。 項目達產(chǎn)期年均總成本費用為 944 萬元。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 本項目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見下表 單位：萬元 序號 項目 單位 數(shù)量 備注 1 設(shè)計年銷售成品油 噸 1120 項目建成年 0＃柴油 噸 640 93＃汽油 噸 480 2 項目總投資 萬元 400 新增建設(shè) 投資 萬元 280 輔底流動資金 萬元 70 3 資金籌措 萬元 280 新增建設(shè)投資籌措 萬元 280 企業(yè)自籌 萬元 180 銀行貸款 萬元 100 新增流動資金籌措 萬元 70 企業(yè)自籌 萬元 70 銀行貸款 萬元 4 上級補助（申請政府扶持投入） 萬元 銷售達到規(guī)模的年總成本費用 萬元∕年 944 項目建成年 銷售達到規(guī)模的年總經(jīng)營成本 萬元∕年 930 項目建成年 5 總成本費用（達產(chǎn)期）和經(jīng)營成本 萬元 成品油銷售價格 成品油銷售價格根據(jù)目前國內(nèi)市場及本地市現(xiàn)行價格調(diào)查分析確定，含稅價格發(fā)下表： 成品油銷售價格表 序號 品名 單位（萬元） 數(shù)量（噸） 銷售金額（萬元） 1 0＃柴油 640 512 2 93＃汽油 480 432 合計 1120 944 項目稅費估算 （ 1）成品油銷售增值稅率為 17％； （ 2）城建稅稅率為 5％； （ 3）教育費附加稅率為 3％； （ 4）地方教育費附加稅率為 1％； 項目按 稅后利潤的 10％提取盈余公積金。 一、靜態(tài)盈利指標 按全期年均財務(wù)指標測算項目靜態(tài)盈利指標如下： 全部投資年均利潤率 50247。（平均年銷。 400﹦ ％ 全部投資年均利稅率 （ 50＋ 13）247。、 二、測算結(jié)果 本項目達產(chǎn)期年均銷售收入（含增值稅） 944 萬元，年均實納增值稅 37 萬元，年均實納城建稅及教育費附加為 萬元，年均實現(xiàn)利潤為 50 萬元，年均實納所得稅 13 萬元，年均稅后利潤 37萬元。 第九章 財務(wù)評價 第一節(jié) 銷售收入、稅金及利潤