【正文】 資回收期 （ 1） 不包括建設(shè)期的投資回收期 =原始投資額247。 （ 3）按 10％貼現(xiàn)率稅率前財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元；稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 。 2021 100%=%。 2021 100%＝ ％ 八、不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP）為： BEP（ %） =固定成本 100%247。 敏感性分析 （見表） 敏感 分析 指標 基本 方案 影響因素 銷售收入 生產(chǎn)成本 建設(shè)期 ＋ 3％ － 3％ ＋ 3％ － 3％ 延長一年 內(nèi)部 收益率（％） 投資 回收期（年） （ 1）銷售價格變化，如果價格上下浮動 3%，內(nèi)部收益率分別為％、 %；投資回收期分別為 、 。 十、財務(wù)分析結(jié)論 平均年利潤總額： 平均年利稅總額： 。 綜上分析，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，投資凈收益較高，風險性較小，市場前景好，建成后可大幅增加農(nóng)民收入，促進地方經(jīng)濟發(fā)展，經(jīng)濟和社會效益十分顯著。 廢渣治理 與本項目有關(guān)的只有在鍋爐運轉(zhuǎn)時產(chǎn)生一定量的鍋爐爐渣，可及 3 本項目噪聲主要來源于設(shè)備運轉(zhuǎn)等。 在污水處理廠處理前增加調(diào)節(jié)池，并在二沉池后增加蓄水池，確保在非農(nóng)灌季節(jié)廢水不外排。該項目建成后，環(huán)保設(shè)施經(jīng)我局檢查同意后，主體工程方可投入運行 （詳見環(huán)保影響報告表）。公司向每個小區(qū)投資建設(shè)擠奶廳、服務(wù)站，收購儲運原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)等全方位服務(wù)，形成了龍頭企業(yè)帶動基地、基地連接農(nóng)戶的高速發(fā)展模式。同時，還將直接帶動基地種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、加工、物流、商業(yè)等環(huán)節(jié)近 2021人。依法理財、照章納稅。真正形成了自主經(jīng)營，自負盈虧、產(chǎn)權(quán)明晰、政企分開的獨立經(jīng)濟實體。嚴格按照《中華人民共國和食品衛(wèi)生法》和有關(guān)行業(yè)標準，并在生產(chǎn)、包裝、檢驗、運輸過程中，采取合理有效的衛(wèi)生防護措施。 二 00五年三月 。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 一、 可行性研究結(jié)論 綜上所述，本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，技術(shù)設(shè)備先進、成熟、可靠，經(jīng)濟效益較好，社會效益 顯著，對行業(yè)將起到帶動作用，對提高國民身體素質(zhì)，發(fā)展地方經(jīng)濟具有重要意義，是十分必要的。 2021 年主要的培訓(xùn)有 6S 現(xiàn)場管理培訓(xùn)、企業(yè)管理制度培訓(xùn)、 EIP 軟件培訓(xùn)、生產(chǎn)工藝培 訓(xùn)、原奶技術(shù)管理培訓(xùn)、奶牛飼養(yǎng)管理、畜牧知識培訓(xùn)等。 三、 經(jīng)營管理措施 某某乳業(yè)有限公司全面推行標準化管理，自 1999 年以來，順利通過 ISO900 HACCP等質(zhì)量管理體系認證，并且不斷完善與控制系 統(tǒng)。 股東會 董事會 監(jiān)事會 總 裁 辦公室 生產(chǎn)部 營銷部 財務(wù)部 人力資源部 一分廠 二分廠 滅菌奶車間 奶粉車間 一班 二班 二、項目經(jīng)營管理模式 項目的各項施工、按國家規(guī)定，從設(shè)計、施工到驗收依法辦理，生產(chǎn)管理依照行業(yè)標準生產(chǎn)，所有崗位均設(shè)立崗位目標操作程序、安 37 全措施，制訂生產(chǎn)制度貫徹到每位員工。 二、農(nóng)民增收 該項目的投產(chǎn)后，將直接帶動農(nóng)民增養(yǎng)奶牛 2 萬頭，將消化玉米秸桿 10 萬噸，將使農(nóng)戶年增加收入 500 多萬元。 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 以某為依托，通過建立某奶業(yè)合作社，把分散的集體 、個體養(yǎng)牛戶聯(lián)合起來，形成利益共同體，公司以合同形式收購原奶，極大地調(diào)動了農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性，吸納社會養(yǎng)牛達 90%。 根據(jù)報告表的要求，調(diào)整鍋爐房的平面布置，對鍋爐風機、空壓機、制冷機等主要噪聲源采取降噪措施，避免對敏感點造成影響。廢水排放系統(tǒng)要堅持“清污分流”。 第九章 環(huán)境影響評價 一、環(huán)境影響 本項目主要污染源及污染物為生產(chǎn)過程中沖刷管道、地面產(chǎn)生的廢水和鍋爐爐渣及設(shè)備運轉(zhuǎn)產(chǎn)生的噪聲。 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 33 投資回收期： 。 （ 3）建設(shè)期延長一年，內(nèi)部收益率為 %，投資回收期延長至 年。（ ） =%。投資總額 100% ＝（ 247。投資總額 100% =（ 247。 =（年）。 （ 1） 15 年年金現(xiàn)值系數(shù)， IRR,15=原始投資額 /年均凈現(xiàn)金流量=2021247。 計算期內(nèi)共實現(xiàn)利稅 ，生產(chǎn)期平均年利稅 萬元。 按某市工業(yè)用電每度 ，單耗每噸 1021度。 （ 3）管理費用按銷售收入 3％計算，年管理費 。 （ 2）設(shè)備的折舊年限為 14 年，殘值率為 5％，年提取折舊費= 95％247。福利費等其它按工資總額 51％計算。 29 正常年銷售稅金及附加為 。 正常年（達產(chǎn)量 100％）的銷售收入為含稅 20400 萬元，不含稅 。 本項目計算期為 15 年，其中建設(shè)期 1年，投產(chǎn)期 2年，達 到設(shè)計能力生產(chǎn)期為 12 年。有償資金歸還主要從企業(yè)稅后利潤給付。 無償資金投資方向 主要科技措施：重點技術(shù)引進 30 萬元；技術(shù)中試 30 萬元；技術(shù)示范 59 萬元；化驗室部分建設(shè) 20 萬元；購置專用車輛 。 土建投資 396萬元 干燥間 1365m2，單位造價 1802元，計 246 萬元； 26 濃縮間 380 m2，單位造價 1842元，計 70 萬元； 包裝間 280 m2，單位造價 1214元，計 34 萬元； 化驗室 245 m2，單位造價 1878元，計 46 萬元。其中： 2021年 5月至 2021年 8月 臨設(shè)搭建； 2021年 8月至 12月 主體結(jié)構(gòu)施工； 2021年 12月至 2021年 5月 水電安裝、調(diào)試； 2021年 5月至 2021年 7月 設(shè)備安裝及調(diào)試； 2021 年 7 月至 2021 年 9 月 竣工清理與驗收、試生產(chǎn) （詳見工程計劃網(wǎng)絡(luò)圖）。設(shè)備如下： 濃縮系統(tǒng) 6臺套； 噴霧干燥工段 20 臺套； 包裝系統(tǒng)一套； 水、電、汽、管路鋪設(shè)等設(shè)備； 保溫車 5部。5℃， 15秒殺菌 片式冷卻器冷卻至26℃ 半成品暫存罐 復(fù) 合 維 生 素 用4050℃水預(yù)溶 噴霧干燥 流化床二次干燥 包裝 檢測合格 出廠 原料奶預(yù)處理 三效濃縮 24 本項目按照 GMP和 HACCP認證標準建設(shè)。干燥后的奶粉經(jīng)篩粉機篩選，使成品粉與顆粒分開，含有微粉的熱風通過風管進入旋風分離器，由于熱風高速旋轉(zhuǎn)，細粉沿分離器壁落入錐體底部，再經(jīng)過碎粉器、吹粉器，用羅茨鼓風機將細粉吹入流化床，進行二次干燥。 二、項目規(guī)劃和布局 本項目建設(shè)用地位于某工業(yè)園內(nèi)，總體為塔式布局，由干燥間、濃縮間、包裝間等組成。 四、銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 該公司有一支強大的營銷隊伍， 2110 名員工中有 1000 多人奔波在營銷一線，營銷部下設(shè) 8 個營銷公司， 省內(nèi)縣級以上城市均設(shè)立了辦事處，逐個占領(lǐng)區(qū)域市場，并在北京、上海、武漢、徐州、南京等省外市場設(shè)立了 15個辦事處。 中檔袋裝 400克 /袋，出廠價 18 元 /袋，零售價 25 元左右。 部分進口品牌和部分國產(chǎn)品牌處于中端，以多美滋、雀巢力多精、紐迪西亞親親寶貝、圣元優(yōu)聰、光明優(yōu)幼等為代表，產(chǎn)品采用袋裝和罐裝相結(jié)合 的包裝形式，袋裝產(chǎn)品價格在 30 元 /400 克左右，罐裝產(chǎn)品價格在 60— 90 元 /900 克。國內(nèi)外嬰幼兒配方奶粉生產(chǎn)企業(yè)為爭奪市場份額在廣告宣傳、終端陳列、人員促銷、產(chǎn)品開發(fā)等方面展開了激烈的競爭。專家預(yù)測我國嬰幼兒配方奶粉的潛在市場需求在 40萬噸。 第五章 市場分析與銷售方案 一 、市場分析 產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀和前景分析 我國每年新生嬰兒約 1700 萬。另外，在奶牛胚胎移植技術(shù)與奶牛產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、轉(zhuǎn)基因克隆牛技術(shù)的研究與產(chǎn)業(yè)化開發(fā)、奶牛高產(chǎn)高效飼養(yǎng)技術(shù)、優(yōu)良品種推廣及高產(chǎn)飼養(yǎng)技術(shù) 、高產(chǎn)奶牛核心群及示范基地建設(shè)等領(lǐng)域，承擔著省級星火計劃項目科技攻關(guān)和推廣應(yīng)用任務(wù)。據(jù) 2021年全國乳協(xié)年會行業(yè)排名，某公司的綜合實力與規(guī)模名列全國液態(tài)奶前七強，“某”現(xiàn)為山東省著名商標，某牌系列乳制品為省名品牌產(chǎn)品。 三、主要障礙因素及解決方案 資金問題是制約企業(yè)快速發(fā)展的瓶頸，因此應(yīng)廣開融資渠道，加大資金籌措力度，使項目早日達產(chǎn)達效。該項目實施后，在乳品加工、奶牛飼養(yǎng)等方面，擁有雄厚的產(chǎn)品研 發(fā)和科技支持能力。 某公司通過實施“站穩(wěn)某、覆蓋山東、走向全國”的營銷戰(zhàn)略，在某市內(nèi)市場的份額已高達 80％，省內(nèi)縣級以上城市均設(shè)立了辦事處，逐個占領(lǐng)區(qū)域市場，并在北京、上海、武漢、徐州、南京等省外市場也設(shè)了 15 個辦事處，市場規(guī)模正以幾何速度增長。母乳喂養(yǎng)的寶寶在四個月后將逐步添加輔助食品，在 1 歲左右斷奶后都將以嬰幼兒配方奶粉作為主要輔食。公司向每個小區(qū)投資建設(shè)擠奶廳、服務(wù)站，收購儲運原奶，并提供配種、防疫、治病、飼料供應(yīng)、技術(shù)指導(dǎo)