20xx年財務(wù)出納崗位職責(zé)(文件)
【正文】 審驗等程序
失誤防范及糾正程序
現(xiàn)金收付
現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?br />把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。
一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。
銀行賬處理
登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。
保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
若無，應(yīng)補。
若有，應(yīng)分開貼。
若不相符，應(yīng)更正重填。
若無，不予報銷。一般說的財務(wù)指的是財務(wù)科。
他們是又有區(qū)別又有聯(lián)系的：所謂區(qū)別，是會計出納所負(fù)的責(zé)任不同，出納員在小型企業(yè)里又管現(xiàn)金，又管銀行，即要負(fù)責(zé)現(xiàn)金的結(jié)算，又要負(fù)責(zé)銀行存款的結(jié)算業(yè)務(wù)。三者既相區(qū)別又有聯(lián)系，是分工與協(xié)作的關(guān)系?？傎~會計和明細(xì)賬會計則不得管錢管物。這些作為記賬憑據(jù)的會計憑證必須在出納、明細(xì)賬會計、總賬會計之間按照一定的順序傳遞；它們相互利用對方的核算資料；共同完成會計任務(wù)，缺一不可?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告本公司主管領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。
6．現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
2．公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》等相關(guān)的結(jié)算管理制度。
6. 公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對。
8. 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。
13 。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。
7. 銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責(zé)任人進(jìn)行更正，對未達(dá)帳項要及時予以清理。
4．銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。
8．現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。
4．不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。
篇三：財務(wù)出納崗位職責(zé)經(jīng)典
出納崗位職責(zé)
1．公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。出納、明細(xì)分類賬會計、總賬會計之間，有著很強的依賴性?？傎~會計負(fù)責(zé)單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)的總括核算，為整個單位經(jīng)濟管理和經(jīng)營決策提供總括的全面的核算資料；明細(xì)分類賬會計分管單位的明細(xì)賬，為單位經(jīng)濟管理和決策提供明細(xì)分類核算資料；出納則分管單位票據(jù)、貨幣資金，以及有價證券等的收付、保管、核算工作，為單位經(jīng)濟管理和決策提供各種金融信息。
而會計人員除了出納的工作外，整個會計核算都要由會計負(fù)責(zé)，尤其在小單位又是會計又是會計負(fù)責(zé)人，從設(shè)立賬薄到填制會計憑證，從平行登記總帳、明細(xì)帳到編制會計報表，還要完成納稅申報和成本核算，擔(dān)子是非常重的。我們這的會計是沒什么事可做的,登登帳.
以前出納,經(jīng)常做的就是填寫收款憑證和付款憑證,登現(xiàn)金和銀行存款日記帳,偶爾去銀行查查款,每月去國稅
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1