【正文】 無 人員編制 1 崗位 分析日期 2021 年 9 月 崗位概述 應(yīng)收賬款的核算 崗位描述 在財(cái)務(wù)主管的領(lǐng)導(dǎo)下，做好日常賬務(wù)處理； 審核第三方物流的配送單及退貨單； 應(yīng)收賬款的核算及催款； 成交單據(jù)的系統(tǒng)確認(rèn)； 準(zhǔn)確核算第三方物流產(chǎn)生的各項(xiàng)費(fèi)用； 處理與銷售有關(guān)的會計(jì)核算業(yè)務(wù)； 監(jiān)管庫存的盤點(diǎn)工作，對實(shí)盤數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督核實(shí)； 負(fù)責(zé)公司部分員工的績效核算； 完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù) ； 殘損賠付款的審核； 1妥投率和倉儲費(fèi)用的結(jié)算； 工作難點(diǎn) 公司應(yīng)收賬款的催收 崗位任職要求 經(jīng)驗(yàn)要求 具有 3 年以上會計(jì)相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn) 熟悉財(cái)務(wù)軟件； 素質(zhì)要求 良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力； 熟悉會計(jì)核算和會計(jì)法規(guī)； 有良好的數(shù)字分析能力； 有較強(qiáng)的執(zhí)行能力； 考核指標(biāo) 業(yè)績指標(biāo) 部門績效 70%，公司績效 30% 管理指標(biāo) 領(lǐng)導(dǎo)滿意度，應(yīng)收賬款的及時性，核算各項(xiàng)費(fèi)用的準(zhǔn)確性、應(yīng)付賬款的有效性，成交單據(jù)確認(rèn)的及時性 8 財(cái)務(wù)部結(jié)算（應(yīng)付）會計(jì)崗位說明書 崗位名稱 結(jié)算會計(jì)（應(yīng)付） 所屬部門 財(cái)務(wù)部 崗位編號 LSGCW003 崗位層級 直屬上級 會計(jì)主管 直接下級 無 人員編制 1 崗位分析日期 2021 年 9 月 崗位概述 供應(yīng)商結(jié)算及結(jié)算賬務(wù)處理 崗位描述 供應(yīng)商合同的管理工作，將采銷中心移交過來的供應(yīng)商合同進(jìn)行編號登記和保管，保證資料的完整性。 1 2 目 錄 一、部門主旨 ...........................................................4 二、財(cái)務(wù)部部門架構(gòu)圖： ..................................................5 三、財(cái)務(wù)部部門人員崗位職責(zé)： .............................................6 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)主管崗位說明書 ..............................................6 財(cái)務(wù)部結(jié)算（應(yīng)收）會計(jì)崗位說明書 .......................................7 財(cái)務(wù)部結(jié)算（應(yīng)付）會計(jì)崗位說明書 .......................................8 財(cái)務(wù)部費(fèi)用會計(jì)崗位說明書 ..............................................9 財(cái)務(wù)部賬務(wù)會計(jì)崗位說明書 .............................................10 財(cái)務(wù)部銀行（外部）出納崗位說明書 ......................................11 財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位說明書 .............................................12 四、財(cái)務(wù)部部門人員具體工作內(nèi)容及職責(zé) .....................................13 財(cái)務(wù)主管工作具體內(nèi)容及職責(zé) ...........................................13 應(yīng)收結(jié)算會計(jì)工作具體內(nèi)容及職責(zé) .......................................14 應(yīng)付結(jié)算會計(jì)工作具體內(nèi)容及職責(zé) .......................................14 賬務(wù)會計(jì)工作具體內(nèi)容及職責(zé) ...........................................16 費(fèi)用會計(jì)工作具體內(nèi)容及職責(zé) ...........................................16 出納工作具體內(nèi)容及職責(zé) ..............................................17 五、財(cái)務(wù)部新員工入職流程及培訓(xùn)內(nèi)容 ......................................19 六、財(cái)務(wù)部部門工作流程圖 ...............................................21 費(fèi)用報(bào)銷流程圖 .....................................................21 費(fèi)用預(yù)算流程 .......................................................23 借款流程圖 .........................................................24 供應(yīng)商付款流程圖 ....................................................25 供應(yīng)商罰款流程圖 ....................................................26 盤點(diǎn)流程圖 .........................................................27 七、費(fèi)用報(bào)銷、貨款結(jié)算審批權(quán)限規(guī)定 ......................................28 八、財(cái)務(wù)憑證管理制度 ...................................................29 九、固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度 ........................................30 3 十、財(cái)務(wù)借款規(guī)定 ......................................................31 十一、財(cái)務(wù)部上班時間及排班標(biāo)準(zhǔn) ..........................................32 十二、財(cái)務(wù)部衛(wèi)生管理制度 ...............................................33 十三 、 供應(yīng)商退庫管理規(guī)定 ...............................................40 十 四 、 財(cái)務(wù)部常用表格 ...................................................40 資產(chǎn)負(fù)債表 會企 01表 ...................................40 利潤表 ............................................................41 樂思購經(jīng)營活動情況表 ................................................42 所有者權(quán)益統(tǒng)計(jì)表 ....................................................44 直營店銷售數(shù)據(jù)表 ....................................................45 預(yù)算表 ............................................................46 電子銀行（現(xiàn)金）流水賬 ..............................................47 每日收支表 .........................................................48 銷售庫存日報(bào)表 .....................................................50 月份供應(yīng)商銷售報(bào)表 .................................................51 1供應(yīng)商結(jié)算單 ......................................................52 1積分核算表 ........................................................53 1 EMS運(yùn)費(fèi)結(jié)算表 .....................................................54 1運(yùn)費(fèi)扣款明細(xì)表 .....................................................50 4 一、 部門主 旨 財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門，其職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達(dá)財(cái)務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實(shí)施情況進(jìn)行 監(jiān)督。 根據(jù) ERP 付款系統(tǒng)數(shù)據(jù)及供應(yīng)商合同信息，按時制作供應(yīng)商結(jié)算申請單，每月、每半月與供應(yīng)商的結(jié)算工作 處理供應(yīng)商的日常對賬及供應(yīng)商應(yīng)收代墊項(xiàng)目的結(jié)算 ,及時做好結(jié)算帳務(wù)處理 ；定時催收供應(yīng)商的制作費(fèi)和質(zhì) 量 保 證 金等。 素質(zhì)要求 良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力； 熟悉會計(jì)核算和會計(jì)法規(guī)； 有良好的數(shù)字分析能力； 有較強(qiáng)的執(zhí)行能力； 考核指標(biāo) 業(yè)績指標(biāo) 部門績效 70%，公司績效 30% 管理指標(biāo) 領(lǐng)導(dǎo)滿意度，處理賬務(wù)的正確性，應(yīng)付賬款的準(zhǔn)確性 9 財(cái)務(wù)部費(fèi)用會計(jì)崗位說明書 崗位名稱 費(fèi)用會計(jì) 所屬部門 財(cái)務(wù)部 崗位編號 LSGCW004 崗位層級 直屬上級 會計(jì)主管 直接下級 無 人員編制 1 崗位分析日期 2021 年 9 月 崗位概述 賬務(wù)處理，核算各項(xiàng)經(jīng)營成本，財(cái)務(wù)檔案的整理 崗位描述 公司賬務(wù)的處理； 公司的各項(xiàng)費(fèi)用的核算； 負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的賬務(wù)處理； 負(fù)責(zé)明細(xì)賬的核 對工作； 協(xié)助做好部分業(yè)務(wù)的結(jié)算審核； 協(xié)助做前廳現(xiàn)金收款的系統(tǒng)確認(rèn)； 安全妥穩(wěn)地保管原始憑證并按月裝訂成冊 歸檔 ； 完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 工作難點(diǎn) 稅金核算及庫存整理 崗位任職要求 經(jīng)驗(yàn)要求 具有 3 年以上會計(jì)相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；具有一般納稅人工作經(jīng)驗(yàn)；具有稅金申報(bào)及增值稅開票經(jīng)驗(yàn)； 熟悉財(cái)務(wù)軟件； 熟悉賬務(wù)的處理。 每日登記銀行收支明細(xì)，及時 與銀行對賬并 編制銀行余額表報(bào)總賬會計(jì)。 ERP 系統(tǒng)的前廳收款確認(rèn)及退款處理工作。 熟悉國家財(cái)務(wù)政策、會計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策。 考核指標(biāo) 業(yè)績指標(biāo) 部門績效 70%，公司績效 30% 管理指標(biāo) 業(yè)務(wù)的 準(zhǔn)確 性 和及時性、 員工及 領(lǐng)導(dǎo) 的 滿意度 12 財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗位說明書 崗位名稱 現(xiàn)金出納 所屬部門 財(cái)務(wù)部 崗位編號 LSGCW007 崗位層級 直屬上級 財(cái)務(wù)主管 直接下級 人員編制 1 崗位分析日期 2021 年 11 月 崗位概述 負(fù)責(zé)公司銀行存款和現(xiàn)金的收支與管理。 及時準(zhǔn)確逐筆登記現(xiàn)金流水賬， 及時 上 交已登記完成的 原始 單據(jù) 。根據(jù)物流部所給數(shù)據(jù)，按單品出庫數(shù)統(tǒng)計(jì)每日出庫量； 公司發(fā)票的使用管理，包括購買、領(lǐng)用、收回登記，填開審核等工作； 每月工資的發(fā)放工作； 負(fù)責(zé)對超期借款的追索，對未按時報(bào)銷或按時還款的人員有權(quán)拒絕其再次借款。 熟悉國 家財(cái)務(wù)政策、會計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策。 考核指標(biāo) 業(yè)績指標(biāo) 部門績效 70%，公司績效 30% 管理指標(biāo) 工作準(zhǔn)確度、報(bào)表完成的及時性、 員工及 領(lǐng)導(dǎo) 的 滿意度 13 四、財(cái)務(wù)部部門人員具體工作內(nèi)容及職責(zé) 財(cái)務(wù)主管工作具體內(nèi)容及職責(zé) 負(fù)責(zé) 組織公司的全面財(cái)務(wù)工作，保證公司財(cái)務(wù)工作正常進(jìn)行 合理安排財(cái)務(wù)部各崗位工作、 安排 崗位的設(shè)置及人員的調(diào)配工作 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部與公司其它部門之間的溝通與協(xié)調(diào)工作 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)管理制度部門內(nèi)的下傳，并監(jiān)督執(zhí)行 對供應(yīng)商合同及其他經(jīng)濟(jì)合同的審核及監(jiān)督執(zhí)行工作 每周一參加公司例會，總結(jié)上周部門的工作情況，匯報(bào)下周的工作計(jì)劃 ，有效執(zhí)行公司領(lǐng)導(dǎo)的工作指示 定期召開部門會議，針對各崗位提出的問題進(jìn)行有效溝通或上報(bào)，及時解決問題 每月 20 日 制作部門費(fèi)用預(yù)算表，月末復(fù)核公司的總費(fèi)用預(yù)算表 日常審核各項(xiàng)報(bào)銷費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理 性，發(fā)票的真實(shí)性及填寫的規(guī)范性 日常審核費(fèi)用會計(jì)記賬憑證，通過審核憑證了解當(dāng)月費(fèi)用開始情況，并對相關(guān)賬務(wù)處理提出合理建議 1 日常審核賬務(wù)會計(jì)記賬憑證，通過審核憑證了解庫存動態(tài)、了解供應(yīng)商款項(xiàng)往來情況，并對相關(guān)賬務(wù)處理提出合理建議 1 月初及月中審核結(jié)算會計(jì)的結(jié)算單據(jù)，通過審核單