【正文】 業(yè)呈現(xiàn)出行業(yè)競爭白熱化的特點(diǎn)，企業(yè)也面臨前所未有的運(yùn)行風(fēng)險。并根據(jù)公司的實(shí)際情況，內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組擬定分階段對咨詢機(jī)構(gòu)出具的改進(jìn)意見加以改進(jìn)完善，并制定了近期、中期及遠(yuǎn)期改進(jìn)完善時間表，編寫了公司《內(nèi)部控制手冊》，并在公司內(nèi)部全面實(shí)施。七、控制經(jīng)營管理風(fēng)險，完善內(nèi)部控制工作。并將三大領(lǐng)域分解為規(guī)章制度、公司層面、戰(zhàn)略規(guī)劃流程、財(cái)務(wù)流程、采購與成本流程、安全管理流程、經(jīng)營管理流程、投資領(lǐng)域、工程領(lǐng)域、法律事務(wù)領(lǐng)域等XX分項(xiàng)逐一細(xì)化，努力做到用完善的制度管理企業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險管控能力。其次，對于風(fēng)險點(diǎn)的職能歸屬發(fā)生變化的情況進(jìn)行跟蹤落實(shí)，確保風(fēng)險防范工作落到實(shí)處。此階段工作主要包含兩部分內(nèi)容：對風(fēng)險評估所識別的風(fēng)險點(diǎn)，制訂相應(yīng)的風(fēng)險與內(nèi)控管理改進(jìn)措施，并安排實(shí)施；對XX、XX及XX三大領(lǐng)域單獨(dú)制訂實(shí)施辦法并組織實(shí)施。三、抓住風(fēng)險量化，按時保質(zhì)完成風(fēng)險點(diǎn)歸屬分類工作。二、抓住風(fēng)險識別，努力提高風(fēng)險識別能力。XX年XX月XX日，公司下發(fā)《關(guān)于落實(shí)XX公司全面風(fēng)險管理工作的通知》，要求深入落實(shí)XX公司《關(guān)于建立健全全面風(fēng)險管理組織體系的通知》，建立了以XX規(guī)范性文件為方向標(biāo)，以XX公司全面風(fēng)險管理辦公室為核心，以各部門和各分子公司為基礎(chǔ)，以全體風(fēng)險控制專員為骨干的工作體系。良好的風(fēng)險管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價值。目前，風(fēng)險管理已經(jīng)發(fā)展成企業(yè)管理中一個具有相對獨(dú)立職能的管理領(lǐng)域，在圍繞企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)方面，風(fēng)險管理和企業(yè)的經(jīng)營管理、戰(zhàn)略管理一樣具有十分重要的意義。積極應(yīng)對、分層管理、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、多種手段、循環(huán)往復(fù)圍繞工作目標(biāo)，按照統(tǒng)一部署，轉(zhuǎn)變觀念，理清思路，突出重點(diǎn)，履職盡責(zé)，不斷提高執(zhí)行力，保證了重大經(jīng)營活動符合XX的政策要求。一是制定和完善了《全面風(fēng)險管理實(shí)施辦法》，細(xì)化了風(fēng)險識別標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險識別更具操作性，減少了風(fēng)險分類的人為誤差。在《全面風(fēng)險管理實(shí)施辦法》下發(fā)的第一時間里，我們打破常規(guī)，加強(qiáng)計(jì)劃，提高效率，按照風(fēng)險管理辦公室的統(tǒng)一部署，組織實(shí)施了風(fēng)險點(diǎn)的分類工作，協(xié)調(diào)風(fēng)險點(diǎn)的歸屬問題，確保了分類工作的有序開展，較好的完成了前期的準(zhǔn)備工作。四、抓住風(fēng)險監(jiān)測，堅(jiān)持適時、動態(tài)監(jiān)控風(fēng)險點(diǎn)的歸屬變化。還有每個風(fēng)險點(diǎn)由專門的職能單位或部門牽頭，涉及到的單位配合，形成合力，更好的完善風(fēng)險管理工作。六、堅(jiān)持“依法依規(guī)辦事、風(fēng)險控制優(yōu)先、程序至上、權(quán)責(zé)對等”的原則，努力做好風(fēng)險管理辦公室的日常性、事務(wù)性的管理工作。公司于XX年X月成了以xx和xx為組長的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并聘請了專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)為公司內(nèi)部控制工作提供管理咨詢建議。通過推進(jìn)內(nèi)部控制工作，完善了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，優(yōu)化了業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)了公司的內(nèi)部管理，強(qiáng)化了各單位的內(nèi)控意識，降低了管理經(jīng)營風(fēng)險，提高了公司的規(guī)范運(yùn)作水平。因此，運(yùn)用風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等手段，探索現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險管理理論，構(gòu)建符合現(xiàn)代企業(yè)制度的風(fēng)險管理體系，盡力降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險和成本，是所有企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代化管理的新方向。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移鑒于公司食堂、綠化、保潔等后勤服務(wù)均委托第三方負(fù)責(zé)實(shí)施，可以采取合理合法的方法，將絕大部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方企業(yè)承擔(dān)。風(fēng)險管控沿著風(fēng)險發(fā)生線索，分析主要風(fēng)險因素，描述出主要風(fēng)險管控方法。，簽約的保潔公司賠償能力有限為公司帶來的法律風(fēng)險。，明確界定雙方的責(zé)、權(quán)、利，杜絕隱性條款和不對等條款，合理規(guī)避潛在的法律風(fēng)險。，進(jìn)而導(dǎo)致大樓內(nèi)外用電線路或電器短路損毀。，提醒保潔員工及過往人員注意安全。管控方法：，特別是確保每名保潔員工能正確掌握對相關(guān)器具的使用方法。u 食堂服務(wù)以食堂服務(wù)為線索：篩選企業(yè)→洽談簽訂→履約服務(wù)→服務(wù)評估。，調(diào)查餐飲服務(wù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。，導(dǎo)致人員交叉?zhèn)魅尽９芸胤椒ǎ?，還應(yīng)當(dāng)建立健全送餐服務(wù)企業(yè)的日常檢查制度，做到檢查有記錄，違反有懲處。、規(guī)范和嚴(yán)格消毒，嚴(yán)把餐具消毒關(guān)。，導(dǎo)致送餐公司所送食物標(biāo)準(zhǔn)下降，員工反映強(qiáng)烈而影響正常工作。u 綠化服務(wù)以綠化服務(wù)為線索：篩選企業(yè)→洽談簽訂→履約服務(wù)→服務(wù)評估。，調(diào)查綠化服務(wù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。，未按照合同要求及綠化規(guī)范要求操作，導(dǎo)致室內(nèi)外，特別是室內(nèi)空氣污染指數(shù)嚴(yán)重超標(biāo)。，應(yīng)書面告知準(zhǔn)確時間，以及評估更換后可能對辦公環(huán)境的影響。管控方法：，積極妥善地處理好內(nèi)部可能出現(xiàn)的勞資糾紛。雖然企業(yè)風(fēng)險管理工作還處于探索階段，但開展風(fēng)險管理的效果還是顯而易見的，特別是在大陸企業(yè)普遍缺乏風(fēng)險意識的情況下，強(qiáng)調(diào)企業(yè)風(fēng)險管理工作有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。健全性原則風(fēng)險控制必須覆蓋特定客戶資產(chǎn)管理的各個環(huán)節(jié)和各級人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)。第二章 公司內(nèi)控風(fēng)險控制架構(gòu)與流程第三條 公司設(shè)風(fēng)險控制委員會。第四條 公司設(shè)督察長。督察長定期獨(dú)立向中國證監(jiān)會及全體董事提交監(jiān)察稽核報(bào)告。第七條 公司在風(fēng)險控制方面實(shí)行自上而下和自下而上相結(jié)合的內(nèi)控流程： 自上而下：即通過風(fēng)險控制委員會和投資決策委員會、督察長、監(jiān)察稽核部、各業(yè)務(wù)部門直至每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和崗位的風(fēng)險工作理念和要求的傳達(dá)和執(zhí)行的過程。包括：合同簽訂階段的風(fēng)險評估風(fēng)險，資產(chǎn)管理人未能充分了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況，向客戶說明有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式而產(chǎn)生的風(fēng)險。第十一條 公司特定資產(chǎn)與公司自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)立獨(dú)立賬戶進(jìn)行管理；公司管理的其他公募基金與特定客戶資產(chǎn)的委托管理資產(chǎn)也分別設(shè)立賬戶，以確保其他委托財(cái)產(chǎn)與特定客戶資產(chǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相互獨(dú)立；第十二條 特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的信息應(yīng)嚴(yán)格保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或特定客戶資產(chǎn)委托人事先同意外，不得進(jìn)行公開的信息披露；通過獨(dú)立的投資電腦系統(tǒng)和系統(tǒng)授權(quán)限制，做到特定客戶資產(chǎn)業(yè)務(wù)與公司管理的其它委托財(cái)產(chǎn)在信息上的相互隔離，避免利益輸送；公司員工與公司簽訂保密合同，并受到公司內(nèi)控制度、監(jiān)察制度的制約，負(fù)有嚴(yán)格的保密義務(wù)；因工作變動需離開公司的，應(yīng)簽署《離職承諾》，保證保守公司及委托人的商業(yè)秘密。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；提交給評審會的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報(bào)書應(yīng)簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；同一筆項(xiàng)目最多只能復(fù)議一次。一、簽訂合同公司對合同的簽訂實(shí)行面簽制。反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護(hù)和管理，定期以《貸后檢查表》的形式向風(fēng)險部書面匯報(bào)貸后管理情況。二、貸后管理的工作內(nèi)容放款后五天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫，保證后續(xù)貸后管理介入的及時性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。風(fēng)險部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門定期進(jìn)行貸后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門上交的《貸后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門抽查。第四章 風(fēng)險預(yù)警貸后風(fēng)險預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險管理責(zé)任感、實(shí)現(xiàn)全公司風(fēng)險預(yù)警信息共享、第一時間預(yù)報(bào)風(fēng)險、明確責(zé)任、防止風(fēng)險蔓延。二、風(fēng)險預(yù)警處置方式預(yù)警信號出現(xiàn)后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時匯報(bào)，并深入企業(yè)及有關(guān)部門了解情況：尋找風(fēng)險信息源；對風(fēng)險預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險蔓延。業(yè)務(wù)部對風(fēng)險信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警報(bào)告，第一時間報(bào)送風(fēng)險部；風(fēng)險部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報(bào)告立即核實(shí)，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險預(yù)警意見書報(bào)公司總經(jīng)理，同時抄報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；風(fēng)險部召集財(cái)務(wù)部、法務(wù)部提出風(fēng)險處置意見，在與客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)保全部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。第六章 業(yè)務(wù)完結(jié)客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，到我公司辦理完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。（一）組織修訂和完善公司各項(xiàng)規(guī)章制度，從源頭上做好風(fēng)險控制工作，為風(fēng)險管理工作提供執(zhí)行依據(jù)。2013，為切實(shí)把風(fēng)險管理工作落實(shí)到實(shí)處，公司建立了風(fēng)控管理組織體系，專門成立了風(fēng)控管理領(lǐng)導(dǎo)小組，公司董事長為組長，總經(jīng)理為副組長，進(jìn)行一步明確了領(lǐng)導(dǎo)分工，落實(shí)了責(zé)任。在風(fēng)險管理上，公司堅(jiān)持“突出重點(diǎn)，保障實(shí)效”的原則，按內(nèi)、外部風(fēng)險進(jìn)行了排序，并根據(jù)目前經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了公司需要重點(diǎn)防范的幾大風(fēng)險，其中外部市場風(fēng)險有廣告經(jīng)營、道口管理、施工圍蔽；內(nèi)部風(fēng)險有投資風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險、成本風(fēng)險、合同協(xié)議風(fēng)險、資金風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。同時，將風(fēng)險應(yīng)對措施和內(nèi)部控制的要求融入部門規(guī)范中，使風(fēng)險管理成為公司綜合管理體系的有機(jī)組成部分，真正保障了風(fēng)險防范能夠落到實(shí)處。公司成立戶外廣告場地出租競爭性談判工作小組，全面負(fù)責(zé)廣告