20xx年醫(yī)學(xué)專題—打造健康的現(xiàn)金流-wenkub
2024-11-15 01 本頁面
【正文】 .874萬 結(jié)果：資金投入減少：403308＝95萬,資金成本差異,月均：1.8741.432=0.442萬 年均： 0.442萬12=5.30萬,庫存的資金占用成本：例子,第九頁，共五十七頁。c ? 儲存固定成本：與存貨的數(shù)量無關(guān)，如：倉庫折舊、保管人員工資等。)資金占用量分析,儲存(chǔcng li225。n)管理,第六頁，共五十七頁。,應(yīng)訂多少貨？在保證(bǎozh232。 庫存周轉(zhuǎn)過快，可能喪失一些潛在的市場機(jī)會。cn) 應(yīng)收 各種稅費(fèi),第二頁，共五十七頁。)的流動資金,流動資金的來源(l225。h233。)打造健康的現(xiàn)金流,銷售(xiāosh242。iyu225。,企業(yè)(qǐy232。n)＋應(yīng)收＝應(yīng)付＋自投,第三頁，共五十七頁。 過于壓縮應(yīng)收規(guī)模，也可能喪失一些潛在的市場機(jī)會。ng)不缺貨情況下，如何控制存貨占用資金？ 應(yīng)收規(guī)模控制在多大范圍？壞帳規(guī)模應(yīng)控制在多少？ 付款時機(jī)的選擇，迅速付款還是到期付款？如何維護(hù)企業(yè)信譽(yù)？ 資金不夠怎么辦？融資多少為宜？,現(xiàn)金流的關(guān)鍵點(diǎn),第五頁，共五十七頁。,庫存(k249。ng)指標(biāo) 合理庫存量的確定 甩貨的初步分析,第七頁，共五十七頁。n)成本,缺貨成本,+++,采購成本,訂貨成本,訂貨成本：取得訂單的成本 ? 訂貨變動成本：與訂貨次數(shù)相關(guān)，如：傳真費(fèi)等。 缺貨成本：存貨供應(yīng)中斷而造成的損失。n)周轉(zhuǎn)：13.2天,月平均庫存(k249。,公式1：月庫存周轉(zhuǎn) = 庫存平均余額 / 銷售成本30 注：銷售成本可用銷售收入替代； 庫存平均余額=(上月末庫存余額+本月(běn yu232。如北京地區(qū)平均庫存量是9天，某渠道日均銷售(xiāosh242。 促銷及節(jié)日 促銷及節(jié)日期間按歷史上同期促銷期庫存量，乘以預(yù)計市場增長率（一般取值不高于1.3），非節(jié)日促銷建議庫存嚴(yán)格控制在3周以內(nèi)。,甩貨的初步(chūb249。,綜合分析庫存的相關(guān)成本，決定一般保有庫存規(guī)模 監(jiān)控庫存數(shù)量，分析庫存結(jié)構(gòu)和庫齡 按銷售預(yù)測確定進(jìn)貨(j236。,應(yīng)收帳管理(guǎnlǐ),應(yīng)收帳的成本(ch233。,計算公式,應(yīng)收帳款平均余額=日銷售額平均收現(xiàn)期 應(yīng)收帳款占用資金=應(yīng)收帳款平均余額變動(bi224。 su224。n)應(yīng)收帳的相關(guān)成本。,資金占用成本(ch233。,4月底逾期率達(dá)到14.48%，超過公司8%的控制目標(biāo)。 時代伙伴289851元逾期，該公司資金周轉(zhuǎn)困難，庫存占壓資金較大，預(yù)計(y249。,應(yīng)收帳齡分析(fēnxī)：案例,第二十一頁，共五十七頁。ngji224。)的分類評價,價值評價：進(jìn)貨貢獻(xiàn)評價、利潤貢獻(xiàn)評價 信用評價：付款(f249。sh236。ngd224。,總結(jié)、應(yīng)收帳管理(guǎnlǐ)要點(diǎn),第二十七頁，共五十七頁。,應(yīng)付(y236。ng)指標(biāo) 怎樣核銷才能獲得最多的現(xiàn)金點(diǎn)？,第二十九頁，共五十七頁。nxiǎng)的滯納金政策,逾期3天以內(nèi)（含第3天）的應(yīng)收帳款，按應(yīng)收帳款的萬分之四/日計收滯納金，收取時間從到期之日起至貨款到達(dá)聯(lián)想帳戶為止。,應(yīng)付周轉(zhuǎn)(zhōuzhuǎn) = 月平均應(yīng)付余額
小學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1