【正文】 部市場化運行管理方案》、《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》、《柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化工資考核分配辦法》等文件，并完善了相應(yīng)的12項支撐制度、6項保障制度和8項跟進(jìn)制度等。二、市場化運作情況一級預(yù)算一月份編制完成，二級預(yù)算通過一級預(yù)算指標(biāo)層層分解下達(dá)，每月可實現(xiàn)預(yù)算目標(biāo)的總體控制。每條線又分為兩類指標(biāo)，一類是費用指標(biāo)；另一類是質(zhì)量指標(biāo)，對各管理線實行預(yù)算目標(biāo)考核。項目文檔調(diào)研報告 12/13第二篇：全面預(yù)算調(diào)研匯報全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作匯報各位領(lǐng)導(dǎo)好：2014年，我礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作在全礦正式運行。因此在編制此表時 就需要將中旅社的兩證收入部分拿過來與集團(tuán)總部的兩證收入一起進(jìn)行賬外編表； 2 報表中的“項目”按照兩證的營業(yè)額、制證成本、兩證業(yè)務(wù)毛利、其它收入、人事 及業(yè)務(wù)費用、兩證業(yè)務(wù)盈利等，以上項目均按集團(tuán)和中旅社分別列項反映； 3 “2005 年 1X 月實際數(shù)”按集團(tuán)公司和中旅社兩部分的賬面實際 1X 月份收入、成本、費用等數(shù)據(jù)填列，同時營業(yè)額還需要按臺胞證、回鄉(xiāng)證及所占比例分別填列； 4 5 6 7 “上期同期實際數(shù)”根據(jù)上期同期賬面數(shù)據(jù)填列； “同期增減數(shù)”及“同期增減%”是本期與同期對比計算得出； “2005 年度預(yù)算數(shù)”取自年初的兩證預(yù)算； “全年預(yù)算完成情況%”項目是根據(jù)實際發(fā)生額與預(yù)算的對比計算得出。 2005 年度兩證業(yè)務(wù)盈利預(yù)算完成情況表 制作者及使用者 制作者：財務(wù)部會計組 使用者：財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途 用于反映兩證（臺胞證、回鄉(xiāng)證）收入、支出、利潤等指標(biāo)的實際與預(yù)算完成情況以及 實際與上年同期對比完成情況的對比分析。2． 數(shù)據(jù)項說明 制作過程同集團(tuán)及附屬公司收支盈虧預(yù)算完成情況表（ZRKJ010） 集團(tuán)有限公司損益分析表（預(yù)算完成表） 制作者及使用者 制作者：財務(wù)部風(fēng)管組 使用者：財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 項目文檔調(diào)研報告 10/13 用途 將預(yù)算項目按 12 個月展開，分月進(jìn)行預(yù)算分析。 編制描述 1． 數(shù)據(jù)來源 各部門編制的 2005 年度財務(wù)收支盈虧預(yù)算情況表。6“剔除特殊項目后的實際數(shù)”是賬面數(shù)減特殊項目后的數(shù)額。2“200X年基本預(yù)算”反映年初各項目制訂的全年預(yù)算。 集團(tuán)及其附屬公司2005年度財務(wù)收支盈虧預(yù)算完成情況表 制作者及使用者 制作者:財務(wù)部風(fēng)管組 使用者:財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途用于對預(yù)算的完成情況進(jìn)行對比分析。3明細(xì)表中要詳細(xì)填列各項目固定資產(chǎn)預(yù)算的名稱、項目、數(shù)量、金額等項資料。 集團(tuán)2005年度固定資產(chǎn)購置預(yù)算明細(xì)表 制作者及使用者 制作者:各下屬單位財務(wù)組 使用者:財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途用于明細(xì)反映固定資產(chǎn)購置預(yù)算的細(xì)目,以便進(jìn)行審核和控制。 樣張香港集團(tuán)2005年度固定資產(chǎn)購置預(yù)算表ZRKJ007。 樣張2005年度總經(jīng)理辦公室預(yù)算ZRKJ006。 樣張香港集團(tuán)2005年度經(jīng)營目標(biāo)總表ZRKJ005。2表中“2004年基本預(yù)算”欄數(shù)據(jù)取自2004年度預(yù)算值,“2004年實際數(shù)”來自賬 面的實際發(fā)生額。2同時,集團(tuán)財務(wù)部根據(jù)固定資產(chǎn)預(yù)算對購固定資產(chǎn)的資金進(jìn)行管理和控制,從而全面控制固定資產(chǎn)預(yù)算。2同時還要報送固定資產(chǎn)預(yù)算的分類匯總表(??。 固定資產(chǎn)及資金投入預(yù)算編制 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)實體 崗位業(yè)務(wù)流程 各項目單位審批固定資產(chǎn)預(yù)算固定資產(chǎn)預(yù)算表 總經(jīng)理辦公會 執(zhí)行預(yù)算各項目單位會計編制并上報固 定資產(chǎn)預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算表 會計說明:固定資產(chǎn)及資金投入預(yù)算與財務(wù)預(yù)算的編制過程不同,固定資產(chǎn)預(yù)算主要是為了對固定資產(chǎn)支出的控制。 分析期預(yù)算完成情況表(ZRKJ014,ZRKJ015,ZRKJ016。 集團(tuán)財務(wù)部按照報表合并的規(guī)則﹐對各預(yù)算單位的預(yù)算報表進(jìn)行合并﹔ 2 制作全集團(tuán)的預(yù)算報表﹐報集團(tuán)管理層﹐完成整個預(yù)算的編制過程。預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表﹑預(yù)算損益表﹑分部門制訂的各項收入、費用支出預(yù)算(ZRKJ001。3調(diào)整、匯總后上報總經(jīng)理辦公會。3制作出預(yù)算指針測算表﹐報集團(tuán)財務(wù)部。預(yù)算編制過程一般是根據(jù)各預(yù)算單位以往年度情況﹐結(jié)合集團(tuán)整體預(yù)算目標(biāo)﹐制訂各預(yù)算單位的預(yù)考核指針。下達(dá)的指標(biāo)一般是﹕資產(chǎn)保值增值率﹑利潤率﹑營業(yè)收入等﹔ 業(yè)務(wù)工作描述 測算預(yù)算指針 前兩年度財務(wù)數(shù)據(jù)平均數(shù)和集團(tuán)經(jīng)營總目標(biāo)(ZRKJ004作為預(yù)算基數(shù)。 預(yù)算審核、匯總 各預(yù)算單位上報的預(yù)算測算表(ZRKJ0ZRKJ011 調(diào)整后的預(yù)算測算表(ZRKJ0ZRKJ011及按各口徑匯總的匯總預(yù)算表(ZRKJ00ZRKJ006。 預(yù)算指針討論并下達(dá) 預(yù)算指針測算表 預(yù)算指標(biāo)表(ZRKJ004,ZRKJ005,ZRKJ006。 各預(yù)算單位在接到集團(tuán)總部下達(dá)的預(yù)算指針后﹐對原預(yù)算進(jìn)行調(diào)整﹔ 2 預(yù)算調(diào)整完成后上報并執(zhí)行。 預(yù)算執(zhí)行和控制 業(yè)務(wù)流程 業(yè)務(wù)實體崗位 業(yè)務(wù)流程 財務(wù)部 進(jìn)行預(yù)t算對 比分析預(yù)算對比分析表 賬務(wù)數(shù)據(jù) 會計 預(yù)算數(shù)據(jù) 說明:目前集團(tuán)財務(wù)部對預(yù)算的執(zhí)行、控制過程還只限于對預(yù)算執(zhí)行情況的分析。 1 財務(wù)部在每個指定分析期間將財務(wù)實際發(fā)生數(shù)額與預(yù)算進(jìn)行對比。一般是由固定資產(chǎn)購置單位根據(jù)實際情況制訂出全年的固定資產(chǎn)購置計劃,報總經(jīng)理辦公會審批。 審批固定資產(chǎn)預(yù)算 固定資產(chǎn)預(yù)算表 審批后固定資產(chǎn)預(yù)算表 1報上來的固定資產(chǎn)預(yù)算表,首先需要集團(tuán)財務(wù)部進(jìn)行匯總。 產(chǎn)生的統(tǒng)計報表 XX單位預(yù)算編制表 制作者及使用者 制作者:財務(wù)部會計組 使用者:財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途用于對上年實際進(jìn)行對比分析,在此基礎(chǔ)上編制年度預(yù)。3“2005年基本預(yù)算”即是根據(jù)前兩項數(shù)據(jù)結(jié)合集團(tuán)公司整體目標(biāo)測算的預(yù)算數(shù)。 編制描述 2005年度各單位經(jīng)營目標(biāo) 1本表是根據(jù)下屬二級匯總單位進(jìn)行的匯總指標(biāo)表。 編制描述 各單位預(yù)算表 1表中的數(shù)據(jù)項均是由各單位根據(jù)集團(tuán)總目標(biāo)制訂的目標(biāo)。 編制描述 2005年度各單位固定資產(chǎn)購置預(yù)算 1本表是對集團(tuán)公司固定資產(chǎn)購置預(yù)算的匯總表。 樣張集團(tuán)2005年度固定資產(chǎn)購置預(yù)算明細(xì)表ZRKJ008。 集團(tuán)2005年度項目資金回流/(投入預(yù)算表 制作者及使用者 制作者:各下屬單位財務(wù)組 使用者:財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途用于反映項目資金的回收以及投入的預(yù)算情況,加強(qiáng)對資金使用的考核和控制。 樣張香港集團(tuán)及其附屬公司2005年度財務(wù)收支盈虧預(yù)算完成情況表ZRKJ010。3“200X奮斗指標(biāo)”更高目標(biāo)的預(yù)算,2005年起已不使用。7“實際數(shù)完成預(yù)算%”計算實際完成占預(yù)算的百分比,以此來考核預(yù)算的執(zhí)行情況。2． 數(shù)據(jù)項說明 1 將各部門編制的預(yù)算合并反映 協(xié)記貨倉有限公司 2005 年度基本收支盈虧預(yù)算完成表 制作者及使用者 制作者：財務(wù)部風(fēng)管組 使用者：財務(wù)部、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo) 用途 編制集團(tuán)下屬分公司編制的預(yù)算完成情況表。 樣張 集團(tuán)有限公司損益分析表（2005 年度收支盈虧預(yù)算完成情況表）ZRKJ013。 樣張 2005 年度兩證業(yè)務(wù)盈利預(yù)算完成情況表 ZRKJ015。 對信息化的期望和要求 我們對集團(tuán)財務(wù)預(yù)編制和控制的信息化要求進(jìn)行了了解，他們的需求主要集中在預(yù)算編 制和預(yù)控制的自動化方面； 1 輔助預(yù)算編制 希望計算機(jī)系統(tǒng)能夠提供一些輔助手段，協(xié)助預(yù)算的編制。現(xiàn)在我就柳灣煤礦全面預(yù)算內(nèi)部市場化管理工作做如下匯報。預(yù)算指標(biāo)中可控費用指標(biāo)除對集團(tuán)公司規(guī)定指標(biāo)坑木、配件等在2013年基礎(chǔ)上調(diào)了1213%，火工品下調(diào)了30%，其余按產(chǎn)量計劃、工作面地質(zhì)條件和銜接計劃，井下生產(chǎn)材料指標(biāo)大部分壓減了5%；地面單位費用壓減了15%左右。三級市場建立基本完善。按集團(tuán)公司要求，進(jìn)一步完善價格體系，匯編裝訂成五本價格手冊。四、具體做法及運行效果我礦所有中層以上領(lǐng)導(dǎo)薪酬全部納入市場化結(jié)算考核，按照《柳灣煤礦關(guān)于2014年全面預(yù)算目標(biāo)考核的辦法》文件，每月對礦領(lǐng)導(dǎo)和中層領(lǐng)導(dǎo)干部一、二級目標(biāo)分管和完成情況進(jìn)行考核兌現(xiàn)。15月份生產(chǎn)管理線中生產(chǎn)科分管的坑木、火工品、坑代品通過優(yōu)化設(shè)計、加大回收復(fù)用比去年同期分別節(jié)約633591元、156424元，5270382元；機(jī)電管理線中機(jī)電科分管的電纜、鋼絲繩比去年同期分別節(jié)約70840元、141157元。五、存在的主要問題組隊結(jié)算程序還不夠規(guī)范。繼續(xù)完善十大要素市場。成立了宣傳報道組，利用OA、電視、廣播每日一期對“5全”協(xié)同管理進(jìn)行專欄解讀。全面預(yù)算管理中心2014年6月第三篇：企業(yè)信息化管理調(diào)研報告企業(yè)信息化管理調(diào)研報告 摘要：企業(yè)的信息化只停留在表面，重硬輕軟、重建輕管，雖然能夠解決一時的功能需求和效率提升問題，但從長遠(yuǎn)來看，缺乏整體的信息化建設(shè)規(guī)劃。主要包括以下幾點：管理模式落后，重硬輕軟、重建輕管信息系統(tǒng)是以人為核心的綜合性人機(jī)系統(tǒng)，它的運行基礎(chǔ)是科學(xué)的、先進(jìn)的管理模式，然而我國大多數(shù)企業(yè)還停留在傳統(tǒng)的經(jīng)驗管理階段，信息系統(tǒng)上馬后并沒有發(fā)揮其最大效能，很多功能無法實現(xiàn)無法運用，可以用計算機(jī)完成的工作很多都還在手工完成。尤其是電子商務(wù)的運用上還非常落后。有些企業(yè)在實施信息化建設(shè)的過程中，系統(tǒng)建設(shè)告一段落后就不再花費心思對其進(jìn)行維護(hù)與管理，導(dǎo)致許多單位的系統(tǒng)中存放的始終是過時的信息，基本無法對企業(yè)經(jīng)營管理水平的提高發(fā)揮促進(jìn)作用。而使得升級改造困難重重。不能通過統(tǒng)一的信息化規(guī)劃和建設(shè)來提升企業(yè)整體運營能力。形成巨大的浪費。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)我國企業(yè)信息化建設(shè)存在的問題很多，為了避免這些問題，在企業(yè)信息化建設(shè)過程中，企業(yè)首先要明確信息化建設(shè)的目的，分析自己的需求，結(jié)合自身具體情況和今后發(fā)展目標(biāo)，對信息系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃，同時企業(yè)要培養(yǎng)和引進(jìn)信息管理專有人才，成立專門機(jī)構(gòu)——信息管理中心, 由專人負(fù)責(zé)。報告人 xx2012年2月16日注意：你把其中，我國企業(yè)，等等這樣的詞改一下，如果你調(diào)研的范圍是你們市，就寫你們市的名字，調(diào)研的范圍是你們省就寫你們省的企業(yè)，不明白qq；聯(lián)系第四篇：集團(tuán)有限公司全面預(yù)算管理制度全面預(yù)算管理制度A集團(tuán)有限公司全面預(yù)算管理制度二〇一三年八月全面預(yù)算管理制度目錄第一章 總 則.........................................................................3 第二章 全面預(yù)算管理體系....................................................5 第三章 全面預(yù)算的編制........................................................8 第四章 全面預(yù)算的執(zhí)行與控制