公司財務(wù)報銷制度及流程5篇范例-wenkub
2024-11-09 14 本頁面
【正文】 款，當(dāng)年12月31前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎金中扣回。三、各項借款金額超過5000元應(yīng)提前3—5天通知財務(wù)部備款。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。（二）、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。如擅自購買，費用由個人承擔(dān)。二、報銷規(guī)定(一)、差旅費報銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第一篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)報銷制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定,特制定本報銷制度?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進行核定監(jiān)控。每周三定為費用報銷日。員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。四、借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。第二條：借支流程一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。②發(fā)票不得涂改、挖補、大小寫金額必須相符，字跡清楚。⑤ 財務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時通報相關(guān)責(zé)任人。、財務(wù)負(fù)責(zé)人均簽名后的報銷單支付相關(guān)費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，并實行扣除當(dāng)月獎金50%100%的處理，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見?；\統(tǒng)地在報銷單上寫上“月”的費用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財務(wù)部不予受理。事后應(yīng)及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。，需報銷人簽名確認(rèn)。財務(wù)負(fù)責(zé)人不定期抽查款項是否如實發(fā)放。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內(nèi)容一致。，并在粘貼單上標(biāo)出共張，金額元。第四部分：主要費用管理規(guī)定費用管理的把關(guān)人為財務(wù)人員，財務(wù)人員應(yīng)遵循《資金審批權(quán)限》和《費用預(yù)算制度》中的規(guī)定對每筆發(fā)生費用進行核查，并及時對一些費用進行歸集匯總，提供準(zhǔn)確的財務(wù)數(shù)據(jù)。內(nèi)部會議具體指月度總結(jié)、月中會議、經(jīng)理溝通會議等。，會議主辦方應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。、招待或獎勵費用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。，必須取得稅控出租車票，手撕發(fā)票一律不予以報銷，報銷人在車票的背面寫上起止地點并簽名。，并注明出差人數(shù)，財務(wù)人員根據(jù)集團通知或出差申請審批單的費用報銷標(biāo)準(zhǔn)審核。并做好各部門的領(lǐng)用存登記。超出此額度的相關(guān)費用(包括燃油費、路橋費、停車費、洗車費、違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)?不再報銷，保險費、車輛使用稅、維修費等非日常費用另行報銷，但費用開支必須實事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報銷，并處3倍罰款?！敦攧?wù)管理制度》、《資金審批流程及權(quán)限一覽表》及《費用預(yù)算制度》等有關(guān)文件一同實施，解釋權(quán)歸公司財務(wù)部/集團財務(wù)中心。日常業(yè)務(wù)費用是指用于日常性開支的業(yè)務(wù)費用，包括日常關(guān)系維護、日常應(yīng)酬招待、節(jié)日打點、日常問題的解決等方面的業(yè)務(wù)費開支。，并保證達(dá)到使用效果。(3)集團本部可控費用節(jié)約用于業(yè)務(wù)費用開支的，報集團公司董事會審批。專項業(yè)務(wù)費必須遵循“費用就是成本”的理念，本著“投入產(chǎn)出”的原則進行審批，具體審批權(quán)限如下：(1)企業(yè)申請專項業(yè)務(wù)費用時，不改變考核利潤指標(biāo)的，由事業(yè)部直接審批，報集團公司和集團公司董事會備案。(2)專項業(yè)務(wù)費用指標(biāo)因事項未辦或中途停辦而未使用的，指標(biāo)自動作廢。上級單位批復(fù)專項業(yè)務(wù)費用后，應(yīng)對專項業(yè)務(wù)費用的使用和所辦事項的進展情況進行跟蹤檢查，督導(dǎo)進程。第三篇：公司財務(wù)報銷制度及流程公司財務(wù)財務(wù)制度及流程為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實 際，特制定本報銷制度，每位員工應(yīng)嚴(yán)格遵守。3）發(fā)票或收款收據(jù)內(nèi)容填寫齊全。6）各人報銷各自費用，不得代申請以免重復(fù)報銷。10）數(shù)字大小寫按字樣正確填寫。4)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理?？铐楊~低于5000元者，應(yīng)盡量要求客戶現(xiàn)金或支票支付。如所收款項屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認(rèn)可，否則財務(wù)部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。需填寫采購申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后工程部才能購買。材料料驗收完畢，采購部應(yīng)及時整理各種單據(jù)，打印“付款申請單”一并送財會部做為付款憑證。(3)必須有完整的正式合同，重要合同須經(jīng)國家認(rèn)可的公證機關(guān)予以公證。如發(fā)生付款后進貨量不足等情況造成公司多付款或供應(yīng)商欠款，財務(wù)部要責(zé)成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時應(yīng)采用法律手段追回。為了確保公司開出的每一張發(fā)票都能迅速、安全地到達(dá)客戶手中,減少
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