【正文】 賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))＝360/(++)＝營運(yùn)資金量＝上年度銷售收入（1－上年度銷售利潤率）（1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長率）/營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝13117（1－）（1＋）/ ＝2173萬元新增流動(dòng)資金貸款額度=營運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營運(yùn)資金=2173600500=1073萬元第二篇：“三個(gè)辦法一個(gè)指引”試題及答案“三個(gè)辦法一個(gè)指引”考試試題（滿分100分）一、填空題（20分，共10題，每題2分），是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人（固定資產(chǎn)）投資的本外幣貸款。二、尊重合同契約，貸款發(fā)放與貸款管理以合同約定為準(zhǔn)，貸款管理經(jīng)遵循契約精神。立法框架立法宗旨：監(jiān)測貸款流向，依法監(jiān)管貸款用途。但項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，如貸款償還主要依賴項(xiàng)目未來的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)，除電子銀行渠道辦理的貸款，貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。這樣規(guī)定，可以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和個(gè)體商戶的實(shí)際發(fā)展需要?！秱€(gè)貸辦法》關(guān)于采用貸款人受托支付的例外情形，主要包括：一是借款人無法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過三十萬元人民幣；二是借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式。簡述在支付管理方面是如何要求的。要求貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)；要求貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。簡述《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》對(duì)流動(dòng)資金貸款用途的限制。第三，《辦法》將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。D、一年以上的個(gè)人貸款，展期期限與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定最長貸款期限的一半。A、3年 B、5年 C、10年4.(B)是指對(duì)現(xiàn)有企、事業(yè)單位原有設(shè)施進(jìn)行技術(shù)改造(包括固定資產(chǎn)更新)以及相應(yīng)配套的輔助性生產(chǎn)、生產(chǎn)福利設(shè)施等工程和有關(guān)工作。()三、選擇題：(5分)，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。（），無須告知借款人。()2.抬高了企業(yè)獲得貸款的門檻，改變了授信條件。，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性、還款來源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測項(xiàng)目未來收益和現(xiàn)金流。、股權(quán)投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。所指固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來源不同分為項(xiàng)目融資和一般固定資產(chǎn)貸款，按用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。、抵押、質(zhì)押或保證方式。并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)。()()。（）(無分支機(jī)構(gòu))固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)。(C)。A、基本建設(shè)貸款 B、技術(shù)改造貸款 C、項(xiàng)目融資 D、流動(dòng)資金貸款5.(A)是指投資項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資與鋪底流動(dòng)資金之和。，應(yīng)包括以下內(nèi)容，(ABDE)A、貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn) B、支付方式變更及觸發(fā)變更條件 C、貸款期限和利率D、貸款資金支付的限制、禁止行為E、借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料五、簡答題簡述通過何種方式保證貸款按約定用途使用。第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí)，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。鑒于目前實(shí)踐中存在流動(dòng)資金貸款被挪用于固定資產(chǎn)投資等其他用途的情況，為強(qiáng)化貸款用途管理，《流貸辦法》明確規(guī)定，貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的用途，流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。特別需要注意的是，《流貸辦法》要求貸款人通過合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種和期限、設(shè)立專門資金回籠賬戶、協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議等方式，加強(qiáng)對(duì)回籠資金的管控：一是要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理設(shè)定流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款資金回籠的有效控制；二是要求貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾，貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；三是規(guī)定貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。這是《個(gè)貸辦法》的核心內(nèi)容。上述個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。簡述對(duì)于個(gè)人貸款面談面簽是如何規(guī)定的。強(qiáng)調(diào)面談面簽，主要是為了核實(shí)個(gè)人貸款的真實(shí)性，防止出現(xiàn)個(gè)人被不法分子冒名套取銀行貸款，或借款人的信貸資金被他人冒領(lǐng)挪用，以切實(shí)保護(hù)借款人的合法權(quán)益。這些風(fēng)險(xiǎn)特征使得項(xiàng)目融資不同于一般的固定資產(chǎn)貸款，需要采取一些有針對(duì)性的措施對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加以控制和防范。一條主線：通過貸款支付管理（支付方式、標(biāo)準(zhǔn)及審核管理），強(qiáng)化貸款用途管理。三、貸款發(fā)放與支付管理變革，貸款資金實(shí)貸實(shí)付，大額貸款資金受托支付。、（審慎經(jīng)營）、平等自愿、公平誠信的原則。6.《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的頒布時(shí)間與實(shí)施時(shí)間是（）。（電子銀行）渠道發(fā)放的低風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人質(zhì)押貸款的情形，貸款人可以不進(jìn)行貸款面談。（x）4．固定資產(chǎn)貸款的借款人在進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前應(yīng)征得貸款人同意。（x）8．貸款人可以根據(jù)項(xiàng)目融資在不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平，采用不同的貸款利率。（√）。（x）三、單項(xiàng)選擇題（20分，共20題，每題1分，每題僅有一個(gè)正 確選項(xiàng)）（B），實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。（A）貸款資金發(fā)放前（B）貸款資金支付時(shí)（C）貸款資金支付后，貸款人應(yīng)確認(rèn)（B）的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。（A）風(fēng)險(xiǎn)管理能力（B）社會(huì)聲譽(yù)（C）償債能力 ，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定（A）。（A）借款人提出的請(qǐng)求（B）借款人日常經(jīng)營所需的營運(yùn)資金（C）借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營所需營運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額（即流動(dòng)資金缺口）。（A）信用卡透支（B）個(gè)人消費(fèi)貸款（C）以存單作質(zhì)押的個(gè)人貸款，將貸款（C）支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。（ABC）（A）賬戶分析（B）憑證查驗(yàn)（C）現(xiàn)場調(diào)查，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。2．請(qǐng)回答項(xiàng)目融資具有哪些特征？（1）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)轫?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；（3）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實(shí)守信原則，承諾所提供材料（真實(shí)）、（完整）、（有效）。貸款人提供項(xiàng)目融資的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)符合國家（產(chǎn)業(yè)）、（土地）、（環(huán)保）和（投資）管理等相關(guān)政策。1貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評(píng)級(jí)制度，采用科學(xué)合理的評(píng)級(jí)和授信方法，評(píng)定（客戶信用等級(jí)），建立（客戶資信記錄）。1借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當(dāng)事人的誠信承諾和（貸款資金的用途）、（支付對(duì)象）、支付金額、支付條件、（支付方式）等。1個(gè)人貸款應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶群等維度建立（個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度）。2流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于（借款人）日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。2貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的（建設(shè)期間風(fēng)險(xiǎn)）和（經(jīng)營期風(fēng)險(xiǎn)），包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的（統(tǒng)一授信額度）管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。3貸款人應(yīng)建立完善的（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制），落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。3《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的發(fā)布日期是（2010）年（2）月(12)日3流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于（借款人）日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。4多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的，原則上應(yīng)當(dāng)采用（銀團(tuán)）貸款方式。4貸款人應(yīng)對(duì)流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守（誠實(shí)守信）原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。（B）（A）專用賬戶（B）還款準(zhǔn)備金賬戶（C）一般賬戶貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的 交易對(duì)手。（A）（A）銀監(jiān)會(huì)（B）銀監(jiān)局（C）銀監(jiān)分局本辦法所稱流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。（C）（A）綜合評(píng)價(jià)（B）財(cái)務(wù)報(bào)表（C）合并報(bào)表９、貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信貸審批的。（A）（A）分級(jí)審批（B）統(tǒng)一審批（C）集中審批1個(gè)人貸款貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度。（B）（A）專有的項(xiàng)目收入賬戶（B）專門的項(xiàng)目收入賬戶（C）專門的項(xiàng)目支出賬戶1固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的足額到位，并與貸款配套使用。（A）銀監(jiān)法（B）商業(yè)銀行法（C）金融違法處罰辦法1９、貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信貸審批的。（A）依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、恪守誠信（B）依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、恪守誠信、（C）依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信2貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。（B）（A）辦公室（B）內(nèi)部審計(jì)（C）安全保衛(wèi)2貸款人違反本辦法規(guī)定辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。（B）（A）公司治理結(jié)構(gòu)（B）內(nèi)部控制機(jī)制（C）企業(yè)文化3０、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》有無準(zhǔn)備期？（B）（A）有（B）無三、簡答題在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)哪些情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付？（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。５、貸款人有哪些情形的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰？（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的；（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第四，要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí)，采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。因此，在制定《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的基礎(chǔ)上，還需要專門制定《指引》《個(gè)人貸款管理暫行辦法》貸前調(diào)查的內(nèi)容？（1）借款人基本情況（2）借款人收入情況（3）借款用途（4）借款人還款來源，還款能力及還款方式（5）保證人擔(dān)保意愿，擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價(jià)值及變現(xiàn)能力在何種情況下流動(dòng)資金貸款采取貸款人受托支付？（一）與借款人新建立貸款業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大（三）貸款人認(rèn)定的其他情形《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》對(duì)符合申請(qǐng)條件的貸款項(xiàng)目有什么具體要求?(1)借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記（2）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄（3）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股權(quán)股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄（4）國家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求（5）借款用途及還款來源明確、合法（6）項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序（7）符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定（8）貸款人要求的其他條件1《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》對(duì)開展流動(dòng)資金貸款的貸款人內(nèi)控機(jī)制建設(shè)有什么原則性要求？貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶信息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。2.《個(gè)貸辦法》從何時(shí)開始頒布和施行？答：《個(gè)貸辦法》由銀監(jiān)會(huì)2010年第2號(hào)主席令公布，公布時(shí)間為2010年2月12日，發(fā)布之日起施行?！叭齻€(gè)辦法、一個(gè)指引”的相關(guān)規(guī)定？答：經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的外國銀行在華分支機(jī)構(gòu)開辦固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)、流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)也應(yīng)接受“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的約束，