【正文】 ............................2 內(nèi)部風(fēng)險控制目標(biāo)和原則..............................................................................2 風(fēng)險來源與分類..............................................................................................3 內(nèi)部風(fēng)險控制體系..........................................................................................5 架構(gòu)...................................................................................................................5 規(guī)則...................................................................................................................6 內(nèi)部風(fēng)險控制措施..........................................................................................7 管理風(fēng)險控制...................................................................................................7 基金投資風(fēng)險控制..........................................................................................7 流動性風(fēng)險控制..............................................................................................8 合規(guī)性風(fēng)險控制..............................................................................................8 操作風(fēng)險控制...................................................................................................8 人員流失風(fēng)險控制..........................................................................................9 職業(yè)道德風(fēng)險控制..........................................................................................9 其他風(fēng)險控制.................................................................................................10 內(nèi)部風(fēng)險控制的保障....................................................................................10 附則.................................................................................................................11第 1 頁 共 12 頁第一章總則第一條為保證公司規(guī)范、穩(wěn)健的運(yùn)作，盡可能防止和減少風(fēng)險的發(fā)生，充分保護(hù)基金投資者的合法利益，依據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募投資基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)以及《公司章程》，結(jié)合本公司實(shí)際情況特制定本制度。此項(xiàng)工作也可結(jié)合年度審計(jì)、任期審計(jì)、離任審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作一并開展。第二十五條 公司應(yīng)當(dāng)按照各相關(guān)部門的職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險管理解決方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。大力加強(qiáng)公司法律風(fēng)險防范機(jī)制建設(shè)，形成由公司決策層主導(dǎo)、公司法律部牽頭、公司法律顧問提供業(yè)務(wù)保障、全體員工共同參與的法律風(fēng)險責(zé)任體系。按照權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一的原則，明確規(guī)定各有關(guān)部門、崗位、人員應(yīng)負(fù)的責(zé)任和獎懲制度；（五）建立內(nèi)控審計(jì)檢查制度。第二十四條 公司制定合理、有效的內(nèi)控措施，包括以下內(nèi)容：（一）建立內(nèi)控崗位授權(quán)制度。（四）充分考慮多種風(fēng)險應(yīng)對方案的組合。（四）接受風(fēng)險：不采取任何行動去影響風(fēng)險的可能性或影響。（一）規(guī)避風(fēng)險：退出產(chǎn)生風(fēng)險的各種活動。（二）如果風(fēng)險發(fā)生的可能性高于或等于“可能發(fā)生”，且風(fēng)險的影響程度小，就將該類風(fēng)險確定為一般風(fēng)險。在風(fēng)險分析不適宜采取定量分析的情況下，或者用于定量分析所需要的足夠可信的數(shù)據(jù)無法獲得，或者獲取成本很高時，公司通常使用定性分析法。第十九條 風(fēng)險識別就是識別可能阻礙實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)、阻礙公司創(chuàng)造價值或侵蝕現(xiàn)有價值的因素。第十八條 目標(biāo)制定是風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險對策的前提。（二）風(fēng)險接受程度是指公司在追求目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程中愿意接受的風(fēng)險程度。第四章 風(fēng)險評估第十六條 公司風(fēng)險評估主要經(jīng)過確立風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度、目標(biāo)制定、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險反應(yīng)等五個基本程序來進(jìn)行。第十二條 在財(cái)務(wù)風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司財(cái)務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，收集與公司獲利能力、資產(chǎn)營運(yùn)能力、償債能力、發(fā)展能力指標(biāo)的重要信息，重點(diǎn)關(guān)注成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。（四）配合內(nèi)部審計(jì)等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進(jìn)行調(diào)查、處理。第八條 公司項(xiàng)目投資部在風(fēng)險、控制管理方面的主要職責(zé)：（一）公司項(xiàng)目投資部按照公司內(nèi)控部門制定的風(fēng)險評估的總體方案，根據(jù)業(yè)務(wù)分工，配合內(nèi)控項(xiàng)目組識別、分析相關(guān)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險，確定風(fēng)險反應(yīng)方案。第四條 按風(fēng)險能否為公司帶來盈利機(jī)會，風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和機(jī)會風(fēng)險。沒有完全按照相關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則、會計(jì)制度的規(guī)定組織會計(jì)核算和編制財(cái)務(wù)會計(jì)報告，沒有按規(guī)定披露相關(guān)信息，導(dǎo)致財(cái)務(wù)會計(jì)報告和信息披露不完整、不準(zhǔn)確、不及時。第三條 按照公司目標(biāo)的不同對風(fēng)險進(jìn)行分類，公司風(fēng)險分為：戰(zhàn)略風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財(cái)務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。（三）確保法律法規(guī)的遵循。第一篇：私募基金管理人運(yùn)營風(fēng)險控制制度運(yùn)營風(fēng)險控制制度第一章 總 則為規(guī)范公司風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司安全穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營管理水平，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》及相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。（四）提高公司經(jīng)營的效益及效率。（一）戰(zhàn)略風(fēng)險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素。沒有建立或?qū)嵤┫嚓P(guān)資產(chǎn)管理制度，導(dǎo)致公司的資產(chǎn)如設(shè)備、存貨和其他資產(chǎn)的使用價值和變現(xiàn)能力的降低或消失。第五條 按照風(fēng)險的影響程度，風(fēng)險分為一般風(fēng)險和重要風(fēng)險。（二）根據(jù)識別的風(fēng)險和確定的風(fēng)險方案，按照公司確定的控制設(shè)計(jì)方法和描述工具，設(shè)計(jì)并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，修改完善控制設(shè)計(jì)。第九條 子公司、控股公司的風(fēng)險管理和職責(zé)分工的設(shè)置，分別參照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。第十三條 在經(jīng)營風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，收集與公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應(yīng)商等方面的重要信息，對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運(yùn)行情況進(jìn)行的監(jiān)管、運(yùn)行評價及持續(xù)改進(jìn)，分析公司風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。第十七條 確立公司風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度是公司進(jìn)行風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。一般來講，公司可將風(fēng)險接受程度分為三類：“高”、“中”、或“低”。公司須首先制定目標(biāo)，在此之后，才能識別和評估影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險并且采取必要的行動對這些風(fēng)險實(shí)施控制。公司可采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、訪談法等識別風(fēng)險。公司對風(fēng)險進(jìn)行分析，確認(rèn)哪些風(fēng)險應(yīng)當(dāng)引起重視、哪些風(fēng)險予以一般關(guān)注，對于需要重視的風(fēng)險，再進(jìn)一步劃分，分別確認(rèn)為“重要風(fēng)險”與“一般風(fēng)險”，從而為風(fēng)險對策奠定基礎(chǔ)。（三）如果風(fēng)險發(fā)生的可能性等于或高于“風(fēng)險可能發(fā)生”，且風(fēng)險的影響程度大，就將該類風(fēng)險確定為重要風(fēng)險。（二）減少風(fēng)險：采取行動減少風(fēng)險的可能性或降低風(fēng)險影響程度或兩者同時降低。風(fēng)險分析后，確定風(fēng)險應(yīng)對方案時，公司應(yīng)考慮以下因素：（一）風(fēng)險應(yīng)對方案對風(fēng)險可能性和風(fēng)險程度的影響，風(fēng)險應(yīng)對方案是否與公司的風(fēng)險容忍度一致。第五章 風(fēng)險管理解決方案第二十二條 公司根據(jù)風(fēng)險應(yīng)對策略，針對各類風(fēng)險或每一項(xiàng)重大風(fēng)險制定 風(fēng)險管理解決方案。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等，任何組織和個人不得超越授權(quán)作出風(fēng)險性決定；（二）建立內(nèi)控報告制度。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門等；（六）建立內(nèi)控考核評價制度。完善公司重大法律糾紛案件的備案管理制度；（九）建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。第六章 風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)第二十六條 公司建立貫穿于整個風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準(zhǔn)確、完整，為風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)奠定基礎(chǔ)。第七章 附 則第二十九條 第三十條 第三十一條 本制度經(jīng)董事會討論通過，補(bǔ)充、修改。第二條健全的風(fēng)險控制機(jī)制和完善的風(fēng)險控制制度是規(guī)范公司行為、有效防范風(fēng)險的主要措施，是衡量公司經(jīng)營管理水平的重要標(biāo)志。，形成科學(xué)合理的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，保證公司的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實(shí)現(xiàn)。：公司設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)控部，合規(guī)風(fēng)控部保持高度的獨(dú)立，負(fù)責(zé)對公司各部門內(nèi)部風(fēng)險控制工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查。，公司在建立全面風(fēng)險管理體系時，必須確保風(fēng)險管理目標(biāo)與戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)一致。第三章風(fēng)險來源與分類第五條 風(fēng)險來源于公司管理及各部門業(yè)務(wù)流程的每一個環(huán)節(jié)，相應(yīng)地，風(fēng)險控制應(yīng)涉及到公司管理及每一個部門的各個業(yè)務(wù)崗位。對于管理風(fēng)險，公司必須在議事、決策等過程中嚴(yán)格遵循公司的相關(guān)規(guī)定，科學(xué)合理決策。對于投資研究風(fēng)險，公司在制定投資項(xiàng)目前，必須經(jīng)過科學(xué)合理的分析，確保項(xiàng)目有預(yù)期收益；對于投資決策風(fēng)險，公司完善投資決策制度，投資決策委員會作出投資決策必須嚴(yán)格按照公司章程及相關(guān)制度，防止盲目決策；對于投資交易風(fēng)險，公司建立完善的關(guān)聯(lián)交易制度，確保投資交易合法、安全進(jìn)行；對于交易指令風(fēng)險，公司實(shí)施書面指令方式，所有涉及公司利益的文件必須由相關(guān)負(fù)責(zé)人審閱簽字，部門與部門之間通過書面或者電子郵件傳達(dá)相關(guān)指令，各部門需配置專門人員收發(fā)指令。5．操作風(fēng)險是公司各部門或者業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當(dāng)、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風(fēng)險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計(jì)部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。這些外部風(fēng)險一般來說對整個行業(yè)都產(chǎn)生影響，防患這些外部風(fēng)險的主要手段，依然需要加強(qiáng)內(nèi)部管理來解決。第九條第一道監(jiān)控防線：各職能部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，一線崗位以雙人、雙責(zé)為基礎(chǔ)的監(jiān)控防線。第十條第二道監(jiān)控防線：在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，各相關(guān)部門之間相互監(jiān)督制衡的監(jiān)控防線。合規(guī)風(fēng)控部獨(dú)立