【正文】 項目總投資 520xx 萬元 固定資產(chǎn)投資 320xx 萬元 流動資金 20xx0 萬元 年銷售收入 78000 萬元 達產(chǎn)期 銷售稅金及附加 0 萬元 達 產(chǎn)期 年總成本費用 63812 萬元 達產(chǎn)期 年利稅總額 18988 萬元 達產(chǎn)期 所得稅 4800 萬元 達產(chǎn)期 年稅后利潤 14188 萬元 達產(chǎn)期 靜態(tài)指標 投資利潤率 % 稅后 投資利稅率 % 投資回收期 年 稅后 動態(tài)指標 財務內(nèi)部收益率 % 稅后 2 項目背景 項目的提出的依據(jù) 山東省是我國農(nóng)耕文化的發(fā)祥地和黃河中下游古老的農(nóng)業(yè)區(qū)之一，從 90年代后期以來，農(nóng)產(chǎn)品加工總體呈現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展態(tài)勢。以上問題直接影響 到全省產(chǎn)品加工業(yè)整體水平的提高，嚴重制約了全省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。 項目單位基本情況 山東 XXX酒業(yè)有限公司座落于泰山之陽、汶水之畔的 XX 縣。大中專生 390 人，擁有總資產(chǎn) 15000萬元，生產(chǎn)用地 7萬平方米，生產(chǎn)用廠房 27000平方米，公司具備 10000 噸優(yōu)級糧酒、 1000 噸大棗干酒和 300 噸硫酸軟骨素生產(chǎn)能力，年灌裝各種白酒 1200 萬瓶。生產(chǎn)的 XX 特曲系列酒先后榮獲省優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品、省消費者協(xié)會推薦產(chǎn)品、省白酒十大品牌、省名牌產(chǎn)品、省白酒最具競爭力 20xx 年度中國白酒行業(yè)十大質(zhì)量品牌，“ XX”牌商標為省著名商標。 農(nóng)業(yè)部在相關文件中多次指出，國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目是政府通過支持和保護農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善農(nóng)業(yè)資源利用狀況，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結構，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，以實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。到 20xx 年，蔬菜、漁業(yè)、畜牧、果業(yè)、苗木花卉等產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)林牧漁業(yè)總產(chǎn)值的比重提高到 85%以上，對農(nóng)民增收貢獻 1500元以上。一九九八年七月被山東省林業(yè)廳批準為 “ 省級森林公園 ” 。 項目建設是充分發(fā)揮項目區(qū)大棗資源 優(yōu)勢，提高大棗產(chǎn)業(yè)競爭力的需要。大棗是我省農(nóng)業(yè)的四大支柱產(chǎn)業(yè)之一，產(chǎn)量約占到全國的 1/4。要想把山東棗業(yè)做強做大，必須依靠龍頭企業(yè)發(fā)展大棗深加工，以此帶動種植、貯藏、運輸、銷售各業(yè)的升級發(fā)展，擴大市場銷售，增加大棗的附加值和棗農(nóng)的收入，穩(wěn)定和增強棗農(nóng)展大棗種植的信心，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展起到了強本固基的作用。目前，棗農(nóng)收入增長緩慢從另一個角度反應出山東大棗的附加值很低，多數(shù)年份是增產(chǎn)不增收，生產(chǎn)積極性因此屢次受到挫傷，成為制約棗農(nóng)積極性的主要因素。因此積極開展鮮棗深加工，降低資源損失及浪費，增加棗的附加值，解決農(nóng)民“賣棗難”的問題，是增加農(nóng)民收入的切實可行的途徑。 山東作為全國的大棗種植大省，其生產(chǎn)經(jīng)營上龍頭企業(yè)對產(chǎn)品鏈整合力度不夠，產(chǎn)業(yè)間協(xié)作不均衡，種植戶仍以零散的自由貿(mào)易交易為主，在開放的競爭環(huán)境中，所面臨的市場風險較大。預計項目實施以后，年可轉化大棗 50000 噸，預計可發(fā)展 5000 余戶進行棗樹種植，實現(xiàn)企業(yè)與農(nóng)戶雙贏。據(jù)實驗，在含有棗汁的培養(yǎng)基上，癌細胞的分裂速度奇跡般地近似正常細胞。 20xx 年為 288 萬噸、 20xx年為 311 萬噸、 20xx年為 340 萬噸、 20xx 年 386 噸。與此相適應，在食物結構中主食消費XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 10 比重逐漸下降，副食和營養(yǎng)保健品的需求日益上升，人們從吃飽轉向吃好，轉向提高食品質(zhì)量和營養(yǎng)水平。所以，鮮棗有“ VC 之王”的美稱，還被譽為“活維生素丸”、“營養(yǎng)最好的水果”。科學家還發(fā)現(xiàn)，提高人體細胞鉀的含量，降低含鈉水平，可使癌細胞消失而變?yōu)檎＜毎Ｒ虼?，本項目的國?nèi)市場前景也是十分廣闊的。該項目產(chǎn)品為棗汁、干棗、蜜棗及貢棗，該項目在加工過程中不破壞產(chǎn)品其原有營養(yǎng)成分，使鮮棗XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 11 的各種營養(yǎng)成分在產(chǎn)品中得以保存，而且與食用鮮棗相比，食用更為方便。高效的售后服務，達到最大化的銷售量。 （ 2）以服務促銷售。一是生產(chǎn)過程中的原料供應。如果原料質(zhì)量參差不齊，生產(chǎn)過程中質(zhì)量管理不到位，可能造成產(chǎn)品質(zhì)量發(fā)生波動，影響產(chǎn)品銷售，進而影XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 12 響項目效益。另一方面，在企業(yè)內(nèi)部完善產(chǎn)品質(zhì)量管理體系，加強對企業(yè)職工的質(zhì)量意識教育和質(zhì)量管理培訓，確保產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定和提升。地理位置東經(jīng) 116176。37’ ；東鄰新泰市，西連汶上縣，南與兗州市交界，東南與曲阜市、泗水縣接壤，北以大汶河為界與岱岳區(qū)、肥城市相望，總面積 1125平方公里。境 內(nèi)最高峰為東部鳳仙山，海拔 608 米；最低處為東疏鎮(zhèn)胡茂南洼，海拔 46 米。C ， 1月份平均氣溫 176。C 。其中優(yōu)質(zhì)煤儲量達 5 億噸以上，花崗巖儲量 5000 萬立方米以上、鉀長石儲量 860萬噸以上，具有很高的開發(fā)價值。 項目實施產(chǎn)品方案見表 51。 ②各種管道、管線盡 可能集中走向。 建筑內(nèi)容與衛(wèi)生要求 序號 設備名稱 單位 數(shù)量 備注 1 生產(chǎn)設備 359 分級、精選設備 套 2 產(chǎn)地：山東 清洗、消毒設備 套 2 產(chǎn)地：江蘇 托盤 萬個 2 產(chǎn)地：山東 烘干設備 套 4 產(chǎn)地：河北 煮 鍋 套 5 產(chǎn)地：上海 去核機 臺 2 產(chǎn)地：河北 劃皮機 臺 20 產(chǎn)地：山東 2 輔助設備 2 化驗設備 臺 1 供水管道及配套 套 1 3 公用設備 1 廠外工程設備 套 4 服務性工程設備 套 4 辦公設備 套 3 運輸車 輛 1 XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 19 土建工程：建筑面積 53000 平方米，其中原料預處理車間、棗汁加工車間、灌裝車間、真空低溫脫水車間、貢棗干棗加工車間等主體工程 29400 平方米；原輔料庫、包裝材料庫、成品庫等輔助工程 10000平方米；污水處理車間等公用工程 1600 平方 米；辦公室、其他生活措施等服務性設施 120xx 平方米。 ③生產(chǎn)車間地面應使用不滲水、不吸水、無毒、防滑材料鋪設，平整無裂XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 20 隙、應當有適當坡度，在地面最低點設置地漏，以防止地面積水。 ⑦通道要寬暢，便于運輸和衛(wèi)生防護設施的設置。 總平面布置 廠區(qū)平面布局主要分三部分，生產(chǎn)區(qū)、辦公區(qū)、和生活區(qū)。運輸問題主要依靠社會力量解決。項目在場址選擇和工程建設時對防暴雨、防雷擊等自然災害方面有工程措施，以確保安全生產(chǎn)。 XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 22 安全衛(wèi)生 該項目為大棗加工項目，可能存在的不安全隱患是產(chǎn)品加工過程中，設備機械傳動裝置操作不當，可能會造成人身傷害。 （ 3）在生產(chǎn)過程制定安全操作規(guī)程及規(guī)范，對各設備的安全性能定期檢查，對機械傳動部分安裝防護罩，并定期對主要操作人員進行安全知識教育及培訓，要求做到簡單故障會及時處理，并制定獎罰措施，以保證正常生產(chǎn)及職工人身安全。應將原料處理、包裝材料XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 23 和容器的清潔、消毒、成品包裝和檢驗等工序分開設置。 7 節(jié)能 能源消耗估算 該項目所消耗的能源主要是水、電、汽等，其中最主要是電和蒸汽消耗。 將動力車間布置在負荷中心，減少各種管線長度，降低能耗。對職工進行節(jié)能教育與宣傳，使職工樹立節(jié)能意識。 ④人員素質(zhì)。 根據(jù)配置依據(jù)和配置方法，項目實施后勞動定員 680 人， 其中管理人員 10人，輔助人員 20人，生產(chǎn)工人 650 人。項目部負責項目的計劃、財務、物資等宏觀管理。 項目建設管理 項目建設過程中嚴格遵守基本建設程序，履行報批手續(xù)；嚴格遵守招投標的有關規(guī)定，按規(guī)定對確需進行招投標的項目，必須制定嚴密的招投標程序，明確招 標內(nèi)容和投標主體，做到公開、公平、公正、科學合理，選擇技術力量雄厚、產(chǎn)品質(zhì)量上乘、性能價格比較合理、服務水平良好的單位進行合作，以控制項目建設的質(zhì)量、進度和造價，確保項目建設的進度和質(zhì)量。加強對建設項目的執(zhí)法監(jiān)督，充 分發(fā)揮審計及投資和資金管理部門的監(jiān)督作用，以確保項目進行及效益的正常發(fā)揮。 11項目建議實施進度 項目計劃建設期 1 年，前期準備 2 個月，土建施工 8個月，設備招標、采購、安裝及調(diào)試 3 個月。 項目總投資 520xx 萬元，其中建設投資 320xx 萬元，包括建筑工程費 5500萬元，設備購 置及安裝調(diào)試費 220xx萬元，流動資金 20xx0萬元。 ③預備費 僅指基本預備費，取工程費用和其他費用總和的 8%。詳見附表 3。 。依據(jù)國家有關規(guī)定，本項目產(chǎn)品不繳納增值稅，銷售稅金及附加估算為零。 （ 2） 人工費按生產(chǎn)中實際需要估算。 （ 1）投資利潤率 經(jīng)測算該項目投資利潤率 %。（銷售收入 銷售稅金及附加 可變成本） *100% 計算表明，該項目達到生產(chǎn)能力的 51%，即銷售收入達到 39780 萬元時，即可保本，表明該項目對銷量具有較強的抗風險能力。 14社會效益 項目利用當?shù)刎S富的大棗資源優(yōu)勢，發(fā)展大棗加工，使當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢。本項目的實施可有效提高大棗附加值，可顯著提高種植戶積極性，利于項目建設。同時，項目的實施，可帶動運輸、制造等相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加更多就業(yè)機會。通過該項目建設可將大棗的種植、收購、倉儲、運輸、加工、銷售等各個環(huán)節(jié)有機結合起來，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，拓寬增值轉化渠道，實行產(chǎn)、供、加、銷一體化，促進大棗的產(chǎn)業(yè)化。 XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 33 附表 1 項目綜合指標表 項目 指標 單位 備注 技術指標 生產(chǎn)規(guī)模 棗汁 10000 噸 原汁含量 40%— 100% 干棗 20xx 噸 蜜棗 1000 噸 貢棗 1000 噸 其他 1500 噸 占地面積 106656 平方米 建筑面積 53000 平方米 50% 項目總定員 680 人 全年生產(chǎn)天數(shù) 330 天 經(jīng)濟指標 建設總投資 520xx 萬元 建設投資 320xx 萬元 流動資金 20xx0 萬元 年銷售收入 78000 萬元 達產(chǎn)期 銷售稅金及附加 0 萬元 達產(chǎn)期 年總成本費用 59012 萬元 達產(chǎn)期 年利稅總額 18988 萬元 達產(chǎn)期 年折舊與攤銷 2475 萬元 達產(chǎn)期 所得稅 4800 萬元 達產(chǎn)期 年稅后利潤 14188 萬元 達產(chǎn)期 靜態(tài)指標 投資利潤率 % 稅后 投資利稅率 % 投資回收 期 年 稅后 動態(tài)指標 財務內(nèi)部收益率 % 稅后 項目財務凈現(xiàn)值 萬元 稅后 不確定性分析 盈虧平衡點 51% 按達產(chǎn)年計算 XXX 食品科技產(chǎn)業(yè)園項目可行性研究報告 34 附表 2 建設投資估算表 序號 工程或費用名稱 建筑工 程費用 設備購 置安裝費 其他 費用 合計 比例 % 1 固定資產(chǎn)投資 工程費用 9760 220xx 31760 % 生產(chǎn)區(qū) 2828 18000 4628 % 輔助區(qū) 962 1000 1962 % 土地、公用工程 481