【正文】 ................................. 22 十、經(jīng)營管理 ....................................................................................... 22 (一 )項目建設(shè)期間的組織管理 ...................................................... 22 (二 )項目建成后的運行管理 .......................................................... 23 (三 )項目建成后的人員配置 .......................................................... 24 十一、項目實施進度 ............................................................................ 24 (一 )建設(shè)工期 ................................................................................. 24 (二 )項目實施進度安排 .................................................................. 24 (三 )項目實施進度表 ...................................................................... 25 十二、投資估算、資金籌措及使用 .................................................... 26 (一 )投資估算 ................................................................................. 26 (二 )資金籌措 ................................................................................. 27 (三 )資金使用計劃 .......................................................................... 28 十三、財務(wù)評價 ................................................................................... 28 (一 )、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 ...................................................... 28 (二 )銷售收入及銷售稅金估算 ...................................................... 29 (三 )成本費用估算 .......................................................................... 29 (四 )財務(wù)盈利能力分析 .................................................................. 30 (五 )項目償債能力分析 .................................................................. 31 (六 )不確定性分析 .......................................................................... 31 (七 )財務(wù)評價結(jié)論 .......................................................................... 32 十四、風(fēng)險分析 ................................................................................... 33 (一 )項目主要風(fēng)險因素識別及分析 .............................................. 33 (二 )防范和降低風(fēng)險措施 .............................................................. 34 十五、社會評價 ................................................................................... 35 十六 、研究結(jié)論與建議 ........................................................................ 35 一、總論 (一 )項目背景 項目名稱 ***縣生豬屠宰廠建設(shè) 建設(shè)單位概況 建設(shè)單位： ******農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有限公司。 公司組建于 2021 年 5 月，屬非公有制企業(yè)。到二 00 四年十二月末，公司注冊資金 81萬元，擁有資產(chǎn)總額388 萬元，資產(chǎn)負債率 ％，現(xiàn)有職工 46人。 2021 年末全省生豬存欄 萬頭，同年的肉類構(gòu)成豬肉占 80％以上，是當(dāng)前和今后一個相當(dāng)長的時間內(nèi)的國民消費的主要肉食 品。在省內(nèi)， ***市的生豬屠宰加工領(lǐng)先各地 (州 )，但也僅僅是做到定點屠宰而已，普遍存在二次污染的情況，其余縣、市的總體情況更差，豬肉食品安全尚有較大隱患。 擬建地點 ***縣 ***鄉(xiāng)。 產(chǎn)品類型及規(guī)模 按日屠宰加工 200 頭計算，年實際加工數(shù)為 60000頭，產(chǎn)品包括： 主產(chǎn)品保鮮豬肉 3740 噸 (包括肥肉 )、豬肝 150噸、頭腳 360噸、大 小腸 180 噸，豬肚 120噸，其他 383噸；副產(chǎn)品豬皮 6 萬張。 (三 )問題及建議 項目承擔(dān)單位此前雖也經(jīng)營生豬運銷業(yè)務(wù)，但基本未接觸屠宰業(yè)務(wù)，故對項目建成后的運行管理而言，畢竟相對生疏，建議在項目啟動的同時，啟動人才的招聘和培訓(xùn)，以適應(yīng)新型業(yè)務(wù)工作開展的需要。 根據(jù)聯(lián)合國糧農(nóng)組織統(tǒng)計，世界豬肉生產(chǎn)最近五年增長了 %, 即從 2021年的 9100萬噸增加到 2021年的 10547 萬噸。在《世界農(nóng)業(yè)市場展望 (2021— 2021 年 )》中，歐盟對未來 7年的世界豬肉市場格局進行了分析和預(yù)測。我國臺灣省隨之成為重要的豬肉出口者，主要供應(yīng)日本市場，但根據(jù)臺灣當(dāng)局為了解決環(huán)境問題，今后將逐步壓縮養(yǎng)豬業(yè)規(guī)模的政策，臺灣省對日的豬肉出口量未來幾年將急劇減少，這將有可能為我國提供擴大向日本出口豬肉的機 會。預(yù)期日本豬肉產(chǎn)量會下滑，但是下降幅度低于過去 10 年的水平。 預(yù)期全球豬肉貿(mào)易在中期內(nèi)繼續(xù)增長，平均年增長率在 ％(USDA)和 ％ (FAPRI)之間，即 2021年和 2021年額外進口 75 萬噸和 115萬噸。在未來十年，日本依然是世界最大的豬肉進口國，凈進口超過 1 10 萬噸。通過集中和垂直整和以及提高生產(chǎn)力的重大改組， 預(yù)期加拿大豬肉工業(yè)的營銷和加工部門仍會提高加拿大的競爭力。 我國不但是世界上豬肉 (生豬 )生產(chǎn)的大國，而且也是豬肉消費大國。 據(jù)了解，目前我國居民的肉食消費以鮮肉為主，冷卻肉和各類肉制品所占比重較小。 生豬及豬肉的對外出口 2021 年，我國生豬產(chǎn)品（包括鮮冷凍豬肉、加工豬肉、豬雜碎和活豬）出口 萬噸，出口額 億美元，同比分別增長 %和 %。 我國生豬產(chǎn)品出口大于進口，呈現(xiàn)貿(mào)易順差。 (四 )項目產(chǎn)品的市場定位 ***縣每年出欄生豬 28 萬頭左右，大部分銷往廣東、 ***，由于銷售的市場太集中，銷售時間、數(shù)量、價格等受制于省外經(jīng)銷商，對以 ***為中心的養(yǎng)豬農(nóng)戶的養(yǎng)豬積極性和養(yǎng)豬效益的影響很大，故“養(yǎng)豬難、賣豬難”成了當(dāng)?shù)卣娃r(nóng)戶的一大心病。根據(jù)現(xiàn)階段全縣生豬的市場占有份額并考慮到市場開拓的可能，確定相應(yīng)的產(chǎn)品方案。全縣 14 個鄉(xiāng) (鎮(zhèn) )99個村民委 1251 村民小組，居住著漢、壯、彝、苗、回、白、瑤等民族，總?cè)丝? 萬人，少數(shù)民族占 6 ％，農(nóng)業(yè)人口占總?cè)丝跀?shù)的 ％。年日照時數(shù) 1600— 2021小時，年無霜期 233— 294天。 擬征土地為 ***辣椒系列產(chǎn)品加工基地規(guī)劃區(qū)的規(guī)劃用地，屬于***壩子的西側(cè)邊緣，具體位置是八擺公路進 ***村的交叉處，無拆遷等問題 ,完全具備“三通一平”的基本要求，水、電、路通訊十分方便。 附屬工程圍墻、道路、綠化地 圍墻以紅磚砌成，“二四”結(jié)構(gòu)，道路為水泥澆灌制成，承重 20噸，綠化地以花、草、樹結(jié)合使用。 包裝材料成本核算表 序號 項目 購買價格 數(shù)量 成本 1 大包裝箱 5625 2 小包裝箱 50000 3 托盤 18750 4 真空包裝袋 65000 6 合計 139375 七、項目的總體布置 項目的主要建筑物包括屠宰加工車間、辦公樓及附屬設(shè)施部分，其總 體布置表述如下： (一 )主要建筑物的總體布置 由于新征土地和土地面積有保證，廠房又是新建，故整個場區(qū)按長方形框架進行布置，從左到右依次為辦公區(qū)、屠宰加工區(qū)、空地 (綠化地 )，污水污物處理設(shè)施建在空地一側(cè)。 八、節(jié)水措施 生豬屠宰加工行業(yè)是耗水較多的行業(yè)之一，為節(jié)約水資源，以利于縣域經(jīng)濟的總體發(fā)展，本項目擬從以下幾個方面切入，實施節(jié)水運行，切實把全生產(chǎn)過程的用水控制在行業(yè)標 準消耗量的最低范圍之內(nèi)。 其四，做好污水凈化處理，使之變清，達肉類加工工業(yè)污水排放GB13457— 92 中的 II 級標準，并在 宰前的豬體清潔和沖洗場地時循環(huán)使用。 (二 )廢棄物和噪音的綜合治理 糞便及腸胃內(nèi)容物和屠宰加工環(huán)節(jié)的各種廢棄物是該項目污物處理的重點，每日產(chǎn)生的上述廢棄物均用專車運到堆放場，堆放時間 15 天左右，通過堆放的生物處理，生產(chǎn)有機肥料，或直接銷售， 或添加一些干燥劑如鋸木屑、秸稈粉等拌和后包裝成規(guī)格化的有機肥商品銷售。加之屠宰時，豬是在致暈狀態(tài)下放血，嗚叫聲很低，故向外傳播的噪音已經(jīng)很低，不再對環(huán)境造成影響。 實行審計監(jiān)督，對項目的銀行貸款設(shè)立獨立帳戶，?？顚Ｓ?，資 金使用情況由受委托的審計單位，貸款銀行、政府有關(guān)職能