【正文】 88 198 日節(jié)省費(fèi)用元 90 年節(jié)省費(fèi)用元－ 330 天 29700 柴油公交車(chē)改裝造價(jià) 35000 改裝費(fèi)用經(jīng)濟(jì)回報(bào)期 15 個(gè)月 注車(chē)輛實(shí)際運(yùn)營(yíng)按照 330天計(jì)算除去維修保養(yǎng)等時(shí)間 5 財(cái)務(wù)分析 51 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資估算范圍 本項(xiàng)目 的建設(shè)投資范圍包括 LNG 加氣站具體包括 LNG 儲(chǔ)罐低溫液體泵 LNG售氣機(jī)低溫閥門(mén)儀表自控系統(tǒng)等等加氣站輔助系統(tǒng)費(fèi)用具體包括土建系統(tǒng)給排水消防系統(tǒng)電氣照明靜電接地防雷系統(tǒng)等工程施工安裝建設(shè)費(fèi)用 項(xiàng)目建設(shè)投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目根據(jù)實(shí)地調(diào)研試驗(yàn)國(guó)內(nèi)的示范基地咨詢(xún)業(yè)內(nèi)單位廠(chǎng)商得出加氣站的設(shè)計(jì)方案和投資費(fèi)用預(yù)算其中 LNG 加氣站場(chǎng)址采用租賃方式租賃費(fèi)用參考相關(guān)城市土地租賃費(fèi) 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算 本項(xiàng)目規(guī)劃每座 LNG 加氣站每天加氣 300 輛公交車(chē)每車(chē)每天耗氣量 70 標(biāo)方每座加氣站日供氣 2 萬(wàn)方左右按照 3 天的存儲(chǔ)容 量設(shè)計(jì)需要建設(shè) 80m3 的 LNG 儲(chǔ)罐及其配套設(shè)施 加氣站的主要系統(tǒng)包括 80m3LNG儲(chǔ)罐低溫液體泵 LNG售氣機(jī)卸車(chē)增壓器系統(tǒng)調(diào)壓增壓器控制儀表系統(tǒng)管路系統(tǒng)等每套加氣系統(tǒng)的直接費(fèi)用為 26825 萬(wàn)元人民幣詳見(jiàn)表 51 表 51 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 單價(jià)萬(wàn)元 安裝調(diào)試費(fèi) 數(shù)量 費(fèi)用萬(wàn)元 備注 設(shè)備及安 裝費(fèi) 1 80m3LNG 儲(chǔ)罐 08MPa 7500 400 1 7900 2 低溫液體泵 5500 100 1 5600 含泵池 3 LNG 售氣機(jī) 3100 100 2 6400 單槍 4 卸車(chē)增壓器 300Nm3h 165 050 1 215 5 系統(tǒng)調(diào)壓增壓器 200Nm3h 110 050 1 160 6 控制儀表系統(tǒng) 2021 400 1 2400 含安保系統(tǒng) 3 個(gè)探頭 7 管路系統(tǒng)含閥門(mén)真空管金屬軟管 4700 400 1 5100 8 操作平臺(tái)管橋氮?dú)庀到y(tǒng) 450 100 1 550 9 管道保冷材料安裝 200 100 1 300 小計(jì) 26825 18 1 28625 1 座站 輔助系統(tǒng)費(fèi)用 10 土建系統(tǒng) 2500 11 給排水消防系 統(tǒng) 12 電氣照明系統(tǒng) 13 靜電接地系統(tǒng) 14 防雷系統(tǒng) 總計(jì) 31125 故項(xiàng)目的建設(shè)總投資為 31125 萬(wàn)元人民幣 項(xiàng)目建設(shè)流動(dòng)資金投資估算 序號(hào) 流動(dòng)資金項(xiàng)目 建設(shè)期流動(dòng)資金投入萬(wàn)元 備注 1 程的勘測(cè)工程立項(xiàng)審批消防審批監(jiān)理監(jiān)檢組織竣工驗(yàn)收等費(fèi)用 1500 2 建設(shè)期人員工資費(fèi)用 300 2 個(gè)月 3 建設(shè)期水電費(fèi) 100 2 個(gè)月 4 土地租賃費(fèi) 2021 預(yù)支 1 年 合計(jì) 3900 52 運(yùn)營(yíng)流動(dòng)資金估算 LNG 加氣站建成后的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用包括土地租賃費(fèi)用原材料費(fèi)用資金成本人員工資及福利水電費(fèi)折舊費(fèi)維護(hù)維修費(fèi)用 土地租賃費(fèi)用 本項(xiàng)目的建設(shè)占地采取租賃的方式按照每年 2021 萬(wàn)元站計(jì)算 原材料費(fèi)用 本項(xiàng)目中氣源價(jià)按照 185 元運(yùn)費(fèi)按照 060 元計(jì)算則沈陽(yáng)的到站價(jià)格為 245元人民幣沈陽(yáng) LNG 加氣站價(jià)格定為 330 元人民幣參考周邊城市車(chē)用天然氣價(jià)格長(zhǎng)春阜新公主嶺通榆等地 項(xiàng)目的啟動(dòng)需要付 LNG 預(yù)付款按照 30 計(jì)算每座站儲(chǔ)存 LNG80m3 合標(biāo)準(zhǔn)氣態(tài)5 萬(wàn)立方米能夠維持 25 天的消耗則每座加氣站每次預(yù)付款 5 245 30 368 萬(wàn)元人民幣 資金成本 本項(xiàng)目的建設(shè)投資部分全部貸款一年還清按照中國(guó)人民銀行 2021年 9 月 15日最新發(fā)布的貸款利率為 729 六個(gè)月至一年項(xiàng)目第一年的資金成本為 32625729 2378 萬(wàn)元人民幣 人員工資及福利 沈陽(yáng)市 LNG 加氣站每座站有一名站長(zhǎng)負(fù)責(zé)處理日常事務(wù)每座每班常駐人員包括 2名加氣工 1名財(cái)務(wù)人員按照 24小時(shí)運(yùn)作每天三班每座站共 10人為了方便加氣站的區(qū)域管理每 5 座站分配一名區(qū)域經(jīng)理按照一期項(xiàng)目 15 座加氣站共 3 名區(qū)域經(jīng)理詳細(xì)人員配置如圖 51 圖 51 LNG 加氣站人員組織結(jié)構(gòu)圖 根據(jù) 設(shè)計(jì)的項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)以及實(shí)際的工資水平計(jì)算項(xiàng)目的人員工資和福利如表 52 所示 表 52 人員工資與福利表 人數(shù) 工資水平 人員工資總投入 萬(wàn)元月人 萬(wàn)元月 總經(jīng)理 1 080 080 區(qū)域經(jīng)理 3 060 180 財(cái)務(wù)經(jīng)理 1 050 050 會(huì)計(jì) 1 020 020 出納 1 020 020 站長(zhǎng) 15 040 600 財(cái)務(wù)人員 45 020 900 加氣工 90 015 1350 小 計(jì) 157 305 3200 人員福利 按工資總額的 333 計(jì)提五險(xiǎn) 1066 合 計(jì) 157 4266 經(jīng)過(guò)計(jì)算人員工資和福利每月要支出 4266 萬(wàn)元人民幣其中分?jǐn)偟矫孔託庹旧系娜藛T費(fèi)用為每月 284 萬(wàn)元人民幣 水電費(fèi) 一座加氣站在水電費(fèi)上的消耗每月按照 080 萬(wàn)元人民幣計(jì)算 折舊費(fèi) 在現(xiàn)代生產(chǎn)技術(shù)發(fā)展快世界各國(guó)實(shí)行加速折舊的情況下按照國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)各類(lèi)固定資產(chǎn)折舊的最短年限的規(guī)定本項(xiàng)目的設(shè)備屬于機(jī)械生產(chǎn)類(lèi)這就年限按照 10 年計(jì)算設(shè)備的凈殘值率按照固定資產(chǎn)原值的 3 計(jì)算 本項(xiàng)目每座加氣站每年的折舊費(fèi)用為 32625 13 247。 10 3165 萬(wàn)元人民幣 維護(hù)維修費(fèi)用 根據(jù)市場(chǎng)容量加氣站的工作量將比較大設(shè)備的年維護(hù)維修費(fèi)用包括備用的零配件按照折舊費(fèi)的 50 計(jì)算 3165 50 1583 萬(wàn)元人民幣 流動(dòng)資金匯總 采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算項(xiàng)目的原材料費(fèi)用預(yù)墊支一個(gè)月的預(yù)付費(fèi)人員工資及福利水電費(fèi)以及維護(hù)維修費(fèi)用包括零配件預(yù)墊支三個(gè)月土地租賃費(fèi)預(yù)墊支一年每座加氣站的各項(xiàng)費(fèi)用如表 53 所示 表 53 每座加氣站費(fèi)用匯總單位萬(wàn)元人民幣 項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 后五年每年均同第五年 總計(jì) 折舊費(fèi) 3165 3165 3165 3165 3165 15825 31650 經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 土地租賃費(fèi) 2021 2021 2021 2021 2021 10000 20210 原材料費(fèi)用 178850 178850 178850 178850 178850 894250 1788500 資金成本 2378 000 000 000 000 000 2378 人員工資及福利 3408 3408 3408 3408 3408 17040 34080 水電費(fèi) 960 960 960 960 960 4800 9600 維護(hù)維修費(fèi)用 1583 1583 1583 1583 1583 7915 15830 小計(jì) 189179 186801 186801 186801 186801 934005 1870388 總計(jì) 192344 189966 189966 189966 189966 949830 1902038 故項(xiàng)目的總投資為 32625158334089604368 36525122021 40590 萬(wàn)元人民幣 53 營(yíng)業(yè)收入稅金 營(yíng)業(yè)收入 每座加氣站日售氣量按照 2萬(wàn)立方計(jì)每年 365天工作則每座加氣站年銷(xiāo)售收入 2 330 365 240900 萬(wàn)元 稅金 流轉(zhuǎn)稅包括企業(yè)的營(yíng)業(yè)稅 3 和增值稅 17 營(yíng)業(yè)稅為 240900 3 7227 萬(wàn)元增值稅為 240900 172 245 365 17 10549 萬(wàn)元年流轉(zhuǎn)稅額 722710549 17776 萬(wàn)元人民幣 企業(yè)的所得稅為 33 第一年所得稅 240900190344177762378 33 10033萬(wàn)元人民幣第二年后所得稅 24090018796617776 33 11602 萬(wàn)元人民幣 54 財(cái)務(wù)分析 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分 表 54 公共交通系統(tǒng)液化天然氣應(yīng)用項(xiàng)目分年度凈 現(xiàn)值計(jì)算表 單位人民幣萬(wàn)元 計(jì)算期 建設(shè)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合計(jì) 年現(xiàn)金流入 240900 240900 240900 240900 240900 240900 240900 240900 240900 249844 2417944 營(yíng)業(yè)收入 240900 240900 240900 240900 240900 240900 240900 240900 2