【正文】 致使內(nèi)部控制嚴(yán)重失效，從而引發(fā)案件的。（第14條）※從輕或減輕處理：；，被迫執(zhí)行上級(jí)錯(cuò)誤決定或命令而實(shí)施違法違規(guī)行為的，但執(zhí)行上級(jí)明顯違法違規(guī)決定或命令的除外；、主動(dòng)揭露案件的；；，為案件調(diào)查、減少損失、挽回影響發(fā)揮重要作用或有重大立功表現(xiàn)的；，且事后及時(shí)報(bào)告并積極采取補(bǔ)救措施的；、減輕處理的情形。（第11條）多選題：下列哪些屬于紀(jì)律處分：（AB） ※上追兩級(jí)、一案四問(wèn)責(zé)：應(yīng)當(dāng)追究案發(fā)層級(jí)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任人員的責(zé)任，并對(duì)其上一級(jí)機(jī)構(gòu)涉案條線部門負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)分管負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人及其他案件責(zé)任人員做出責(zé)任認(rèn)定，根據(jù)責(zé)任認(rèn)定情況進(jìn)行問(wèn)責(zé)。（第6條）※問(wèn)責(zé)方式：案件問(wèn)責(zé)主要包括但不限于以下方式：：包括警告、記過(guò)、記大過(guò)、降級(jí)、撤職、留用察看、開(kāi)除等。（第3條）※重大惡性案件：（含）以上的；，造成擠兌、區(qū)域性或系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等重大社會(huì)不良影響的；、惡性的案件。多選題：下列哪些應(yīng)納入對(duì)員工行為約束的案防管理范疇：（ABCD） ※工作質(zhì)量控制：應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查工作質(zhì)量控制，業(yè)務(wù)條線管理、合規(guī)管理、內(nèi)審稽核等負(fù)有檢查職責(zé)的部門對(duì)具體發(fā)案業(yè)務(wù)已做過(guò)專項(xiàng)檢查或?qū)徲?jì)，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后未及時(shí)報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)人員責(zé)任。（第16條）建立健全科學(xué)的績(jī)效考核和激勵(lì)約束機(jī)制，確保業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理能力相匹配。（第12條）建立制度后評(píng)價(jià)體系，對(duì)各項(xiàng)制度合規(guī)性和有效性進(jìn)行審查。（第9條）單選題：案件風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人是（A）（理）事長(zhǎng) ※案防工作牽頭部門：應(yīng)當(dāng)明確負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作的部門為案防工作牽頭部門，將本機(jī)構(gòu)案防工作組織實(shí)施作為其重要職責(zé)。第二篇：第七期法律知識(shí)點(diǎn)(案件防控、內(nèi)部控制)法律法規(guī)知識(shí)點(diǎn)匯編（第七期）目 錄※銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作辦法……………………1 ※銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件問(wèn)責(zé)工作管理暫行辦法……4※商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引………………………… 10※商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法… 162014年8月13日銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作辦法（銀監(jiān)辦發(fā)2013年257號(hào)）※案防責(zé)任：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是案防工作第一責(zé)任主體。近年來(lái)，我行結(jié)合實(shí)際采取了一系列行之有效的內(nèi)控措施，總體來(lái)說(shuō)，轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控案防的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)一步得到了提高。第一篇：案件防控學(xué)習(xí)心得之內(nèi)部控制案件防控培訓(xùn)學(xué)習(xí)心得之內(nèi)部控制在黨中央國(guó)務(wù)院正確領(lǐng)導(dǎo)下，我行深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，積極應(yīng)對(duì)全球金融危機(jī)，全心全意謀發(fā)展，標(biāo)本兼治防風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)我行員工隊(duì)安全防控的學(xué)習(xí)，通過(guò)學(xué)習(xí)，本人對(duì)案件專項(xiàng)整治工作的重要性和必要性有了更深的認(rèn)識(shí)。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立原則，包括：一，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透銀行的各項(xiàng)操作環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)過(guò)程，全員參與；二，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先要求；三，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)的反饋和糾正；四，內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)理會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道。（第6條）董事長(zhǎng)是案件風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人。（第11條）單選題：合規(guī)管理部門在案防工作中的職責(zé)是（D） ※案防職責(zé)（節(jié)選）：監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事的案防職責(zé)：監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層案防工作職責(zé)履行情況。（第13條）建立并完善統(tǒng)一授信、分級(jí)授權(quán)制度以及前、中、后臺(tái)職責(zé)明確、崗位分離、制約有效的內(nèi)部管理制度。（第17條）建立檢舉、抵制違法違規(guī)行為和堵截案件的獎(jiǎng)勵(lì)制度，強(qiáng)化員工參與案防工作的激勵(lì)引導(dǎo)，依法保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益。（第28條）多選題：哪些部門對(duì)具體發(fā)案業(yè)務(wù)已做過(guò)專項(xiàng)檢查或?qū)徲?jì)，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未能發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后未及時(shí)報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)人員責(zé)任？（ABCD） ※監(jiān)管評(píng)級(jí)重要依據(jù)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案防工作評(píng)估結(jié)果作為監(jiān)管評(píng)級(jí)和現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要依據(jù)。（第4條）※案件責(zé)任人員：是指對(duì)案件發(fā)生負(fù)有責(zé)任的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，包括作案人員，相關(guān)違法違規(guī)行為的實(shí)施人或參與人以及對(duì)案件發(fā)生負(fù)有管理、領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督責(zé)任的人員。：包括扣減績(jī)效工資、降低薪酬級(jí)次、要求賠償經(jīng)濟(jì)損失等。發(fā)生重大、惡性案件的，除追究案發(fā)層級(jí)機(jī)構(gòu)及其上一級(jí)機(jī)構(gòu)案件責(zé)任人員的責(zé)任外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)案發(fā)層級(jí)機(jī)構(gòu)上一級(jí)機(jī)構(gòu)的上級(jí)機(jī)構(gòu)涉案條線部門負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)分管負(fù)責(zé)人、機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人及其他案件責(zé)任人員做出責(zé)任認(rèn)定，根據(jù)責(zé)任認(rèn)定情況進(jìn)行問(wèn)責(zé)。（第15條）※從重處理：、惡性案件，或一年內(nèi)發(fā)生同質(zhì)同類案件的；，致使內(nèi)部控制嚴(yán)重失效，從而引發(fā)案件的；、授意、教唆或脅迫他人違法違規(guī)操作，發(fā)生案件的；、制止、處理，從而引發(fā)案件或?qū)е掳讣楣?jié)進(jìn)一步加重的；，未釆取落實(shí)措施或落實(shí)不到位，發(fā)生案件的；，瞞報(bào)或故意漏報(bào)、遲報(bào)、錯(cuò)報(bào)案件信息的。，從而引發(fā)案件的。（第18條）單選題：王某因案件辭去A銀行總經(jīng)理一職，后到B農(nóng)商銀行就職，后A銀行做出處理意見(jiàn)，王某對(duì)案件存在重大過(guò)失，擬給予記過(guò)處分，請(qǐng)問(wèn)下列正確的是：（B），其處理意見(jiàn)不宜移送。（第21條）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引（銀監(jiān)會(huì)令2007 年第 6 號(hào)）一、內(nèi)部控制的基本要求※內(nèi)部控制要素：。（第16條）※內(nèi)部審計(jì)部門的權(quán)利和任職：應(yīng)當(dāng)有權(quán)獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營(yíng)信息和管理信息，并對(duì)各個(gè)部門、崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。授信審查委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)同意通過(guò)的原則，全部意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)記錄存檔。（第35條）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)單一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開(kāi)立信用證等各類表內(nèi)外授信實(shí)行一攬子管理，確定總體授信額度?！谛旁瓌t：應(yīng)當(dāng)遵循“先落實(shí)條件、后實(shí)施授信”的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信。（二）審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對(duì)本人簽署的意見(jiàn)負(fù)責(zé)。（第52條）多選題：下列關(guān)于授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的說(shuō)法正確的是：（ABCD）。（第56條）※組織結(jié)構(gòu)：權(quán)限等級(jí)和職責(zé)分離的原則，做到前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離，建立崗位之間的監(jiān)督制約機(jī)制。（四）高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)資金交易出現(xiàn)的重大損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。（）※嚴(yán)格執(zhí)行“印、押、證”三分管制度：使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證，使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章和單證。（第80條）※重要財(cái)物的管理：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)現(xiàn)金、貴金屬、重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行入庫(kù)、登記、領(lǐng)用的手續(xù)，定期盤點(diǎn)查庫(kù)，正確、及時(shí)處理?yè)p益。多選題：會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到：（ABCD） ※會(huì)計(jì)人員內(nèi)部控制制度：應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)人員實(shí)行強(qiáng)制休假制度，聯(lián)行、同城票據(jù)交換、出納等重要會(huì)計(jì)崗位人員和會(huì)計(jì)主管還應(yīng)當(dāng)定期輪換，落實(shí)離崗（任）審計(jì)制度。主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股東。%以上股份的自然人股東。法人或其他組織不包括商業(yè)銀行。%以上表決權(quán)的丙公司。重大影響是指不能決定商業(yè)銀行、法人或其他組織的人事、財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策，但能通過(guò)在其董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)中派出人員等方式參與決策。（第17條）多選題：下列屬于商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)方的是：（ABC）%股份的林某。（第 18條）多選題：某銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的下列哪些事項(xiàng)屬于關(guān)聯(lián)交易：（ABCD） ※授信的定義：是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、證券回購(gòu)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、拆借、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。計(jì)算關(guān)聯(lián)自然人與商業(yè)銀行的交易余額時(shí)，其近親屬與該商業(yè)銀行的交易應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算；計(jì)算關(guān)聯(lián)法人或其他組織與商業(yè)銀行的交易余額時(shí)，與其構(gòu)成集團(tuán)客戶的法人或其他 組織與該商業(yè)銀行的交易應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算。（）單選題：下列銀行關(guān)聯(lián)方擔(dān)保的說(shuō)法正確的是：（C）。（第30條）一筆關(guān)聯(lián)交易被否決后，在六個(gè)月內(nèi)不得就同一內(nèi)容的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審議。計(jì)算授信余額時(shí)，可以扣除授信時(shí)關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國(guó)債金額?？梢钥鄢坠咎峁┑姆慨a(chǎn)擔(dān)保。牢固樹(shù)立“案件防控人人有責(zé)”，“案件防控?zé)o小事”的意識(shí)，從根本上堵截案件發(fā)生的苗頭。經(jīng)過(guò)自查，我認(rèn)為能夠按照國(guó)家經(jīng)融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付，正確辦理殘破幣的兌換