【正文】 及時查詢。(2)不得以白條抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。(5)審查并參與擬定經(jīng)濟合同、合作社及其他經(jīng)濟文件。(2)組織編制財務成本計劃，銀行借款計劃，籌措資金計劃、并組織實現(xiàn)。會計人員對于違法的收支，不予辦理，并進行制止和糾正。對于會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，要按照國家有關規(guī)定建立檔案，妥善保管。按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定設置會計科目和會計賬薄，并根據(jù)經(jīng)過審核的原始憑證和記賬憑證，按照國家統(tǒng)一的會計制度關于記賬規(guī)則的規(guī)定記賬。公司財務管理規(guī)章制度標準模板2為了規(guī)范和加強會議工作，保證合作社財務工作正常有序的進行，為了加強經(jīng)濟管理，提高合作社的經(jīng)濟效益特制定本管理制度。給公司造成經(jīng)濟損失的，應承擔全部或部分賠償責任。第四章財務印章的啟用、變更和注銷第十三條財務印章啟用前，財務部門應提前通知有關單位及部門，發(fā)出正式啟用新印章的通知，注明啟用印章依據(jù)、名稱、時間及印模等，同時宣布舊印章作廢。，并使用全稱和法定名稱，不得使用簡稱。，印章保管人須將《用印申請表》按順序裝訂成冊，存檔備案。，不得一章多人使用、保管。(3)其他對內專用章嚴格按照要求使用。第二章財務印章的使用第九條財務印章使用必須基于真實、合法、手續(xù)完備的經(jīng)營活動。、毀損、被盜、誤用情況，應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。對內專用財務印章由保管人自行妥善保管。、能堅持原則、秉公辦事、作風正派的人員負責保管。包括現(xiàn)金收、付訖章，支票收、付訖章，銀行收、付訖章、個人人名章、稽核章、已開發(fā)票章和作廢章等。第二條公司財務印章管理遵循“明確責任、嚴格審批、合理使用、妥善保管”原則。第三條財務印章的分類：：對外具有法律效力，并在相關部門備案的印章。第四條本制度適用于集團公司、各分、子公司及其所屬分支機構財務部。，需由他人臨時保管時，應履行代保管手續(xù)，并注明代保管時間和代保管人，在原保管人回來后，應立即將印章交還原保管人。、廢舊的印章應及時送交行政部封存或銷毀，個人不得擅自處理。第十條使用財務印章應辦理批準手續(xù)，嚴格登記。，實行審批制，由使用人填寫《用印申請表》經(jīng)財務負責人或財務總監(jiān)審批。第三章財務印章的刻制第十一條財務印章由公司統(tǒng)一刻制、授權使用。，財務部向行政部申領并登記備案。第十四條財務新印章啟用后，財務部門應及時與行政部辦理原有印章移交手續(xù)，將舊印章上繳或銷毀，個人不得擅自處理。有犯罪嫌疑的，移交司法機關依法追究刑事責任。一、嚴格按照：“中華人民共和國會計法”的規(guī)定，處理合作社各項經(jīng)濟業(yè)務。根據(jù)賬簿記錄編制會計報表，并報送財政部門和有關部門。四、會計監(jiān)督會計人員對本合作社不真實、不合法的原始憑證，不予受理。五、財務會計人員崗位主管責任制會計主管崗位(1)對各項財務會計人員工作要定期研究、布置、檢查、總結。(3)定期開展財務成本計劃完成情況的分析，找出管理中的漏洞，提出改善經(jīng)營管理的建議或措施，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力，不斷提高合作社的經(jīng)濟效益。(6)負責向本合作社領導和全體股東報告財務狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料。(3)根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結出余額。要隨時掌握銀行存款余額、不準簽發(fā)空白支票。(5)保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。第二條 經(jīng)費開支審批機關財務開支堅持“一支筆”審批。發(fā)票(原始憑證)應具備以下內容：①單位名稱。凡從外單位取得的發(fā)票(原始憑證)，一般應為正式發(fā)票或財政票據(jù)，并蓋有填制單位財務印章或發(fā)票專用章。辦公費。其他科室所需辦公用品按規(guī)定手續(xù)到辦公室領取，不允許自行購置。加強水電管理，壓縮水電費支出，從嚴控制辦公用電用水。車輛修好結束后，司機應將維修單帶回交主管領導審核簽字，然后轉交財務部門。交通費。外出學習、培訓等所需經(jīng)費報銷必須附主辦單位通知文件，并經(jīng)領導審批。會議費。赴國內出差等公務活動經(jīng)領導同意后應按當?shù)噩F(xiàn)行規(guī)定的差旅費、會議費項目標準由經(jīng)辦人持真實有效的原始票據(jù)據(jù)實到財務部門報銷。慰問費。所有修繕項目(包括零星修繕費)應編制預算，按照有關規(guī)定確定施工方，并簽訂施工合同。預支的差旅費，在出差人員返回7日內應結清。出納人員要加強對借款情況的清查，及時催還到期借款。其他科室人員如需報銷，須經(jīng)主管領導確認簽字，并報請領導審批后方可支付款項。財務專用的公章、名章和支票，由會計和出納分別保管，超出正常業(yè)務范圍用章必須事先請示領導批準。機關工作人員調離本單位時，必須將借用或領用的設備、圖書等歸還，并由固定資產管理人員簽字清賬后方可辦理調離手續(xù)，否則由管理人員負責追回或賠償。固定資產報廢處置由使用科室提出申請，經(jīng)與固定資產管理人員核對后，填寫“固定資產報廢處置表”報局領導批準(必要時報財政審批)后方可核銷，任何科室及個人未經(jīng)批準不得隨意處置固定資產。對清查盤點中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時采取措施，加強管理。非融資性擔保等業(yè)務，歸屬__縣獼猴桃產業(yè)園區(qū)管理委員會管理。財資部是負責公司資金籌措及財務管理和會計核算的職能機構，對公司經(jīng)濟活動進行財務控制和監(jiān)督。第七條公司對外投資、貸款擔保和資產處置等重大事項，按規(guī)定上報公司董事會審核，__縣獼猴桃產業(yè)園區(qū)管理委員會審批。會計不得兼任出納工作，財務印簽應實行分開保管。公司應指定專人簽發(fā)支票等支付工具，并妥善保管，嚴格按票據(jù)順序號簽發(fā)，嚴禁簽發(fā)空頭支票和遠期支票。發(fā)票必須指定專人負責管理，公司辦公室負責列冊登記，順號發(fā)放使用，保證完整無缺。(二)因公出差借款，須經(jīng)過董事長審批同意后支付。相關業(yè)務部門對六個月以上的款項與財資部進行核對后進行催收。第十七條公司實行一支筆審批制，審批權限為：公司的日常經(jīng)費支出由董事長審批。對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求更正、補充后再給予辦理。第二十二條公司所有固定資產由管委會統(tǒng)一管理(賬實分開管理)。(二)出納人員不能兼任稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。第二十七條根據(jù)公司內部管理需要，編制各種內部會計報表，由公司自行設計，如“預算執(zhí)行情況表”等。適用范圍：適用于財務管理。，控制投資規(guī)模和方向，審核公司重大資產處理?！稌嫹ā芳坝嘘P財務、稅收、金融等法律法規(guī)，貫徹執(zhí)行公司的財務制度，根據(jù)公司經(jīng)營目標組織好生產經(jīng)營，力爭股東資產保值增值。、法規(guī)及公司的財務制度，加強會計基礎工作，保