企業(yè)財(cái)務(wù)制度范文3篇-wenkub
2024-09-16 03 本頁(yè)面
【正文】 物的計(jì)量、收發(fā)、領(lǐng)退、保管和清查盤點(diǎn)工作，及時(shí)登記實(shí)物出入賬，做到賬實(shí)相符 。 (二 )嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，及時(shí)、序時(shí)登記現(xiàn) 金、銀行存款日記賬，并填報(bào)資金日?qǐng)?bào)表 。 (十 )負(fù)責(zé)辦理與稅務(wù)部門的相關(guān)事宜，合理籌劃納稅，保管好各項(xiàng)發(fā)票 。 (六 )負(fù)責(zé)應(yīng)收款、發(fā)票的催要工作，正確核算各項(xiàng)往來(lái)款 。 (二 )負(fù)責(zé)各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支的審核，嚴(yán)格控制成本 。 (十二 )積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益 。 (九 )定期編制年、季、月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，會(huì)同有關(guān)部門，組織經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會(huì)，找出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的問題，提出改進(jìn)意見和建議，同時(shí)提出經(jīng)濟(jì)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施，預(yù)測(cè)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展方向 。規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整的填制憑證、等記賬薄、對(duì)賬和報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)核算、分析和考核工作 。 四、財(cái)務(wù)部的職能是： (一 )向公司負(fù)責(zé)，向所有股東負(fù)責(zé) 。 企業(yè)財(cái)務(wù)制度范文 1 總則 一、為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，更好的貫徹《會(huì)計(jì)法》，正確行使會(huì)計(jì)人員的職權(quán)，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使本公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，職責(zé)分明，參照有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 制定企業(yè)制度，不僅使得公司員工能為其努力奮斗，更加增加了公司的效益，達(dá)到了公司想要預(yù)期的目標(biāo)。 二、公司的財(cái)務(wù)管理工作，應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)法律。 (二 )認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和公司，認(rèn)真履行其工作職責(zé) 。 (六 )負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理，合理的、有計(jì)劃的調(diào)整占用資金 。 (十 )負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行賬，妥善保管庫(kù)存現(xiàn)金及有關(guān)印章、空白和空白支票等重 要票據(jù) 。 (十三 )注重會(huì)計(jì)人員政治思想和職業(yè)道德，不斷提高會(huì)計(jì)人員專業(yè)技術(shù)水平，推動(dòng)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)代化管理進(jìn)程 。 (三 )負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的填制、審核、編號(hào)、裝訂和保管工作 。 (七 )參與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物的清查盤點(diǎn)工作，定期不定期的對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)盤盈、盤虧和報(bào)廢的存貨查明原因，分別不同情況，報(bào)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后處理 。 (十一 )對(duì)會(huì)計(jì)資料按月進(jìn)行整理、裝訂，并妥善保管 。 (三 )負(fù)責(zé)保管好庫(kù)存現(xiàn)金 。 (七 )配合會(huì)計(jì)做好各類賬務(wù)處理工作 。會(huì)計(jì)記賬統(tǒng)一采用借貸復(fù)式記賬法 。對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理 。 七、會(huì)計(jì)人員必須根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證等記賬薄，做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要簡(jiǎn)明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時(shí)，按月結(jié)出余額。內(nèi)部還有：股東投資及利息結(jié)算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等，報(bào)表編制應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。 二、實(shí)現(xiàn)是收入、按實(shí)際價(jià)款記賬，應(yīng)全部記入本期帳內(nèi)，并相應(yīng)計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)本月收入有關(guān)的成本、稅金、費(fèi)用。 四、支出及費(fèi)用報(bào)銷管理 一、報(bào)批流程，所有款項(xiàng)支出實(shí)行付款審批制度，必須 由經(jīng)辦人填報(bào)簽章報(bào)部門經(jīng)理審查、會(huì)計(jì)審核，公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后報(bào)銷。 三、各種款項(xiàng)支出一般需憑收款方提交的內(nèi)容完整并且套印有 “ 稅務(wù)機(jī)關(guān)監(jiān)制章 ” 的正式發(fā)票、收據(jù)予以報(bào)銷，發(fā)票抬頭必須與公司抬頭一致，否則不予報(bào)銷。 (二 )公司職工出差根據(jù)需要選用交通工具，除股東外的員工不得乘火車軟臥 。 伙食補(bǔ)貼：伙食補(bǔ)貼每人 20 元 /日 (省內(nèi) )。 (三 )核定標(biāo)準(zhǔn)為部門經(jīng)理 200 元 /月，助理級(jí) 100 元 /月，一般職員 50 元 /月，特殊崗位申請(qǐng)電話費(fèi)補(bǔ)貼有公司領(lǐng)導(dǎo)審定。 二 .在收取各項(xiàng)收款時(shí)，必須向付款方開具發(fā)票或收款收據(jù)。 三、收入管理 六、發(fā)票不得拆本實(shí)用，不得分聯(lián)使用低、面不一致的發(fā)票，作廢發(fā)票各聯(lián)必須齊全，并注明作廢標(biāo)識(shí)，不得隨便撕毀或遺失。收付現(xiàn)金做到認(rèn)真、仔細(xì)，加強(qiáng)復(fù)核，現(xiàn)金如發(fā)生短缺，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。 六、公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)均須公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還 (職員借用的現(xiàn)金不得超過當(dāng)月工資 )。 企業(yè)財(cái)務(wù)制度范文 2 一、總原則 公司財(cái)務(wù)實(shí)行 “ 計(jì)劃 ” 為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 :屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理 。同時(shí)負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。
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