【正文】 對生活的追求已由溫飽型向質(zhì)量型和保健型方向發(fā)展，糖尿病、高血壓、肥胖癥等已成為困擾人們的現(xiàn)代病。本項目針對南瓜產(chǎn)業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)抓加工，在為農(nóng)民找到了穩(wěn)定的銷路之后，不但可以帶動農(nóng)民發(fā)展南瓜生產(chǎn)基地，而且可加強產(chǎn)業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，促進南瓜形成產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局。但長期以來，沒有得到有效的開發(fā)利用，經(jīng)濟價值較低，建 設(shè)南瓜粉加工企業(yè)，運用高科技手段、采用先進設(shè)備對農(nóng)民種植的廉價南瓜進行深加工，不但可以為農(nóng)民提供一個穩(wěn)定的南瓜市場，保護農(nóng)民的利益，有效地增加農(nóng)民收入，而且還可以充分利用農(nóng)業(yè)資源，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，增強農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力。農(nóng)民戶平種植業(yè)經(jīng)濟收入可由原來600 元 /畝提高到 1050 元 /畝，瓜果類產(chǎn)值可發(fā)展到占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的 25－ 30%，其中南瓜所占比重為四分之一。南瓜粉加工尚屬空白。與本項目關(guān)聯(lián)的農(nóng)產(chǎn)品— 南瓜，其種植面積達 20 萬畝，種植面積可發(fā)展到 30 萬畝，年產(chǎn)值可達 5 億元（包括加工）。 2020 年糧食播種面積 萬畝， 總產(chǎn) 億千克；瓜果 萬畝，總產(chǎn) 5000萬千克。同時，南瓜是極具加工價值的農(nóng)產(chǎn)品，其加工后的系列產(chǎn)品不但有較高的營養(yǎng)價值，而且對糖尿病、高血壓、肝炎和肥胖癥等有較好的防治效果，已成為目前世界上最流行的綠色保健食品之一，市場需求量每年約 2020 萬千克，但目前國內(nèi)年加工量不足 100 萬千克。尤其是近幾年，該市在農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中以 XX 省瓜類研究所和雪峰種業(yè)公司為依托，以國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高新科技項目為支撐，大力推廣日本錦栗南瓜等新品種及其種植新技術(shù)，全市南瓜常年種植面積近 20萬畝，年產(chǎn)量達 3000 多萬千克。合理調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)域布局，發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，形成規(guī)模化、專業(yè)化生產(chǎn)格局，提高商品率。 存在的問題與建議 從敏感性分析可以看出，項目效益對產(chǎn)品銷售價格和經(jīng)營成本十分敏感。 XXXX 食品有限公司是XX 市農(nóng)產(chǎn)品加工的龍頭企業(yè)、納稅大戶和出口創(chuàng)匯大戶。 資金籌措 2 申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)中央財政資金 400 萬元， 其中無償資金（ 20%）80 萬元； 申請地方財政資金 200 萬元，其中無償資金（ 20%） 40 萬元； 項目單位自籌資金 萬元； 銀行貸款 700 萬元。 1 第一章 總 論 項目提要 項目名稱： XX 市功能性南瓜粉加工 建設(shè)性質(zhì)： 改擴建 項目建設(shè)單位、法人代表及所有制形式 項目建設(shè)單位： XXXX 食品有限公司 法人代表： XX 所有制形式：民營企業(yè) 項目建設(shè)地點、規(guī)模、期限及建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)地點： XX 市江北開發(fā)區(qū)（原 XX 市罐頭食品廠內(nèi)） 建設(shè)規(guī)模：①建設(shè)年產(chǎn)功能性南瓜粉 200 萬千克生產(chǎn)線 1 條；②建設(shè) 萬畝加工專用南瓜生產(chǎn)示范基地。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 年產(chǎn)功能性南瓜粉（萬千克） 200 年銷售總收入（萬元） 5000 達產(chǎn)年總成本費用（萬元） 達產(chǎn)年銷售稅金及附加（萬元） 達產(chǎn)年利潤總額（萬元） 達產(chǎn)年稅后利潤（萬元） 投資利潤率（ %） 投資利稅率（ %） 所得稅 后財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 所得稅后投資回收期（年） 農(nóng)民純收入年均增長量（元 /年） 371 帶動農(nóng)戶數(shù)（戶） 30000 增加就業(yè)人數(shù)（人） 415 項目輻射范圍及帶動能力 南瓜生產(chǎn)基地 萬畝，基地農(nóng)戶 萬戶，帶動農(nóng)戶 3 萬戶，項目區(qū)農(nóng)民人均純收入增加 317 元 /年，增加就業(yè)人數(shù) 415 人。項目的實施， 4 不但可為瓜農(nóng)找到一個穩(wěn)定的南瓜銷售市場，帶動約 3 萬畝南瓜生產(chǎn)，解決農(nóng)民南瓜賣難問題；而且項目承建主體能以項目為支撐，得以發(fā)展壯大，經(jīng)可行性研究分析，預(yù)計在項目分析計算期內(nèi)達產(chǎn)年利潤總額 萬元，上繳稅金及附加 萬元（不含所得稅）， 投資利潤率 %，投資利稅率 %，凈現(xiàn)值（稅前） 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） %，所得稅前投資回收期（靜態(tài)） 年。建議項目承建單位，在項目投產(chǎn)后一定要加大產(chǎn)品宣傳和營銷力度，把功能性南瓜粉系列產(chǎn)品潛在市場啟動起來，抓好管理，降低生產(chǎn)成本，抓好產(chǎn)品質(zhì)量，樹立品牌，以質(zhì)取勝。加快農(nóng)產(chǎn)品加工技術(shù)和設(shè)備的引進開發(fā)，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品銷售、儲運、保鮮等產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)產(chǎn)品加工水平和效益。南瓜在發(fā)展之初，由于其營養(yǎng)豐富、口味純正等特點，以較高的銷價給瓜農(nóng)帶來了較好的效益，因此迅猛發(fā)展成為 XX 市的農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)（瓜果業(yè)是 XX 市人民政府確定的四大農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一）。可見，開發(fā)功能性南瓜粉生產(chǎn)， XX 市不但有充足的優(yōu)質(zhì)原料來源，而且有國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高新科技示范項目為技術(shù)支撐，市場發(fā)展前景廣闊。 2020 年國內(nèi)生產(chǎn)總產(chǎn)值 億元，一、二、三產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是:27:，財政收入 億元，比上年增 %。遍布全市各 地。 項目建設(shè)的必要性及目的意義 是優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的需要 XX 市是一個人多地少的農(nóng)業(yè)大市。該項目的建設(shè)對加快農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)，實踐江總書記提出的“三個代表”重要思想有著十分重要的作用。項目的實施，可增加財政收入和農(nóng)民、下崗工人的就業(yè)機會。同時，項目的承建主體在項目的扶植下，隨著產(chǎn)品市場和經(jīng)營范圍的不斷擴大，經(jīng)濟實力將不斷增強，龍頭帶動作用將更加顯著。功能性南瓜粉是當(dāng)前最新開發(fā)出來的綠色、營養(yǎng)、保健食品之一，不但由于其營養(yǎng)豐富、口感較好、食用方便、貯運期長為人們提供了理想的膳食來源，而且由于其對糖尿病、高血壓、肝炎、肥胖癥等具有較好的防治功能，是防病治病的保健食品，深受消費者喜愛。 58’－ 27176。 自然資源狀況 氣溫資源。共有大型水庫 2 座、中型水庫28 座、小型水庫 1228 座、中型電灌站 6 處、中型水輪泵站 10 處、蓄引提水總量 億立方米。土壤以第四世紀紅壤、板頁巖、石灰?guī)r等發(fā)育而成，土層深厚、有機質(zhì)含量 %－ %， PH 值為中性或中性略酸，很適合南 瓜生產(chǎn)和發(fā)展。 項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 1982 年 生產(chǎn)責(zé)任制前，全市南瓜栽培面積 5 萬畝左右，產(chǎn)量約 8000萬千克；近年年種植面積 20 萬畝左右，總產(chǎn) 3000 萬千克。本項目的實施可延長產(chǎn)業(yè)鏈條，提高農(nóng)產(chǎn)品的附加值和瓜農(nóng)種瓜的積極性，可使企業(yè)、農(nóng)民雙贏，財政增稅。 項目實施的有利條件 政策環(huán)境 XXXX 食品有限公司是 XX 市的農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)，是市委市政府“十五”期間重點扶持的民營企業(yè)，南瓜粉加工項目列入 2020 年市人民政府要辦的 10 件大事之一。項目區(qū)春夏日平均氣溫在 20℃以上，年均 ≥ 10℃活動積溫 5200℃，土壤肥沃，非常適合南瓜生長。近年生產(chǎn)的糖水桔片罐頭已經(jīng)歐盟有機食品 BCS 認證機構(gòu) 認證，迅速打開了歐盟市場，銷售勢頭強勁。據(jù)市場調(diào)查分析，目前國內(nèi)功能性南瓜粉產(chǎn)品靜態(tài)需求量約為 500 萬千克，而生產(chǎn)量僅為 100 萬千克左右，市場尚缺 400 萬千克以上。 科技開發(fā)能力 XX 市是農(nóng)業(yè)大市，農(nóng)技推廣網(wǎng)絡(luò)健全，從事瓜菜栽培的農(nóng)技人員3500 人 ，其中高級職稱 11 人。該所有高級研究人員 4 人，中級研究人員 6 人，并聘請省農(nóng)科院副院長兼食品研究所所長、省食品科學(xué)技術(shù)學(xué)會理事長單楊研究員為公司的技術(shù)顧問組組長，定期來公司進行技術(shù)指導(dǎo)和人員培訓(xùn)。南臨 24 米寬的莨山路，離上海至瑞麗高速公路僅 2500 米，距 XX 市火車南站、汽車南站 2020 米，離 320 13 國道 100 米，距 XX 火車站貨距、貨場 4000 米，交通十分便利。 XX 市罐頭食品廠于 1982 年由工業(yè)街整體搬遷至目前的江北開發(fā)區(qū)時即已考 慮到生產(chǎn)的能源供給問題，廠內(nèi)配有兩臺容量分別在 250kw 和 315kw 變壓器及 2 臺 4000 千克的鍋爐。 市場建設(shè)已具規(guī)模。 主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素 該項目建設(shè)最主要的障礙因素有兩個：一是人才，二是資金。擬從 XX 農(nóng)大和農(nóng)科院引進或聘請從事食品研究的專家為技術(shù)顧問，聘請具有本科以上學(xué)歷，從事食品加工多年的技術(shù)人員 10 名，聘請有經(jīng)驗的管理人才 15 名，聘請營銷人員 30 名。多渠道籌措資金 ，爭取政府和銀行部門的支持；公司進行股份制改造，廣泛吸納社會閑散資金，爭取更多的股民參與企業(yè)的資本運作；強化企業(yè)內(nèi)部管理，開源節(jié)流、杜絕浪費，減少非生產(chǎn)性開支；提高產(chǎn)品質(zhì)量和企業(yè)信譽，縮短資金周期，加快資金回籠。從 2020 年 3 月開始進行 HACCP 認證（食品安全管理體系）和 GMP（良好操作規(guī)范）推廣，建立了食品衛(wèi)生安全保障體系，取得了進軍國際市場的 “通行證”。經(jīng)過近 5 年的發(fā)展，公司從一個小型企業(yè)逐漸成長為擁有自營進出口權(quán)的中型企業(yè)，成為新邵縣的納稅大戶，2020年 11月公司領(lǐng)導(dǎo)層瞄準(zhǔn)新產(chǎn)品功能性南瓜粉在國際市場上的市場潛力，果斷決策，擬利用現(xiàn)有的營銷網(wǎng)絡(luò)，拓展市場，開發(fā)功能性南瓜粉。公司以建立一套與國際接軌、符合 WTO 規(guī)則、符合自身發(fā)展的管理體系為目標(biāo)，積極推進企業(yè)制度改革。 人員結(jié)構(gòu) 公司現(xiàn)有員工 867 人，其中中層以上管理人員 29 人，一線員工 838人；高中級技術(shù)人員 28 人，初級技術(shù)人員 89 人，其它員工 759 人；大專和本科以上學(xué)歷的 38 人，中專學(xué)歷和高中學(xué)歷的員工 142 人，其他員工 687 人。該所研究成果卓著，為國內(nèi)所矚目。 2020 年和 2020 年資產(chǎn)負債分別是 469 萬元和 678 萬元，資產(chǎn)負債率分別為 %和 %。南瓜富含淀粉、脂肪、葡萄糖、瓜氨酸、精氨酸及鈣、鉀、鎂、鐵、銅、礦物質(zhì)等三十多種營養(yǎng)元素，其藥用和食用價值已為人們所推崇。南瓜粉國內(nèi)銷售價格為 2030 元 /千克。近年來，南瓜粉已成為我國的重要出口創(chuàng)匯農(nóng)產(chǎn)品之一。南瓜藥用價值的發(fā)現(xiàn)為預(yù)防和治療上述疾病展現(xiàn)了十分廣闊的前景。這一發(fā)現(xiàn)為我國生物專家新近的研究所證實：南瓜能促進人體胰島素分泌，能有效地防治糖尿病、高血壓、肝炎及肥胖癥，對其它疾病也有一定的預(yù)防治療作用。近年南瓜藥用價值的新發(fā)現(xiàn)，令世人對南瓜刮目相看。 南瓜粉是高級化妝品的特殊添加劑。 南瓜粉營養(yǎng)成份表 南瓜原粉 蛋白質(zhì) % 脂肪 % 還原糖 % 谷氨酸 % 甘氨酸 % 鉻mg/100g 鋅mg/100g 硒ug/100g 可見，南瓜粉具有保健、美味、防治疾病等多種功效。長期食用可起到有病治病，無病防病的作用。預(yù)計 5 年內(nèi)，國內(nèi)年需求總量為 700— 1000 萬千克，國際市場需求總量為 3500 萬千克左右。公司擬投資新擴 萬畝加工專用南瓜生產(chǎn)示范基地，主要是進行品種改良、無公害栽培示范，確保生產(chǎn)的原料是綠 22 色食品，在原料上把住衛(wèi)生品質(zhì)關(guān)。由于南瓜粉一定時期內(nèi)在市場上供不應(yīng)求，加之公司生產(chǎn)的南瓜粉主要外銷，因此，對同類產(chǎn)品國內(nèi)市場價格變化影響不大，國際市場價格會有所波動。 銷售策略和營銷模式 以外銷為主、適當(dāng)開拓國內(nèi)市場；以直銷為主、代銷為輔。 按銷售額定營銷隊伍，選拔營銷人員，強化技能培訓(xùn)，建立一支專業(yè)化、知識化、年輕化的營銷隊伍。同時利用企業(yè)已經(jīng)上網(wǎng)的有 利條件，在網(wǎng)上推介企業(yè)，推介自己的產(chǎn)品，擴大知名度，把傳統(tǒng)的營銷方式和先進的網(wǎng)上營銷結(jié)合起來，創(chuàng)造自己的知名品牌。 24 第六章 項目建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 改擴建功能性南瓜粉加工生產(chǎn)線一條，年生產(chǎn)能力 200 萬千克。 基地規(guī)劃與布局 根據(jù)企業(yè)年加工原料需要量，采取公司加基地、企業(yè)聯(lián)農(nóng)戶的方式，大力發(fā)展專業(yè)戶，建立 萬畝加工專用南瓜生產(chǎn)示范基地，主要分布于大祥區(qū)、新邵、 XX、邵東、隆回等周邊地區(qū)，推廣種植加工專用南瓜品種。 ④合理布置原料的運入及產(chǎn)品運出通道，保證人員出入方便、安全。 ②衛(wèi)生指標(biāo) 菌落總數(shù)（個 /克） 5000 大腸菌群（ 100 克） 沙門氏菌（個 /克） 不得檢出陽性 ③理化指標(biāo) 水份（ %） 89 還原糖（ %） 1518 總糖（ %） 2123 灰粉（ %） 殘留物（ %） 果膠（ %） 28 鉛（以 Pb 計） 1mg/kg 砷（以 As 計） 具體建設(shè)內(nèi)容 土 建工程 ①改擴建車間 2300 平方米；②倉庫 1800 平方米；③化驗室 200 27 平方米；④冷庫房 1200 平方米；⑤生活及辦公用房 1600 平方米；⑥圍墻 2020 米；⑦電器控制站 1 個、水站及純水房、污水處理站 1 個；⑧鍋爐房 1 個及消防設(shè)施、綠化等；⑨其它附屬設(shè)施。計劃投資 115 萬元，引進2— 3個適于加工的優(yōu)良品種，建 立種子、種苗基地 150 畝，為南瓜生產(chǎn)示范基地提供良種。 項目實施進度安排 可行性研究、立項、初步計劃： 2020 年 3 月 — 2020 年 8 月； 施工圖設(shè)計： 2020 年 7 月 — 2020 年 8 月中旬； 土建工程施工： 2020 年 9 月下旬 — 2020 年 8 月； 購置設(shè)備、安裝、調(diào)試： 2020 年 9 月 — 2020 年 10 月； 試生產(chǎn)： 2020 年 11 月。 建筑設(shè)計費和建設(shè)管理費按建筑工程費的 2%估算。