4煤礦年度內(nèi)部審計工作意見-wenkub
2024-09-06 18 本頁面
【正文】 節(jié)支增效，提高成本精細(xì)化管控水平。 二、主要工作 堅持月度財務(wù)收支審計。每月定期對礦財務(wù)的會計資料進(jìn)行審計，對不合規(guī)的帳務(wù)提出糾正意見；對反映出的財務(wù)管理和內(nèi)部控制問題，進(jìn)一步加大審計力度和深度；對重要經(jīng)濟(jì)事項予以追溯或延伸審計，并視經(jīng)濟(jì) 責(zé)任大小和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要性程度向礦領(lǐng)導(dǎo)匯報，確定是否需要形成專題審計項目，以確保真實、準(zhǔn)確、完整地反映企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等財務(wù)會計信息。 加大對工程預(yù)決算、設(shè)備修理等外委工程和自營工程的審計力度，嚴(yán)格審查程序，嚴(yán)把終審關(guān)。 認(rèn)真開展承包經(jīng)營審計和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督制約。 嚴(yán)格實施非集團(tuán)公司統(tǒng)一采購物資價格審計，由事后審 第 3 頁
研究報告相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1